Μερικές φορές κάνουμε κακά στοιχήματα.
Βάλτε ένα κακό στοίχημα σε ένα καζίνο, ίσως φύγετε με ένα ποτό. Κάντε ένα κακό στοίχημα στο χρηματιστήριο, μπορείτε να φύγετε με έκπτωση φόρου εισοδήματος.
Αν αυτό σε έκανε να πεις «ε; τι?" - ζωντανέψει.
Λέγεται συγκομιδή φορολογικών ζημιών και είναι αυτό που χρησιμοποιούν οι επιτυχημένοι επενδυτές για να βοηθήσουν στην αύξηση των αποδόσεων της επένδυσής τους.
Μπορείτε να σκεφτείτε το χαρτοφυλάκιο επενδύσεών σας στη δημόσια αγορά ως επιχείρηση. Όταν πουλάτε έναν νικητή, έχετε κέρδος (κεφαλαιακά κέρδη). Όταν πουλάτε έναν ηττημένο, έχετε ζημία (απώλεια κεφαλαίου). Το κεφαλαιακό κέρδος αντισταθμίζεται από την απώλεια κεφαλαίου και φορολογείστε για τη διαφορά μεταξύ των δύο.
Για παράδειγμα, αν αγόρασα μετοχή Wallet Hacks αξίας 10.000 δολαρίων τον Ιανουάριο και την πούλησα για 20.000 δολάρια τον Μάρτιο, αυτό είναι ένα βραχυπρόθεσμο κεφαλαιακό κέρδος 10.000 δολαρίων. Αν αγόρασα επίσης 10.000 $ αξίας Πλουτίστε αργά απόθεμα τον Ιανουάριο, αλλά το πούλησε για μόλις 5.000 $ τον Δεκέμβριο, δηλαδή μια βραχυπρόθεσμη απώλεια κεφαλαίου 5.000 $ (συγνώμη φίλε!).
10.000 $ κέρδους μείον 5.000 $ ζημίας σημαίνει ότι θα φορολογηθώ για κέρδη 5.000 $ με το βραχυπρόθεσμο ποσοστό κεφαλαιακών κερδών.
Εξαργυρώνω τον νικητή μου επειδή θέλω να κλειδώσω τα κέρδη από χαρτί, αλλά θέλω να μειώσω τη φορολογική μου επιβάρυνση, οπότε πρέπει να βρω έναν ηττημένο που μπορώ να πουλήσω για να αντισταθμίσω αυτά τα κέρδη. Boom, βρήκα έναν καλό υποψήφιο και το πουλάω για να κλειδώσω τις απώλειες.
Αυτό λειτουργεί μόνο σε φορολογητέους επενδυτικούς λογαριασμούς. Λογαριασμοί με αναβολή φόρου, όπως ένας λογαριασμός 401 (k) και αφορολόγητοι λογαριασμοί, όπως ένας Roth IRA, δεν υπόκεινται σε φόρους όταν αγοράζετε και πουλάτε τίτλους, έτσι ώστε η συγκομιδή να μην έχει αποτέλεσμα.
Το IRS και το Υπουργείο Οικονομικών γνωρίζουν ότι οι άνθρωποι το κάνουν αυτό. Έτσι δημιουργούν έναν κανόνα, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την απώλεια για να αντισταθμίσετε τα κέρδη εάν δεν ακολουθήσετε συγκεκριμένες οδηγίες. Αυτές οι οδηγίες αναφέρονται ως "κανόνας πώλησης πλύσης".
ο κανόνας πλύσης-πώλησης λέει ότι αν αγοράσετε το ίδιο ή "ουσιαστικά πανομοιότυπο περιουσιακό στοιχείο" εντός 30 ημερών, δεν θα μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη ζημία. Η ζημιά προστίθεται στη φορολογική βάση της νέας εκμετάλλευσης, οπότε στην πραγματικότητα καθυστερεί μέχρι να πουλήσετε ξανά τη μετοχή. Η απώλεια δεν εξαφανίζεται. (αρκετά αστείο, η νέα σας συμμετοχή είναι στην πραγματικότητα μια επέκταση της παλιάς συμμετοχής σας, την οποία πουλήσατε με ζημία, οπότε θα μπορούσε να είναι επιλέξιμη για μακροπρόθεσμα ποσοστά κεφαλαιακών κερδών)
Αφού πουλήσω μετοχές Get Rich Slowly, δεν μπορώ να αγοράσω πίσω για 31 ημέρες εάν θέλω να αντισταθμίσω τα κέρδη μου με αυτή τη ζημία. Μπορώ να αγοράσω ένα άλλο περιουσιακό στοιχείο, ίσως να πάρω μετοχές Ο Πένυ Χόρντερ ή Σοφό readωμί (Ακούω ότι αυτά τα δύο ιστολόγια πηγαίνουν μέρη!), Αλλά δεν μπορώ να αγοράσω Πλούτω σιγά -σιγά. (ο ίδιος κανόνας ισχύει για 30 ημέρες πριν από την πώληση ζημιών, οπότε δεν μπορώ να αγοράσω Γίνετε πλούσιοι αργά 30 ημέρες πριν πουλήσω τη χαμένη θέση μου)
Ένας τελευταίος κανόνας που πρέπει να θυμάστε - εάν έχετε περισσότερες απώλειες από κέρδη, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έως και $ 3.000 από αυτές τις απώλειες για να αντισταθμίσετε το συνηθισμένο εισόδημα. Τυχόν επιπλέον απώλειες άνω των $ 3.000 μεταφέρονται στον επόμενο χρόνο.
Πώς οι πλούσιοι χρησιμοποιούν αυτή τη στρατηγική
Όλα καταλήγουν στον όρο «ουσιαστικά πανομοιότυπα». Υπάρχουν πολλά αμοιβαία κεφάλαια που, αν ρωτήσατε έναν κανονικό άνθρωπο, είναι σχεδόν τα ίδια.
Σύμφωνα με τους κανονισμούς IRS, δεν είναι. Ρίξτε μια ματιά σε αυτά τα δύο ταμεία:
Vanguard 500 Index Fund και το αμοιβαίο κεφάλαιο Vanguard Total Stock Market Index είναι δύο διαφορετικά ταμεία, αλλά είναι πολύ κοντά. Το S & P500 αποτελεί περίπου το 75% της αγοράς, οπότε έχουμε πολλές καλές επικαλύψεις. Αν κοιτούσατε μια ζημιά φέτος στο ταμείο S & P500, θα μπορούσατε να εισπράξετε αυτές τις φορολογικές απώλειες και να τις βάλετε στο ταμείο Total Market. Περιμένετε 31 ημέρες και μετά επιστρέψτε στο ταμείο S&P 500.
(Ο Michael Kitces έχει μια καλή συζήτηση για το ουσιαστικά πανομοιότυπος κανόνας καθώς σχετίζεται με την πρόθεση του κανόνα, τα ομαδοποιημένα επενδυτικά οχήματα και τη συγκομιδή ζημιών - διαβάστε το)
Όταν η αγορά πήρε μια μύτη το 2008 και το 2009, γνωρίζω πολλούς ανθρώπους που εισέπραξαν ζημίες. Δεκάδες χιλιάδες δολάρια, αν όχι εκατοντάδες χιλιάδες, απώλειες. Συμμετείχαν όμως στα ανοδικά όταν η αγορά ανέκαμψε επειδή αγόρασαν κάτι παρόμοιο, αν και όχι "ουσιαστικά πανομοιότυπο".
Τώρα πριν βγουν τα γουρουνάκια, θυμηθείτε ότι οι απώλειες που έχουν υποστεί είναι πολύ πραγματικές. Αυτό δεν είναι ένα τρελό κενό που κάνει τους πλούσιους πλουσιότερους (αναζητήστε ενδιαφέρον για αυτό). Απλώς τα καθιστά λίγο πιο πλούσια επειδή παίρνετε ένα μικρό φορολογικό όφελος στο μεταξύ.
Όλα τα φορολογικά οφέλη, πολύ μικρός ο κίνδυνος να χάσετε κάποια ανάποδη κίνηση από το S & P500 που δεν συλλαμβάνεται από το ταμείο της συνολικής αγοράς.
Η συνειδητοποίηση των απωλειών χαρτιού μπορεί να βλάψει ψυχολογικά, αλλά είναι μια οικονομική ευλογία. Εάν η επένδυσή σας $ 10.000 αξίζει μόνο $ 5.000, η πώληση δεν σημαίνει ότι χάσατε $ 5.000 αυτήν τη στιγμή. Το χάσατε πολύ καιρό πριν, μόλις τώρα μπορείτε να θερίσετε λίγη από την ασημένια επένδυση σε αυτήν την απώλεια. 3.000 δολάρια μπορούν να αντισταθμιστούν το συνηθισμένο εισόδημα και τα υπόλοιπα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τον συμψηφισμό τυχόν κεφαλαιακών κερδών που έχετε ήδη συνειδητοποιήσει.
Αν διαβάσετε το άρθρο του Kitces, η συγκομιδή φορολογικών απωλειών έχει πολλές θολερότητες «ουσιαστικά πανομοιότυπες», αλλά είναι ένα ισχυρό εργαλείο που χρησιμοποιούν πολλοί άνθρωποι και θα πρέπει να χρησιμοποιείτε και εσείς.
Μια άλλη στρατηγική για τους όχι και τόσο πλούσιους
Πριν πάτε, θέλω να μοιραστώ μαζί σας μια στρατηγική που είναι διαθέσιμη σε όσους κάνουν πολύ λίγο χρήματα.
Υπάρχει ένας τρόπος που μπορείτε να έχετε κέρδη και να πληρώσετε ακόμα ΜΗΔΕΝ για τα κεφαλαιακά κέρδη.
Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη φορολογούνται είτε με 0%, 15%ή 20%, ανάλογα με τον οριακό φορολογικό συντελεστή σας για το συνηθισμένο εισόδημα. Εάν βρίσκεστε στις παρενθέσεις 22%, 24%, 32%ή 35%, τότε πληρώνετε 15%. Εάν βρίσκεστε στην παρένθεση 35% ή 37%, πληρώνετε 20% (υπάρχει λίγο περίεργη επικάλυψη στις παρενθέσεις εκεί, αλλά όχι το νόημα αυτού).
Αν είστε στο 10% ή 12% φορολογικές ομάδες - πληρώνετε ΜΗΔΕΝ ΠΟΣΟΣΤΟ σε κέρδη κεφαλαίου.
Πού βρίσκεται το επάνω άκρο του βραχίονα 12%; 40,125 $ για τους αρμόδιους αρχειοθέτες και 80,250 $ για τους παντρεμένους αρχειοθέτες για το 2020.
Προσθέστε ξανά την τυπική έκπτωση ύψους 12.400 δολαρίων για αρμόδιους αρχειοθέτες και 24.800 δολαρίων για παντρεμένους αρχειοθέτες και το ανώτατο όριο σας στην παρένθεση του 12% μειώνεται σημαντικά.
Όταν πηγαίνετε να πουλήσετε επενδύσεις, όποια κέρδη θα λάβετε που παραμένουν κάτω από αυτό το ανώτατο όριο μετά την προσθήκη στο εισόδημά σας θα ήταν αφορολόγητα.
Καθώς πλησιάζουμε στο τέλος του έτους, ελέγξτε για να δείτε ποιος θα είναι ο φορολογικός σας συντελεστής για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη. Εάν είναι 0%, ίσως είναι μια καλή στιγμή για να συλλέξετε μερικά από αυτά τα κέρδη αφορολόγητα.
Έτσι αποφεύγετε να πληρώνετε κεφαλαιακά κέρδη σε μακροπρόθεσμες επενδύσεις. Και δεν χρειάζεται να είσαι πλούσιος για να το κάνεις!
(όπως συμβαίνει με όλες τις φορολογικές προτάσεις, βεβαιωθείτε ότι επικοινωνείτε με έναν λογιστή για να το γνωρίζετε σίγουρα)