Το να δουλεύεις για τον εαυτό σου είναι το αμερικανικό όνειρο, σωστά; Δεν υπάρχει απαιτητικός επόπτης που αιωρείται πάνω σας, μπορείτε να ορίσετε τις δικές σας ώρες, και - αν το επιλέξετε εργασία από το σπίτι - ποτέ δεν χρειάζεται να αντιμετωπίσετε μια εξαντλητική μετακίνηση ή ακόμα και να βάλετε τα παπούτσια σας σε μερικά ημέρες.
Ωστόσο, παρά το πολύ αμερικανικό ιδεώδες να έχεις την ανεξαρτησία να είσαι το αφεντικό σου, υπάρχει επίσης η ανάγκη να πληρώσεις τα τέλη σου στον θείο Σαμ. Και για πολλούς ανθρώπους που αποφασίζουν να αυτοαπασχοληθούν, το θέμα των φόρων μπορεί να είναι λίγο τρομακτικό.
Η αντιμετώπιση των φόρων είναι αρκετά δύσκολη όταν έχετε εργασία πλήρους απασχόλησης και πρέπει να αντιμετωπίζετε ένα W-2 κάθε χρόνο. Μετά από όλα, πρέπει είτε να το καταθέσετε μόνοι σας είτε να προσλάβετε φορολογικό λογιστή.
Αλλά εάν εργάζεστε για τον εαυτό σας, όχι μόνο είστε υπεύθυνοι για την εκτέλεση όλων των φορολογικών εγγράφων που χειρίζεται γενικά μια εταιρεία για τους υπαλλήλους του, αλλά δεν έχετε την «πολυτέλεια» να αποκλείσετε αυτόματα το εκτιμώμενο οφειλόμενο μερίδιό σας από το δικό σας εκκαθαριστικό σημείωμα. Πρέπει να καταλάβετε πώς να το αποθηκεύσετε μόνοι σας. Επιπλέον, θα μπορούσατε να χτυπήσετε ένα φορολογικό λογαριασμό μεγαλύτερο από το αναμενόμενο χάρη στον συντελεστή φόρου αυτοαπασχόλησης 12,4% για την Κοινωνική Ασφάλιση και 2,9% για το Medicare.
Μείωσα τη φορολογική μου υποχρέωση
Αν και αυτό φαίνεται τρομακτικό και περίπλοκο, είναι εφικτό. Πρέπει να ξέρω-πριν από ενάμιση χρόνο, εγκατέλειψα τη δουλειά μου για να γίνω ανεξάρτητος συγγραφέας και ομιλητής.
Διαπίστωσα ότι το "περίπλοκο" δεν σημαίνει απαραίτητα κακό. Στην πραγματικότητα, οι ελεύθεροι επαγγελματίες μπορούν να έχουν περισσότερες επιλογές για κρατήσεις. Αυτό σημαίνει χαμηλότερη φορολογική υποχρέωση.
Πραγματοποίησα μερικές σημαντικές αλλαγές στην επιχείρησή μου για να εξοικονομήσω φόρους, διατηρώντας παράλληλα τη συμμόρφωση με το νόμο. Η μεγαλύτερη αλλαγή ήταν η μετάβαση από μια LLC (εταιρεία περιορισμένης ευθύνης) σε μια εταιρεία S. Αυτό περιορίζει την πληρωμή του φόρου αυτοαπασχόλησης και μπορεί τελικά να μου εξοικονομήσει περίπου 12.500 $ ετησίως! Αλλά αυτή δεν είναι η μόνη αλλαγή που μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα για φόρους ενώ είστε ελεύθεροι επαγγελματίες.
Αν θέλετε να εξοικονομήσετε χρόνο και χρήμα στους φόρους, εδώ είναι μερικές συμβουλές που έχω πάρει στην πορεία.
Κάντε κάποια λογιστική
Είμαι κολλητός για την οργάνωση, την παρακολούθηση αποδείξεων και τη διασφάλιση ότι μπορώ να διαγράψω κάθε πιθανό δολάριο για να μειώσω νόμιμα τον φορολογικό μου λογαριασμό. Πολλά από αυτά που με βοηθούν να διατηρώ τους φόρους μου υπό έλεγχο είναι να παραμένω στην κορυφή των πραγμάτων. Είτε χειρίζεστε τα δικά σας βιβλία είτε προτιμάτε να προσλάβετε έναν επαγγελματία λογιστή ή λογιστή, είναι Είναι ζωτικής σημασίας να διατηρείτε τα βιβλία σας ενημερωμένα, ώστε να έχετε τις καλύτερες πληροφορίες για την επιχείρησή σας ακροδάχτυλα.
Όλοι οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων πρέπει διατηρούν τα οικονομικά των επιχειρήσεων τους ξεχωριστά από τα προσωπικά τους οικονομικά για ορισμένα νομικά και φορολογικά οφέλη. Ένα συχνά παραμελημένο όφελος των ξεχωριστών οικονομικών είναι η καλύτερη ενημέρωση για την επιχείρησή σας. Ξεχωριστά, ενημερωμένα βιβλία σας επιτρέπουν να ρίξετε μια γρήγορη ματιά σε λογιστικές εκθέσεις για να αξιολογήσετε την υγεία και την κερδοφορία της επιχείρησής σας.
Η ενημέρωση των βιβλίων σας κάνει επίσης τις φορολογικές δηλώσεις πολύ πιο γρήγορες και ευκολότερες. Είτε ήρθε η ώρα να στείλετε τους τριμηνιαίους εκτιμώμενους φόρους σας είτε την ετήσια κατάθεσή σας, τα ενημερωμένα βιβλία σημαίνουν ότι μπορείτε να εκτυπώσετε τις αναφορές που χρειάζεστε για να ολοκληρώσετε εύκολα τους φόρους σας.
Εδώ στο Investor Junkie, έχουμε εξετάσει μια σειρά από λογιστικά εργαλεία μικρών επιχειρήσεων. Το QuickBooks είναι το αγαπημένο μας λογισμικό για την οργάνωση της επιχείρησής σας (εδώ είναι η κριτική μας).
Αυτοαπασχολούμενες Επιχειρηματικές Εκπτώσεις
Η ενημέρωση των βιβλίων σας μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα για τα έξοδα λογιστή, αλλά δεν κάνει τίποτα για να μειώσει άμεσα τους φόρους σας. Ωστόσο, η παρακολούθηση κάθε μεμονωμένης επιχείρησης δαπάνης μπορεί να σας βοηθήσει να μειώσετε τους φόρους σας.
Όταν διευθύνετε μια επιχείρηση, μπορείτε να αφαιρέσετε άμεσα επιχειρηματικά έξοδα από τα έσοδα της επιχείρησής σας για να μειώσετε τους φόρους σας. Οι φόροι πληρώνονται για το κέρδος της επιχείρησής σας και όχι για τα έσοδα. Η καταγραφή κάθε πιθανής δαπάνης θα μειώσει τους φόρους σας κατά περίπου 25% της αξίας του κόστους, ανάλογα με το φορολογικό σας σκέλος και τη δομή της επιχείρησής σας.
Μερικά από τα πιο συνηθισμένα μέρη όπου μπορείτε να βρείτε κρατήσεις για τη μικρή σας επιχείρηση περιλαμβάνουν:
- Προμήθειες προϊόντων
- Επαγγελματικά ταξίδια
- Προμήθειες γραφείου
- Εξοπλισμός υπολογιστών
- Κόστος Διαδικτύου και τηλεφώνου που σχετίζεται με επιχειρήσεις (η επιχείρησή μου είναι online, οπότε το μεγαλύτερο μέρος του κόστους μου σχετίζεται με τη φιλοξενία ιστοσελίδων, τις διαδικτυακές υπηρεσίες, τις συνδέσεις στο Διαδίκτυο και τον εξοπλισμό υπολογιστών)
Το μεγάλο πλεονέκτημα με τη λήψη επιχειρηματικών εκπτώσεων είναι ότι πρέπει να είστε κερδοφόροι. Εάν η επιχείρησή σας χάνει συνεχώς χρήματα, το Η IRS το θεωρεί χόμπι, όχι επιχείρηση. Υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί στις κρατήσεις για γεύματα και άλλες δαπάνες. Σε περίπτωση αμφιβολίας, συμβουλευτείτε έναν φορολογικό επαγγελματία.
Μπορείτε να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με τις κρατήσεις - συμπεριλαμβανομένων εκείνων που ίσως δεν έχετε σκεφτεί, όπως δαπάνες που σχετίζονται με την αναζήτηση εργασίας και πελατών - σε αυτό το άρθρο.
Και αν δεν είστε ιδιαίτερα οργανωμένο άτομο, υπάρχει μια υπηρεσία που ονομάζεται Shoeboxed και μπορεί να σας βοηθήσει να ψηφιοποιήσετε, να αποθηκεύσετε και να παρακολουθείτε τις αποδείξεις σας. (Διαβάστε την κριτική μας εδώ.)
Ελέγξτε τη δομή της επιχείρησής σας
Το επόμενο μέρος που πρέπει να προσέξετε όταν εξετάζετε στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων είναι η δομή της επιχείρησής σας. Από προεπιλογή, κάθε επιχείρηση ξεκινά ως ατομική επιχείρηση, εκτός εάν την καταχωρίσετε ως άλλη μορφή επιχείρησης. Για μικρές πλευρικές αναταραχές, είναι μια χαρά. Αλλά καθώς η επιχείρησή σας αναπτύσσεται, ίσως θελήσετε να εξετάσετε την εγγραφή σας ως LLC ή ως εταιρεία S για νομικούς και φορολογικούς λόγους.
Όταν δραστηριοποιείτε ως ατομικός ιδιοκτήτης, τα επαγγελματικά και προσωπικά σας οικονομικά αντιμετωπίζονται νομικά ως ένα. Όλα τα εισοδήματα που αποκτάτε μέσω της επιχείρησης φορολογούνται με τον συνήθη συντελεστή φόρου εισοδήματός σας συν φόρος αυτοαπασχόλησης. (Ο φόρος αυτοαπασχόλησης είναι απλώς και τα δύο μισά των φόρων Κοινωνικής Ασφάλισης και Medicare, το μισό που πληρώνετε συνήθως εάν έχετε εργασία πλήρους απασχόλησης και το άλλο μισό πληρώνεται από τον εργοδότη σας.) Εάν υπάρχει νομική διαφορά σχετικά με την ατομική σας επιχείρηση, είστε προσωπικά υπεύθυνος.
Ένα LLC είναι το επόμενο βήμα για την προστασία του εαυτού σας. Οι φόροι είναι οι ίδιοι με εκείνους της ατομικής επιχείρησης, αλλά μια LLC προσφέρει προσωπική νομική προστασία σε περίπτωση μηνύσεως της επιχείρησής σας. Σε αυτήν την περίπτωση, οι φόροι αντιμετωπίζονται ως διαβατήριο και η επιχείρησή σας δεν χρειάζεται να υποβάλει τη δική της φορολογική δήλωση. Απλώς προσθέτετε ένα Πρόγραμμα Γ στους προσωπικούς σας φόρους και όλα φροντίζονται.
Μόλις η επιχείρησή σας φτάσει περίπου τα $ 30.000 έως $ 40.000 σε ετήσια κέρδη, μπορεί να είστε σε θέση να μειώσετε τους φόρους αυτοαπασχόλησής σας μέσω της φορολογίας S corp. Έχετε δύο επιλογές για να φορολογηθείτε ως S corp. Πρώτον, ένα η υπάρχουσα LLC μπορεί να συμμετάσχει στη φορολογία S corp. Δεύτερον, μπορείτε απλά να καταχωρίσετε την επιχείρησή σας ως εταιρεία S. Αλλά αυτό λειτουργεί μόνο εάν η επιχείρησή σας είναι σε θέση να σας πληρώσει έναν κανονικό μισθό.
Πληρώστε στον εαυτό σας έναν κανονικό μισθό
Τόσο οι ελεύθεροι επαγγελματίες όσο και οι εργαζόμενοι πλήρους απασχόλησης υπόκεινται σε πολλαπλά επίπεδα φόρων. Όταν έχετε μια εργασία πλήρους απασχόλησης, πληρώνετε ένα μέρος των φόρων σας και ο εργοδότης σας αντιστοιχεί σε μερικούς από αυτούς τους φόρους σε μια επιπλέον πληρωμή στο IRS. Όταν είστε ελεύθερος επαγγελματίας, πρέπει να πληρώσετε και τα δύο μέρη των φόρων.
Εδώ ξεκινάει η φορολογία της εταιρείας S corp. Για τον κανονικό μισθό σας, οι φόροι είναι οι ίδιοι σαν να είχατε δουλειά πλήρους απασχόλησης. Η επιχείρηση πληρώνει μερικούς από τους φόρους και εσείς πληρώνετε μερικούς. Αλλά για κέρδος πάνω από αυτό που πληρώνεστε, δεν υπάρχει φόρος κοινωνικής ασφάλισης ή αυτοαπασχόλησης. Αυτό το κέρδος σας καταβάλλεται ως διανομή και φορολογείται με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος, χωρίς κανένα φόρο Κοινωνικής Ασφάλισης ή αυτοαπασχόλησης.
Για να λειτουργήσει αυτό, η IRS απαιτεί να πληρώσετε έναν "λογικό" μισθό, ο οποίος υπόκειται και στις δύο πλευρές της φορολογικής εξίσωσης. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο η φορολόγηση της εταιρείας S αρχίζει να έχει νόημα μόνο σε αυτό το εύρος $ 30,000 έως $ 40,000. Αυτός είναι ένας λογικός μισθός για πολλούς εργαζόμενους σε όλη τη χώρα.
Χρησιμοποιώ μια υπηρεσία μισθοδοσίας για να πληρώνω στον εαυτό μου έναν εβδομαδιαίο μισθό και ο πάροχος μισθοδοσίας φροντίζει για τους φόρους μισθοδοσίας μου. Στο τέλος του έτους, παίρνω ένα W-2, επιπλέον φόρμες για το δικό μου 1120S της S corp φορολογική κατάθεση και α Πρόγραμμα φόρμας Κ-1 για να προσθέσω στην προσωπική μου φορολογική δήλωση για τα κέρδη των επιχειρήσεων. Το 2016, εξοικονόμησα περίπου 5.000 δολάρια στους φόρους μου δηλώνοντας ως εταιρεία S. Όσο περισσότερα κέρδη έχει η επιχείρηση, τόσο περισσότερα θα εξοικονομήσω.
Μην μπερδεύετε τους φόρους
Οι φόροι αποτελούν μέρος της απόκτησης χρημάτων, αλλά δεν πρέπει ποτέ να πληρώνετε περισσότερα από όσα πραγματικά χρωστάτε. Πρέπει να κάνετε ό, τι μπορείτε για να μειώσετε νόμιμα το φορολογικό σας λογαριασμό. Οι μεγάλες εταιρείες το κάνουν, οι υπερ-πλούσιοι το κάνουν, και μπορείτε να το κάνετε κι εσείς.
Απλά βεβαιωθείτε ότι τηρείτε πάντα καλά αρχεία και παραμένετε στη σωστή πλευρά του νόμου. Η εξαπάτηση φόρων μπορεί να σας επιφέρει μεγάλες κυρώσεις και τόκους, ακόμη και φυλάκιση, οπότε βεβαιωθείτε ότι κάνετε τα πάντα και συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία όταν έχετε αμφιβολίες.
Αλλά εάν ακολουθείτε νομικές στρατηγικές όπως η παρακολούθηση των κρατήσεών σας και η υποβολή φόρων ως εταιρία S, δεν έχετε τίποτα να ανησυχείτε. Εξοικονόμησα πάνω από 5.000 $ στους φόρους μου πέρυσι με νομικές φορολογικές στρατηγικές. Εάν κάνετε τα πράγματα σωστά, μπορείτε να εξοικονομήσετε πολλά περισσότερα.