Άκουσα μια αναλογία τις προάλλες από έναν συνάδελφο γονέα:
«Το να καθαρίζεις το σπίτι με μικρά παιδιά γύρω», είπε, «είναι σαν να βουρτσίζεις τα δόντια σου ενώ τρως Oreos. Είναι πραγματικά δύσκολο να σημειωθεί πρόοδος! »
Έχει δίκιο, όπως ξέρει όποιος έχει μικρά παιδιά. Αλλά ως οικονομικός σύμβουλος, εφάρμοσα αμέσως την αναλογία της σε μια άλλη κατάσταση που αντιμετωπίζουν πολλοί γονείς: Εξοικονόμηση χρημάτων όταν έχετε παιδιά στο κολέγιο.
Είναι δύσκολο να γίνει. Maybeσως όχι τόσο δύσκολο όσο το βούρτσισμα των δοντιών σας ενώ τρώτε Oreos, αλλά είναι εκεί πάνω, ειδικά αν έχετε δύο ή τρία - ή περισσότερα! - παιδιά στο κολέγιο ταυτόχρονα.
Ακόμη και ένα κρατικό σχολείο με πιο διαχειρίσιμα δίδακτρα θα μπορούσε επίσης να απαιτήσει βιβλία, εφόδια και τέλη τεχνολογίας χιλιάδων δολαρίων ανά μαθητή.
Και όλα αυτά τα έξοδα έρχονται σε μια εποχή που πολλοί από εμάς πρέπει να σκεφτόμαστε περισσότερο τη συνταξιοδότηση.
Εισαγάγετε την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας
Ευτυχώς για πολλούς γονείς, ο θείος Σαμ μπορεί να βοηθήσει μέσω του American Opportunity Tax Credit που έχει ανανεωθεί για τη φορολογική περίοδο 2019 (φορολογικό έτος 2018).
Με αυτήν τη φορολογική πίστωση, η οποία ξεκίνησε κατά τη διάρκεια της Μεγάλης cessφεσης, θα μπορούσατε να διεκδικήσετε 2.500 $ ανά φοιτητή με τη μορφή πίστωσης φόρου κατά την κατάθεση.
Τώρα, όπως οτιδήποτε άλλο διαχειρίζεται η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων, η αμερικανική πιστωτική φορολογική ευκαιρία (AOTC) μπορεί να είναι δύσκολο να κατανοηθεί.
Ας ρίξουμε μια προσεκτική ματιά και ας προσπαθήσουμε να κατανοήσουμε τις αποχρώσεις αυτής της φορολογικής πίστωσης.
Ποιος πληροί τις προϋποθέσεις για την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας;
Όπως και οι περισσότερες φορολογικές πιστώσεις, το εισόδημά σας θα σας βοηθήσει να προσδιορίσετε την καταλληλότητά σας για την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας, οπότε ας δούμε πρώτα αυτούς τους απλούς αριθμούς.
- Τα άτομα που κέρδισαν έως και 80.000 $ το 2018 θα μπορούσαν να πληρούν τις προϋποθέσεις για την πλήρη πίστωση.
- Οι οικογένειες που κατέθεσαν από κοινού θα μπορούσαν να είχαν κερδίσει έως και 160.000 δολάρια το 2018 και να εξακολουθούν να πληρούν τις προϋποθέσεις για την πλήρη πίστωση.
- Μπορείτε ακόμα να πληροίτε τις προϋποθέσεις για μέρος της πίστωσης εάν κερδίσατε έως και $ 90.000 ως άτομο ή $ 180.000 ως οικογένεια το 2018.
Εάν πληροίτε αυτές τις απαιτήσεις εισοδήματος, θα μπορούσατε να λάβετε τη φορολογική πίστωση για οποιοδήποτε από τα εξαρτώμενα μέλη σας που πληρούν τις πρόσθετες απαιτήσεις που πρόκειται να συζητήσουμε. Or, εάν είστε φοιτητής, μπορεί να μπορείτε να διεκδικήσετε την πίστωση από τον εαυτό σας.
Ωστόσο, οι φοιτητές που εξαρτώνται από τη φορολογική δήλωση κάποιου άλλου δεν μπορούν να διεκδικήσουν την πίστωση για τον εαυτό τους.
Φυσικά, η εκπλήρωση της απαίτησης εισοδήματος σας κρατά απλώς στη συζήτηση. Υπάρχουν πολλά περισσότερα που πρέπει να λάβετε υπόψη, όπως:
Πόσα πρέπει να δαπανήσετε;
Για να διεκδικήσετε το σύνολο των 2.500 δολαρίων, θα πρέπει να ξοδέψετε τουλάχιστον 4.000 δολάρια για τα κατάλληλα έξοδα.
Να γιατί: ο φορολογικός κώδικας λέει ότι η πίστωση καλύπτει το 100 τοις εκατό των πρώτων 2.000 δολαρίων που ξοδεύετε και το 25 τοις εκατό του δεύτερου 2.000 δολαρίων.
Συνολικά αυτό ισοδυναμεί με $ 2.500, αλλά μόνο αν ξοδέψετε αρκετά για να φτάσετε στο κατώφλι. Εάν ξοδέψατε μόνο 3.500 $ για τα κατάλληλα έξοδα, θα μπορούσατε να διεκδικήσετε την πίστωση φόρου αξίας μόνο 2.000 $ επειδή δεν ξοδέψατε αυτό το δεύτερο $ 2.000.
Κάπως περίπλοκο, σωστά; Αλλά, δυστυχώς, με το αυξανόμενο κόστος της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, η δαπάνη $ 4.000 δεν θα ήταν δύσκολο να γίνει.
Τι είναι τα Προσόντα Έξοδα;
Για να διεκδικήσετε την πίστωση, τα χρήματα που ξοδεύετε πρέπει να πάνε προς ένα πτυχίο σε πιστοποιημένο, διαπιστευμένο ίδρυμα.
Εάν το πανεπιστήμιο που πληρώνετε σας στείλει ένα έντυπο IRS 1098-T τον Ιανουάριο, πιθανότατα πληροίτε τα προσόντα του σχολείου και του πτυχίου.
Για να είστε σίγουροι, όμως, μπορείτε να αναζητήσετε το σχολείο σας σε αυτή τη βάση δεδομένων.
Ο μαθητής πρέπει επίσης να φοιτά στο σχολείο τουλάχιστον με ημίχρονο κατά τη διάρκεια του έτους. Διαφορετικά σχολεία ορίζουν διαφορετικά το φορτίο πλήρους απασχόλησης, οπότε επικοινωνήστε με το γραφείο καταχωρητή εάν έχετε ερωτήσεις.
Τα πιστωτικά καλύπτουν βιβλία και αναλώσιμα;
Ναι, η IRS θεωρεί ότι τα βιβλία, η τεχνολογία και άλλες προμήθειες πληρούν τις δαπάνες που καλύπτονται από τη φορολογική πίστωση.
Mayσως χρειαστεί να αποδείξετε ότι το σχολείο απαιτούσε την αγορά των προμηθειών, ωστόσο, το οποίο είναι σημαντικό να θυμάστε εάν αγοράζετε iPad, φορητό υπολογιστή ή κάποιο άλλο ακριβό εργαλείο.
Η πίστωση δεν σας επιστρέφει για:
- κοιτώνα σας ή άλλες ρυθμίσεις διαβίωσης.
- το φαγητό σας ή άλλα χρήματα που δαπανώνται για φαγητό και ψυχαγωγία.
- κάρτα στάθμευσης ή οποιαδήποτε άλλα έξοδα μεταφοράς.
- την ιατρική σας ασφάλιση ακόμη και αν χρεώνεται μέσω του σχολείου σας.
Εάν διεκδικείτε την πίστωση σε έναν ή περισσότερους εξαρτώμενους φοιτητές, φροντίστε να τηρείτε καλά αρχεία για κάθε μαθητή, ώστε να μπορείτε να δείξετε πώς ξοδέψατε τα $ 4.000 σας αν χρειαστεί.
Θα πληρώσει η πίστωση για δεύτερο βαθμό;
Μπορείτε να διεκδικήσετε την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας σε έναν φοιτητή για έως και τέσσερα χρόνια. Τα τέσσερα χρόνια δεν χρειάζεται να είναι συνεχόμενα.
Ωστόσο, εάν ο φοιτητής έχει ήδη τετραετές πτυχίο, δεν μπορεί να πληροί τις προϋποθέσεις για τη φορολογική πίστωση.
Έτσι, εάν επιστρέφετε για δεύτερο πτυχίο ή μεταπτυχιακό, η πίστωση δεν θα σας βοηθήσει.
Τα IRS Πιστωτική Διά Βίου Μάθησης, παρόμοια φορολογική πίστωση, μπορεί να λειτουργήσει για εσάς.
Μπορώ να διεκδικήσω την πίστωση σε πολλαπλά παιδιά;
Ναι, όπως έχουμε ήδη αναφέρει, μπορείτε να διεκδικήσετε την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας σε πολλούς εξαρτώμενους, εφόσον όλοι πληρούν τις προϋποθέσεις.
Έτσι, εάν έχετε τρία παιδιά στο κολέγιο ταυτόχρονα, θα μπορούσατε να εξοικονομήσετε έως και 7.500 $ στους φόρους σας (2.500 $ για κάθε μαθητή).
Και πάλι, είναι σημαντικό να τηρείτε σαφή και ξεχωριστά αρχεία για κάθε μαθητή, σε περίπτωση που το IRS στείλει μια επιστολή ζητώντας σας να διευκρινίσετε πώς ξοδέψατε τα χρήματα.
Περισσότερες ερωτήσεις σχετικά με τη διεκδίκηση του AOTC
Υπάρχει ένας λόγος που η φορολογική προετοιμασία είναι ένα επάγγελμα από μόνο του. Ακόμα και οι απλούστερες φορολογικές πιστώσεις μπορούν να γίνουν πιο περίπλοκες όσο περισσότερο τις χτυπάτε.
Ακολουθούν μερικές πιο συχνές ερωτήσεις σχετικά με την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας:
Τι θα συμβεί αν πληρώσουμε με φοιτητικά δάνεια;
Εάν χρησιμοποιείτε φοιτητικά δάνεια για να χρηματοδοτήσετε την εκπαίδευσή σας ή τις σπουδές των εξαρτώμενων ατόμων σας, μπορείτε ακόμα να διεκδικήσετε την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιρίας.
Αυτό ισχύει γιατί ο δανειολήπτης φοιτητικού δανείου θα πρέπει τελικά να αποπληρώσει τα δάνεια, πιθανότατα χρησιμοποιώντας το εισόδημα.
Σε αυτήν την περίπτωση, όμως, θα συνιστούσα να χρησιμοποιήσετε τη φορολογική πίστωση για να ξεκινήσετε να εξοφλείτε αυτά τα δάνεια, αν είναι δυνατόν. Και θυμηθείτε, παρά τις αντίθετες αναφορές, μπορείτε ακόμα να αφαιρέσετε τόκους φοιτητικού δανείου στο 1040 σας.
Τα χρήματα από επιχορηγήσεις ή υποτροφίες που δεν χρειάζεται να επιστραφούν δεν θα χαρακτηρίζονται ως έξοδα μέσω του AOTC.
Τι γίνεται με τα 529 χρήματα;
Τα χρήματα που αποσύρετε από το πρόγραμμα αποταμίευσης κολλεγίων που προτιμάτε από φόρους ή από το πρόγραμμα 529, δεν μπορούν να διεκδικηθούν ξανά μέσω της Αμερικανικής Πίστωσης Φορολογικής Ευκαιρίας.
Γιατί; Επειδή αυτά τα χρήματα έχουν ήδη λάβει ειδική φορολογική μεταχείριση και δεν μπορούν να επιστρέψουν για δευτερόλεπτα.
Αυτό δεν σημαίνει ότι δεν μπορείτε ακόμα να χρησιμοποιήσετε και τις δύο στρατηγικές - τη φορολογική πίστωση και το πρόγραμμα αποταμίευσης 529. Απλά βεβαιωθείτε ότι ξοδεύετε τουλάχιστον 4.000 $ περισσότερα από όσα έχετε αποσύρει από το 529 και είστε έτοιμοι να δείξετε στο IRS πώς ξοδέψατε από κάθε πηγή σε περίπτωση που το ζητήσουν.
Πιθανή λύση: Χρησιμοποιήστε 529 χρήματα για να πληρώσετε δωμάτιο και διαμονή. Δεδομένου ότι η φορολογική πίστωση δεν θα καλύψει το δωμάτιο και την επιβίβαση ούτως ή άλλως, αυτός είναι ένας φυσικός τρόπος για πολλές οικογένειες να κρατήσουν τα έξοδα χωριστά.
Είναι το AOTC Επιστρεφόμενο;
Τι συμβαίνει όταν πληρώνετε περισσότερους φόρους από αυτούς που χρωστάτε; Παίρνετε επιστροφή χρημάτων!
Όταν το IRS στέλνει επιταγές επιστροφής χρημάτων - ή αυτές τις μέρες, όταν αποδεσμεύει χρήματα απευθείας στον τραπεζικό σας λογαριασμό - μπορεί να μοιάζει ξανά Χριστούγεννα.
Αλλά δεν είναι πάντα τόσο απλό όταν μια πίστωση φόρου σας ώθησε στο μαύρο. Ορισμένες πιστώσεις πληρούν τις προϋποθέσεις για επιστροφή χρημάτων, ενώ άλλες όχι.
Το American Opportunity Tax Credit αναζητά τη μέση λύση. Μπορείτε να λάβετε έως και 1.000 $ από τη μέγιστη επιστροφή φόρου 2.500 $. Η πλήρης πίστωση 2.500 $ ισχύει μόνο για τους φόρους που χρωστάτε.
Έτσι, εάν πληρώνετε ήδη πολύ περισσότερα από όσα χρωστάτε σε φόρους και ανυπομονείτε για μια τεράστια επιστροφή χρημάτων, αυτή η φορολογική πίστωση μπορεί να μην σας βοηθήσει τόσο πολύ όσο θα χρωστούσατε φόρους.
Πώς διεκδικείτε το AOTC;
Μαζί με το να βεβαιωθείτε ότι το σχολείο σας και το πρόγραμμα σπουδών σας πληρούν τις προϋποθέσεις και ότι ξοδέψατε τα χρήματα για δίδακτρα, προμήθειες ή άλλη δαπάνη που πληροί τις προϋποθέσεις, θα πρέπει επίσης να χρησιμοποιήσετε Έντυπο IRS 8863.
Η ίδια φόρμα λειτουργεί επίσης για την πίστωση φόρου δια βίου μάθησης, οπότε βεβαιωθείτε ότι υποβάλλετε τη σωστή πίστωση.
Οι πιο δημοφιλείς πλατφόρμες φορολογικού λογισμικού, είτε είναι διαδικτυακές είτε έχουν τη μορφή επιτραπέζιας εφαρμογής, θα πρέπει να συμπληρώσουν αυτήν τη φόρμα για εσάς, με την προϋπόθεση ότι ακολουθείτε τις οδηγίες που καθοδηγούνται.
Εάν προσλαμβάνετε έναν προσωπικό φορολογικό επαγγελματία, αυτός ή αυτή θα ξέρει ακριβώς τι πρέπει να κάνει. Μπορείτε να βοηθήσετε να επιταχυνθούν τα πράγματα συλλέγοντας αποδείξεις που δείχνουν πώς ξοδέψατε έως και 4.000 $ ανά μαθητή.
Οι πιθανότητες είναι ότι δεν θα έχετε κανένα πρόβλημα από το IRS, αλλά αν το κάνετε, θα είστε ευτυχείς που κρατήσατε αρχεία που δείχνουν ότι είναι απαιτήθηκαν έξοδα από το πανεπιστήμιο και ότι ο φοιτητής που διεκδικούσε την πίστωση παρακολούθησε τουλάχιστον το ήμισυ ενός πλήρους ακαδημαϊκού φορτώνω.
Μπορείτε επίσης να διευκρινίσετε θέματα συμπεριλαμβάνοντας τον αριθμό φορολογικού μητρώου του πανεπιστημίου σας στο έντυπο 8863.
Βρείτε τον αριθμό φορολογικού μητρώου στο έντυπο 1098-T που θα έπρεπε να είχε στείλει το σχολείο τον Ιανουάριο. Μπορείτε επίσης να καλέσετε το επιχειρηματικό γραφείο του κολλεγίου και να ζητήσετε τον αριθμό.
Ένα ακόμη πράγμα που πρέπει να γνωρίζετε: Κάθε φοιτητής που έχει καταδικαστεί για κακούργημα σε πολιτειακό ή ομοσπονδιακό επίπεδο δεν θα μπορεί να πληροί τις προϋποθέσεις για την αμερικανική πίστωση φόρου ευκαιριών.
Μια μικρή δουλειά μπορεί να προχωρήσει πολύ
Όπως μπορείτε να πείτε, η διεκδίκηση έως και 2.500 δολαρίων σε φορολογικές πιστώσεις δεν είναι τόσο εύκολη όσο το άνοιγμα ενός πακέτου cookie, αλλά αξίζει τον κόπο αν μπορείτε να εξοικονομήσετε επιπλέον 2.500 $ ανά φοιτητή φέτος.
Αυτά τα χρήματα μπορούν να βοηθήσουν πολύ στην επίτευξη των στόχων αποταμίευσης ή στη μείωση του χρέους σας.
Το 2016, που είναι τα πιο πρόσφατα στοιχεία που έχουν καταγραφεί, οι φορολογούμενοι φορολογούμενοι δήλωσαν 16 δισεκατομμύρια δολάρια σε φορολογικές πιστώσεις και μειώσεις που σχετίζονται με την εκπαίδευση.
Εάν τα χρήματα αυτά μπορούν να το κάνουν οι φορολογούμενοι των ΗΠΑ, μπορείτε και εσείς.