Roth IRA vs. Roth 401(k)

Die Roth IRA vs. der Roth 401(k) – sie haben so viel gemeinsam und sind doch so unterschiedlich! Wie kann das sein, da beide Roth Pläne sind? Meistens liegt es daran, dass einer ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan ist und der andere ein selbstgesteuertes Konto.

Aber der IRS erlaubt bestimmte spezifische Vorteile für jeden Plantyp. Die Roth IRA gegen die Roth 401(k) – wie sind sie ähnlich und wie unterscheiden sie sich?

Roth IRA vs. Roth 401(k) – Die Ähnlichkeiten

Oberflächlich scheinen die beiden Roth Plantypen identisch zu sein. Und was die Grundstruktur der beiden Pläne angeht, gibt es viele Gemeinsamkeiten.

Beide bieten steuerfreie Ausschüttungen im Ruhestand

Das größte Unterscheidungsmerkmal eines Roth Plans, der ihn für so viele Menschen so attraktiv macht, ist die Möglichkeit, sich im Ruhestand eine steuerfreie Einkommensquelle zu schaffen. Dieser Vorteil ist verfügbar, egal ob Sie einen Roth IRA- oder einen Roth 401(k)-Plan haben.

Um im Ruhestand steuerfreie Einkünfte zu erhalten, können Ausschüttungen erst ab dem Alter von 59 ½ Jahren vorgenommen werden. Zudem müssen Sie zum Zeitpunkt der Ausschüttung mindestens fünf Jahre an einem Roth Plan teilnehmen. Aber solange Sie diese beiden Kriterien erfüllen, sind die Ausschüttungen, die Sie aus dem Plan erhalten, steuerfrei.

Dies unterscheidet Roth-Pläne völlig von anderen steuerbegünstigten Ruhestandsplänen, wie z. B. traditionellen IRAs und 401(k)-Plänen.

Alle anderen Altersvorsorgepläne sind lediglich steuerbegünstigt. Das bedeutet, dass Sie während der Ansparphase des Plans zwar großzügige Steuervorteile erhalten, aber zu Beginn der Ausschüttung im Ruhestand die ordentliche Einkommensteuer zahlen müssen.

Auf diese Weise bieten sowohl Roth IRAs als auch Roth 401(k) hervorragende Steuerdiversifikationsstrategien für den Ruhestand. Dies bedeutet, dass Sie entweder mindestens einen Teil steuerfreies Einkommen zusammen mit anderen vollständig steuerpflichtigen Einkommensquellen haben.

Beide bieten keine steuerlich absetzbaren Beiträge an

Wenn Sie einen Beitrag zu einem Roth-Plan leisten, egal ob es sich um ein IRA- oder ein 401(k)-Konto handelt, gibt es keinen Steuerabzug. Dies unterscheidet sich sowohl von traditionellen IRAs als auch von 401(k)-Plänen, bei denen Beiträge im Allgemeinen im Jahr, in dem sie geleistet werden, vollständig abzugsfähig sind.

Tatsächlich ist die steuerliche Abzugsfähigkeit der Beiträge einer der Hauptgründe für die Teilnahme an Altersvorsorgeplänen. Ein solcher Abzug ist jedoch weder für einen Roth IRA noch für einen Roth 401 (k) verfügbar.

Sie können Ihre Beiträge jederzeit von beiden Plänen abheben – steuerfrei

Es gibt ein weiteres einzigartiges Merkmal von Roth-Konten, das sowohl für Roth IRAs als auch für Roth 401(k) s gilt. Das heißt, Sie können Ihre Beiträge aus einem Roth Plan jederzeit beziehen, ohne dass Sie weder die ordentliche Einkommensteuer noch die 10%ige Vorfälligkeitsentschädigung auf die Ausschüttungen zahlen müssen.

Dies liegt zum Teil daran, dass Roth IRA-Beiträge zum Zeitpunkt ihrer Leistung nicht steuerlich absetzbar sind. Aber es stimmt auch wegen IRS Bestellregeln für Ausschüttungen die für Roths Pläne einzigartig sind. Mit diesen Ordnungsregeln können Sie Beitragsverteilungen vornehmen, vor den kumulierten Anlageerträgen.

Es gibt einige Unterschiede in der genauen Handhabung von frühen Verteilungen zwischen Roth IRAs und Roth 401(k) s.

Frühzeitige Ausschüttungen von Roth IRAs ermöglichen es Ihnen, zunächst Ihre Beiträge abzuheben – die nicht steuerlich absetzbar – und dann Ihre aufgelaufenen Kapitalerträge, wenn alle Beiträge bezahlt sind zurückgezogen. Dies bietet Eigentümern von Roth IRAs die einzigartige Möglichkeit, frühzeitig auf ihr Geld zuzugreifen, ohne dass steuerliche Konsequenzen entstehen.

Mit Roth 401(k) s kann auch der Beitragsanteil Ihres Plans sowohl einkommensteuer- als auch vorbezugsstrafenfrei bezogen werden. Aber da sie 401(k) s sind, unterliegen sie auch anteilige Verteilungsregeln.

Wenn Sie einen Roth 401(k) mit 20.000 USD haben, der aus 14.000 USD Beiträgen und 6.000 USD Kapitalerträgen besteht, dann werden 30% ($6.000 dividiert durch $20.000) jeder vorzeitigen Ausschüttung, die Sie vornehmen, als Investition betrachtet Einkommen.

Wenn Sie eine vorzeitige Ausschüttung von 10.000 US-Dollar vornehmen, werden davon 3.000 US-Dollar oder 30 % als Kapitalerträge betrachtet und sowohl der Einkommensteuer als auch der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % unterliegen. Die verbleibenden 7.000 USD oder 70 % werden als Beitragseinzug betrachtet und unterliegen daher keiner Steuer oder Strafe.

Beide bieten steuerbegünstigte Anlageerträge

Trotz fehlender Beitragsabsetzbarkeit haben beide Pläne eine wesentliche Gemeinsamkeit mit anderen Altersvorsorgeplänen. Das ist das Geld, das in die Pläne eingezahlt wird, um Kapitalerträge zu akkumulieren steuerbegünstigte Grundlage.

Wie also kann ein Konto, das im Ruhestand vermeintlich steuerfrei ist, während der Aufbauphase lediglich steuerbegünstigt werden?

Es kommt auf die vorzeitige Auszahlung an. Wir haben bereits besprochen, wie Sie Ihre Beiträge vorzeitig von einem Roth IRA oder Roth 401 (k) abheben können, ohne eine Steuerschuld zu verursachen. Wenn Ihre Ausschüttungen jedoch auch Kapitalerträge beinhalten, sieht die Situation anders aus.

Kumulierte Anlageerträge sind bei vorzeitiger Auszahlung steuerpflichtig

Unabhängig davon, ob Sie einen Roth IRA oder einen Roth 401 (k) haben, wenn Sie Ausschüttungen von beiden Plänen nehmen, die Anlageerträge enthalten (was nach den anteiligen Regeln der Fall ist). für Roth 401(k)), und Sie sind entweder unter 59 ½ Jahre alt oder nehmen weniger als fünf Jahre am Roth-Plan teil, werden diese Einkünfte steuerpflichtig Haftung.

Nehmen wir an, Sie haben vorzeitige Ausschüttungen aus Ihrem Roth-Plan übernommen. Sie haben Ihre Beiträge zum Plan bereits in voller Höhe bezogen. Sie nehmen weiterhin Ausschüttungen entgegen, aber Sie ziehen jetzt Gelder ab, die die kumulierten Anlageerträge darstellen.

Diese Bezüge – die sich aus den kumulierten Kapitalerträgen zusammensetzen – unterliegen nicht nur der ordentlichen Einkommensteuer, sondern auch der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %. Auf diese Weise werden vorzeitige Ausschüttungen aus einem Roth Plan zumindest hinsichtlich der Entnahme von Kapitalerträgen wie bei anderen Vorsorgeplänen gehandhabt.

Aus diesem Grund werden Kapitalerträge innerhalb eines Roth Plans technisch gesehen steuerbegünstigt und nicht vollständig steuerfrei angesammelt.

Ausschüttungen von beiden haben keinen Einfluss auf die Besteuerung Ihrer Sozialversicherungsleistungen

Dies ist ein weiterer Vorteil, der sowohl für den Roth IRA- als auch für den Roth 401(k)-Plan gilt.

Ausschüttungen aus anderen Altersvorsorgeplänen werden im Ruhestand Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugerechnet. Diese Ausschüttungen unterliegen jedoch nicht nur der Einkommensteuer, sondern wirken sich auch auf Ihr Einkommen aus, indem Sie berechnen, wie viel Ihres Sozialversicherungseinkommens der Einkommensteuer unterliegt.

Nach geltendem Recht unterliegen die Einkünfte der Sozialversicherung der Einkommensteuer nach einer zweistufigen Berechnung. Wenn Ihr kombiniertes Renteneinkommen unter eine dieser Grenzen fällt, sind Ihre Sozialversicherungsleistungen nicht steuerpflichtig. Wenn Sie jedoch Single sind und Ihr Gesamteinkommen 25.000 USD übersteigt, dann 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen sind steuerpflichtig.

Wenn Sie gemeinsam verheiratet sind und Ihr Gesamteinkommen 32.000 USD übersteigt, sind 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig.

Jetzt bezieht sich der Begriff „kombiniertes Einkommen“ auf Einkommen aus allen anderen Quellen – Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne; andere Renteneinkommen, wie Renten und Ausschüttungen von traditionellen IRAs und 401(k) s; und eventuelle Erwerbseinkommen.

Auch damit sorgen Roth Pläne für eine steuerliche Diversifikation im Ruhestand.

Das deckt die Ähnlichkeiten zwischen Roth IRAs und Roth 401(k) s ab. Aber kommen wir zu den Unterschieden,

Unterschiede zwischen Roth IRA und Roth 401 (k)

Die meisten Unterschiede zwischen der Roth IRA und Roth 401(k) haben mit der Tatsache zu tun, dass die Roth 401(k) Teil eines vom Arbeitgeber gesponserten Plans ist. Das allein schafft viele Unterschiede.

Beitragsbeträge

Das Maximum, das Sie im Jahr 2020 zu einer Roth IRA beitragen können, beträgt 6.000 USD oder 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Das ist seit 2019 unverändert.

Aber Roth 401(k) Beiträge sind potenziell mehr als dreimal höher!

Die Beitragsgrenze für Arbeitnehmer für 2020 für einen 401(k)-Plan beträgt 19.500 USD pro Jahr oder 26.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (von 19.000 USD und 25.000 USD für 2019). Wenn Sie an einem 401(k)-Plan teilnehmen, der auch eine Roth 401(k)-Rückstellung enthält, können Sie tatsächlich bis zur maximalen 401(k)-Beitragsgrenze einzahlen ganz zu Ihrem Roth 401(k).

Das heißt jetzt nicht, dass Sie den gesamten Betrag in den Roth-Anteil einzahlen möchten. Schließlich bietet der Roth 401(k) als Roth-Plan keine steuerlich absetzbaren Beiträge. 19.500 USD oder 26.000 USD können eine Menge Geld sein, das Sie ohne Steuererleichterung von Ihrem Gehaltsscheck abziehen können. Aber es gibt Ihnen immer noch viel mehr Spielraum, um Gelder einem Roth-Plan zuzuweisen, als Sie mit einem Roth IRA-Konto können.

Arbeitgeber-Matching-Beiträge

Als arbeitgebergeförderte Altersvorsorge können Sie auch einen Arbeitgeber-Matching-Beitrag in einen Roth 401(k)-Plan beziehen. Da es sich bei einem Roth IRA um ein selbstverwaltetes Konto handelt, existiert der Arbeitgeber-Match nicht.

Obwohl nicht alle Arbeitgeber entweder den Roth 401(k) oder sogar einen Arbeitgeber-Matching-Beitrag anbieten, unterscheiden diejenigen, die dies tun, möglicherweise nicht zwischen einem regulären 401(k) und dem Roth-Anteil. Bietet der Arbeitgeber in diesem Fall eine 50-%-Anpassung Ihres Beitrags an, bedeutet dies, dass Ihr Beitrag zu 50 % in Ihren Roth 401(k) fließt.

Es gibt jedoch eine Einschränkung bei der Arbeitgeberübereinstimmung. Da ein Roth 401(k) ein vollständig getrenntes Konto in Ihrem Rentenplan ist, kann der Arbeitgeber keine entsprechenden Beiträge in diesen Teil Ihres Plans einzahlen. Stattdessen geht die Arbeitgeberübereinstimmung in Ihren regulären 401(k)-Plan ein.

Es wäre zwar von Vorteil, wenn die Arbeitgeberübereinstimmung auch in den Roth 401 (k) eingeht, würde dies jedoch zu einem Steuerproblem führen. Da die Arbeitgeberübereinstimmung bei Ihnen nicht steuerpflichtig ist, wäre sie steuerpflichtig, wenn Sie beginnen, Ausschüttungen aus dem Plan zu entnehmen. Aus diesem Grund ist es besser, es im regulären 401(k)-Teil Ihres Plans zu haben, wo es steuerbegünstigt wird.

Kreditrückstellungen

Da ein Roth 401(k) Teil eines arbeitgeberfinanzierten Plans ist, kann darauf eine Kreditrückstellung vorhanden sein.

Nicht alle Arbeitgeber bieten Darlehensbestimmungen für ihre 401(k)-Pläne an. Aber wenn dies der Fall ist, erlaubt Ihnen der IRS, Kredite aufzunehmen bis zu 50 % des Guthabens Ihres Kontos, bis zu einem Höchstbetrag von 50.000 USD Wenn Sie das Darlehen gegen Ihren Plan aufnehmen, müssen Sie natürlich monatliche Zahlungen einschließlich Zinsen leisten, bis das Darlehen zurückgezahlt ist.

Da es sich bei einem Roth IRA um einen selbstgesteuerten Plan handelt, stehen keine Darlehensbestimmungen zur Verfügung.

Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs)

Hier unterscheiden sich der Roth IRA und ein Roth 401(k) völlig. IRS erforderliche Mindestverteilungsregeln (RMD) verlangen, dass Sie ab dem 70. Die Auszahlungen basieren auf einem Prozentsatz, der basierend auf Ihrer verbleibenden Lebenserwartung im Alter, in dem jede Ausschüttung vorgenommen wird, berechnet wird.

Roth 401(k)-Pläne unterliegen RMD-Bestimmungen. Roth IRA-Konten sind es nicht.

Der Vorteil, dass Sie keine RMDs einnehmen müssen, besteht darin, dass Sie Ihr Roth IRA für den Rest Ihres Lebens wachsen lassen können. Dadurch können Sie Ihren Erben nach Ihrem Tod einen größeren Geldbetrag hinterlassen.

** Ein Roth IRA ist eine ausgezeichnete Strategie, um zu vermeiden, dass Sie Ihr Geld überleben. Da RMDs nicht erforderlich sind, kann das Geld in einer Roth IRA für die späteren Jahre des Ruhestands zur Verfügung stehen, wenn andere Pläne möglicherweise stark in Anspruch genommen wurden.

Einkommensgrenzen

Es gibt keine Einkommensgrenzen, die Ihre Möglichkeit einschränken, Roth 401(k)-Beiträge zu leisten. Solange Sie am 401(k)-Plan teilnehmen, können Sie Beiträge zu einem Roth 401(k) leisten.

Dies ist bei einem Roth IRA nicht der Fall. Wenn Ihr Einkommen bestimmte Grenzen überschreitet, können Sie keinen Beitrag leisten.

Für 2020 ist die Roth IRA Einkommensgrenzen sieht aus wie das:

• Gemeinsame Verheiratung oder qualifizierende Witwe (er) – zulässig bis zu einem Einkommen von 196.000 USD, teilweise zwischen 196.000 USD und 206.000 USD, danach ist keine Einlage mehr zulässig.
• Getrennt heiraten – Teilbeitrag bei einem Einkommen bis zu 10.000 US-Dollar, danach ist kein Beitrag mehr zulässig.
• Ledig, Haushaltsvorstand oder verheiratet, die getrennt einreichen UND Sie zu keinem Zeitpunkt des Jahres mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben – erlaubt bis zu einem Einkommen von 124.000 USD, teilweise erlaubt zwischen 124.000 USD und 139.000 USD, danach ist kein Beitrag zu leisten erlaubt.

Für 2021 ist die Roth IRA Einkommensgrenzen wurden wie folgt leicht erhöht:

• Gemeinsame Verheiratung oder qualifizierende Witwe (er) – zulässig bis zu einem Einkommen von 196.000 USD, teilweise zwischen 198.000 USD und 208.000 USD, danach ist keine Einlage mehr zulässig.
• Getrennt heiraten – Teilbeitrag bei einem Einkommen bis zu 10.000 US-Dollar, danach ist kein Beitrag mehr zulässig.
• Ledig, Haushaltsvorstand oder verheiratet, die getrennt einreichen UND Sie zu keinem Zeitpunkt des Jahres mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben – erlaubt bis zu einem Einkommen von 124.000 $, teilweise erlaubt zwischen 125.000 und 140.000 $, danach ist kein Beitrag zu leisten erlaubt.

Treuhänder- und Anlageauswahl

Dies ist ein weiterer Bereich, der in der Regel Roth IRA-Pläne begünstigt. Als selbstverwaltetes Konto kann ein Roth IRA bei einem Treuhänder Ihrer Wahl geführt werden. Das bedeutet, dass Sie sich für eine Anlageplattform für das Konto entscheiden können, die Ihren Anforderungen sowohl bei den Gebühren als auch bei der Anlageauswahl entspricht. Sie können eine Plattform wählen, die niedrige Gebühren erhebt und die größte Auswahl an potenziellen Investitionen bietet.

Aber mit einem Roth 401 (k), da es Teil eines vom Arbeitgeber gesponserten Plans ist, haben Sie keine Wahl bezüglich des Treuhänders. Dies ist eines der größten Probleme, die Menschen mit arbeitgeberfinanzierten Plänen haben. Der vom Arbeitgeber gewählte Treuhänder kann höhere Gebühren als üblich verlangen.

Sie schränken auch häufig Ihre Anlagemöglichkeiten ein. Während Sie beispielsweise einen Treuhänder für eine Roth IRA wählen könnten, die praktisch unbegrenzte Investitionen hat Optionen, der Treuhänder für einen Roth 401(k) kann Sie auf nicht mehr als ein halbes Dutzend Investitionen beschränken Wahlen.

Was funktioniert besser für Sie?

Glücklicherweise müssen sich die meisten Leute nicht zwischen einem Roth IRA und einem Roth 401(k) entscheiden. Das ist, weil Das geltende Gesetz erlaubt es Ihnen, beides zu haben. Das heißt, Sie können einen 401(k)-Plan mit einer Roth 401(k)-Bereitstellung haben und trotzdem eine Roth IRA finanzieren. Sie können dies tun, solange Ihr Einkommen die Grenzen für einen Roth IRA-Beitrag nicht überschreitet.

Es gibt auch ein kombinierte Höchstgrenze für Beiträge zu allen Altersvorsorgeplänen. Für 2020 sind es 57.000 US-Dollar oder 63.500 US-Dollar, wenn Sie 50 oder älter sind. Für 2021 sind es 58.000 US-Dollar oder 64.000 US-Dollar, wenn Sie 50 oder älter sind.

In der Tat, wenn Sie beide Pläne haben können, sollten Sie dies unbedingt tun. Der Roth 401(k) sieht, da er im Allgemeinen Teil eines 401(k)-Plans ist, viel höhere Beitragsgrenzen vor. Dadurch können Sie sehr viel Geld sparen. Außerdem haben Sie immer die Wahl, einen Teil Ihres 401(k)-Beitrags einem regulären 401(k) zuzuordnen. Das bedeutet, dass der Teil, der zum traditionellen 401(k) beigetragen wird, steuerlich absetzbar ist.

Der große Vorteil der Roth IRA besteht jedoch darin, dass sie Ihnen viel breitere Investitionsmöglichkeiten bietet. Das bedeutet, dass Sie die im Rahmen Ihres 401(k)-Plans angebotene Anlageauswahl optimal nutzen können, aber Ihre Investitionsaktivitäten über Ihre Roth IRA auf alle von Ihnen gewählten Investitionen ausdehnen können.

Und vergessen Sie nicht, dass die Roth IRA bedeutet, dass Sie bereits über ein Konto verfügen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, und ein Konto benötigen, um Ihre Roth 401 (k) zu überweisen. Darüber hinaus könnten Sie auch a Roth IRA-Umwandlung des Guthabens, das in Ihrem traditionellen 401(k)-Plan enthalten ist.

Wenn Sie also die Möglichkeit haben, nutzen Sie sowohl den Roth IRA- als auch den Roth 401(k)-Plan.