SGeschäftsinhaber von Einkaufszentren haben viele Möglichkeiten, einen Ruhestandsplan für ihr Unternehmen und ihre Mitarbeiter einzurichten. Zuvor hatte ich die. erwähnt SEP IRA als eine der häufigsten Entscheidungen. Eine weitere Option ist die SIMPLE IRA. Aber lass dich nicht vom Namen täuschen. Wenn es um die Regeln des SIMPLE IRA geht, denke ich, dass es im Vergleich zu den anderen Rentenplanoptionen eine der verwirrendsten ist.
EINFACHER IRA steht für Einsparungsinvestitions-Match-Plan für Mitarbeiter. Oft bezeichne ich es als „Mini-401k“, da es traditionell für Arbeitgeber mit weniger als 100 Mitarbeitern verwendet wird. Darüber hinaus sind die Verwaltungskosten einer SIMPLE IRA für Ihren Arbeitgeber erheblich geringer als bei einer 401 (k).
Wenn Sie ein Geschäftsinhaber sind, sind hier einige Überlegungen, wenn Sie daran interessiert sind, eine Simple IRA für Sie und Ihre Mitarbeiter zu eröffnen.
Was Sie Ihren Mitarbeitern geben, gehört ihnen – sofort
In 401k-Plänen dürfen Sie einen Unverfallbarkeitsplan aufstellen, der vorsieht, dass der Mitarbeiter eine bestimmte Anzahl von Jahren dort arbeitet, bevor er das Geld nehmen kann, wenn er kündigt oder entlassen wird. Dies ist bei der Simple IRA nicht der Fall. An dem Tag, an dem Sie auf das Konto Ihres Mitarbeiters einzahlen, gehört das Geld sofort ihnen. Wenn sie es auszahlen wollen, dann können sie es; obwohl sie eine ziemlich harte Strafe zahlen müssen.
Arbeitgeber müssen in einem EINFACHEN IRA zusammenpassen
Jedes Jahr bist du erforderlich einen Beitrag zu Ihrem SIMPLE IRA-Konto zu leisten, sei es in Form eines Matches oder eines sogenannten nicht gewählten Beitrags. Der Matching-Beitrag besagt, dass der Arbeitgeber mindestens das zusammenbringen muss, was Sie zusammenbringen. Wenn Sie also 3% entsprechen, muss der Arbeitgeber auch 3% entsprechen. Beachten Sie, dass 3% ist das Maximum, das der Arbeitgeber erfüllen muss, die sich erheblich von einer 401(k)- oder SEP-IRA unterscheiden kann.
Sie haben die Möglichkeit, den Matching-Betrag für zwei von fünf Jahren auf 1% zu reduzieren. Das heißt, wenn Sie sich dafür entscheiden, müssen Sie die vollen 3% für die verbleibenden drei dieser fünf Jahre aufbringen. Dieser Aspekt macht die Simple IRA etwas knifflig und nicht ganz so „einfach“.
Wenn Sie sich nicht um das Spiel kümmern möchten, können Sie einen nicht wahlfreien Beitrag leisten. Das bedeutet, dass Sie in jedem Fall 2% des Gehalts Ihres Mitarbeiters beitragen müssen.
Denken Sie daran, was Sie abgleichen, basiert auf dem Angestellte Gehalt, nicht Ihres oder der Unternehmen. Geschäftsinhaber sind oft verwirrt.
Die Mitarbeiter kontrollieren die Investitionen
Bei den meisten 401(k) s sind Sie auf die Anlagemöglichkeiten des 401k Anbieters beschränkt. Dies unterscheidet sich erheblich vom SIMPLE IRA. Da es sich um einen selbstständigen Altersvorsorgeplan handelt, gibt Ihnen der SIMPLE IRA die Entscheidungsfreiheit, in was genau Sie Ihr Geld investieren möchten. Wenn Sie 100 XYZ-Aktien kaufen möchten, haben Sie die Möglichkeit und Freiheit dazu. (Hinweis: Sie dürfen dies in a SEP IRA, auch)
Auch Mitarbeiter können aufschieben.
Mitarbeiter können, wenn sie möchten, bis zu 11.500 USD pro Jahr aufschieben in die einfache IRA. Sie dürfen derzeit bis zu 11.500 USD pro Jahr in eine SIMPLE IRA einzahlen. Wenn sie über 50 Jahre alt sind, wird ihnen ein Nachholbeitrag gewährt, d. h $2,500. Dies sind die gleichen Beitragsgrenzen wie für den Geschäftsinhaber. Bitte beachten Sie, dass die 11.500 US-Dollar weit weniger sind als die 16.500 US-Dollar, die Sie zu einem 401k beitragen können.
Keine Kreditaufnahme erlaubt
Einfache IRAs erlauben Ihnen nicht, wie ein 401k-Plan zu leihen. Wenn sie Geld bekommen müssen, müssen sie Steuern und Strafen zahlen, die höher sind als die meisten Pläne – siehe unten.
Die SIMPLE IRA Zweijahresregel.
Dies sollte in der SIMPLE IRA unbedingt beachtet werden. Die meisten Pensionspläne – 401(k) s, reguläre IRAs oder Roth IRAs usw. — eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % haben, wenn Sie das Alter von 59,5 Jahren noch nicht erreicht haben. Aber mit SIMPLE IRA geht es noch einen Schritt weiter. Wenn die SIMPLE IRA, die Sie gestartet haben, weniger als zwei Jahre beträgt und Sie diese anstelle der normalen 10 %-Strafe auszahlen lassen, unterliegen Sie einer 25 % Strafe zusätzlich zur ordentlichen Einkommensteuer. Das ist ein riesiges Element, das man nicht übersehen sollte. Denken Sie auch daran, dass dies nicht nur für die Auszahlung gilt. Wenn Sie versuchen, Ihre SIMPLE IRA in eine Rollover-IRA umzuwandeln, würde die 25-%-Strafe ebenfalls gelten. Der entscheidende Punkt ist nur, die zwei Jahre zu warten, bevor Sie entweder in eine reguläre IRA umgewandelt oder diese ausbezahlt werden.