So vermeiden Sie übermäßige Roth IRA-Beitragsstrafen

Nach Angaben des IRS Einkommensbeschränkungen der Roth IRA, wenn Sie vorhaben zu archivieren Verheiratete Einreichung gemeinsam und im Jahr 2012 ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von 183.000 USD oder mehr verdienen, können Sie keine Beiträge zu einer Roth IRA leisten.

Viele Haushalte mit doppeltem Einkommen starren jetzt auf diese Roth IRA-Grenze. Dies ist bei diesem PT Money-Leser der Fall, der fragt:

Ich erwäge, ein Roth IRA-Konto mit einem Online-Broker, aber ich habe zuerst ein paar steuerliche Fragen. Wenn ich einige Aktiengeschäfte auf meinem Roth IRA-Konto tätige, was passiert mit diesen Geschäften, wenn meine Frau und ich die Einkommensgrenze (gemeinsam verheiratete Einreichung) von 173K überschreiten oder 183K auslaufen lassen?

Werden die Trades, da es sich um Nachsteuergelder handelt, einfach aus dem Roth IRA-Status geworfen und zu regulären Trades, die zu den traditionellen Kapitalgewinnsätzen besteuert werden? Ist ihr dafür eine Strafe?

Tolle Frage. Das Gute ist, dass Sie noch nicht damit begonnen haben, Beiträge zu leisten. Sie müssen an dieser Stelle also nichts rückgängig machen.

Hier ist der Deal, Ihr Broker weiß nicht, wie viel Sie verdienen. Ihr Broker wird also nichts anderes tun, als jedes Mal, wenn Sie einen Kauf tätigen, das Geld in die Roth IRA einzahlen.

Einige Broker benachrichtigen Sie möglicherweise, wenn Sie Ihre jährlichen Beitragsgrenzen erreichen. Aber meines Wissens verfolgt keiner Ihr Jahreseinkommen und hätte daher keine Möglichkeit zu wissen, ob Sie Ihr Limit überschritten haben.

Es liegt an Ihnen, Ihre Einkommensgrenzen im Auge zu behalten.

Um dieses Gespräch zu erweitern, nehmen wir an, Sie haben bereits zu Ihrer Roth IRA beigetragen oder lassen Sie uns sagen, Sie könnten später im Jahr ein Risiko eingehen, nur um herauszufinden, dass Sie auch etwas geleistet haben viel. Folgendes würde passieren…

Die Strafe für überschüssige Roth IRA-Beiträge

Wenn Sie nichts tun (d.h. die Beiträge und Einnahmen in der Roth IRA belassen), werden Ihnen jedes Jahr, wenn Sie dies nicht korrigiert haben, 6% Strafe (auf die überschüssigen Beiträge) in Rechnung gestellt.

Das lässt der IRS nicht locker. Sie werden Ihnen weiterhin 6% jedes Jahr in Rechnung stellen, wenn Sie die überschüssigen Beiträge in der Roth IRA belassen.

Wenn Sie für das Jahr 5000 US-Dollar zusätzliche Beiträge einzahlen, beträgt Ihre Strafe 300 US-Dollar (5000 US-Dollar x 0,06). Zur Berechnung und Meldung Ihrer Überschussbeitragsstrafe verwenden Sie das Formular 5329.

So vermeiden Sie die Strafe für überhöhte Beiträge

Es gibt mehrere Dinge, die Sie tun können korrigiere diesen Fehler und vermeiden Sie die 6%.

Verschieben Sie Ihr Einkommens- oder Beitragsdatum – Erstens könnten Sie versuchen, Ihre MAGI zu reduzieren, indem Sie das Einkommen auf das nächste Jahr verschieben oder zusätzliche Beiträge an Ihr Unternehmen 401K leisten.

Ein ähnlicher Schritt (auf den Ryan Guina in seiner Beitrag zu Mehrbeiträgen) besteht darin, Ihren Makler anzuweisen, den Beitrag als Beitrag für das kommende Jahr umzustufen.

Neu charakterisieren – Zweitens könnten Sie eine Neucharakterisierung bei einer traditionellen IRA beantragen, bevor Sie lege deine Steuern ein nächstes Jahr. Ihr Makler könnte Ihnen dabei helfen. Rufen Sie sie einfach an und sagen Sie ihnen, dass Sie überzählige Beiträge haben.

Der Makler wird Ihnen dann helfen, die überschüssigen Beiträge und die Einnahmen aus diesen Mitteln auf eine traditionelle IRA zu übertragen. Die Gelder werden als nicht abzugsfähig betrachtet, daher sollten Sie zu diesem Zeitpunkt möglicherweise a Hintertür Roth IRA Umbau einen Steuervorteil zurückzuholen.

Zieh das Geld raus – Dritte (und wahrscheinlich die ungünstigste Wahl) könnten Sie ein Verteilung von Ihrem Roth IRA bevor Sie Ihre Steuern im nächsten Jahr einreichen. Auch hier könnte Ihr Broker Ihnen helfen.

Rufen Sie sie einfach an und teilen Sie ihnen mit, dass Sie einen Überschussbeitrag geleistet haben und eine Verteilung der Beiträge und der Einnahmen aus diesen Beiträgen vornehmen müssen.

Sie schicken Ihnen dann einen Scheck und Sie können damit machen, was Sie wollen. Denken Sie daran, dass Sie auf die Einnahmen Steuern schulden und Ihnen außerdem eine Strafe von 10 % für die vorzeitige Ausschüttung der Mittel gebührt, es sei denn, es handelt sich um eine qualifizierte Ausschüttung.

Wenn all dies verwirrend erscheint, liegt es daran, dass es so ist. Ich würde Ihnen empfehlen, mit Ihrem CPA vorbeizuschauen, um diese Optionen zu besprechen, um zu sehen, welche die beste ist.

Haben Sie irgendwelche Tipps für jeden mit Überschuss Rentenbeiträge in ihrer Roth IRA? Hinterlassen Sie sie im Kommentar unten.

Über Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", ist CPA, Blogger, Podcaster, Ehemann und Vater von drei Kindern. PT ist auch Gründer und CEO der Konferenz und Fachmesse für die persönliche Finanzindustrie. FinCon.

Er gründete 2007 Part-Time Money®, um seine Ratschläge zum Thema Geld zu teilen, sich selbst zur Rechenschaft zu ziehen (während Schulden in Höhe von über 75.000 US-Dollar abbezahlen) und andere treffen, die sich für den Übergang ins Finanzwesen begeistern die Unabhängigkeit.