Sie sind selbstständiger Unternehmer und suchen nach einer kostengünstigen Möglichkeit, Ihre Steuern zu senken und für die Altersvorsorge zu sparen?
Wenn das zu Ihrem Profil passt, ist die Eröffnung einer SEP (Simplified Employee Pension) IRA möglicherweise ein Gutes Rentenkonto zum Start für Ihr Unternehmen.
Als ich recherchierte, was der beste Ruhestandsplan für mich wäre, als ich mich zum ersten Mal selbstständig machte, grenzte ich ihn zwischen der SEP IRA und der Solo 401k.
Beide erlaubten sehr günstige Beitragsgrenzen, aber der Verwaltungsaufwand und die einfache Einrichtung machten die SEP IRA zur einfachen Antwort.
Wenn Sie erwägen, eine SEP IRA für Ihr Unternehmen zu eröffnen, sollten Sie Folgendes wissen: SEP IRA-Regeln und Beitragsgrenzen und wie einfach es ist, einen zu öffnen.
SEP IRAs haben steueraufgeschobene Aufzinsung
Genau wie bei einer traditionellen IRA oder 401k sind Ihre Beiträge vor Steuern und können Ihr steuerpflichtiges Einkommen erheblich senken.
Sie tragen Vorsteuer-Dollar zu einer SEP IRA bei, und das hat den Effekt, Ihre Steuerrechnung zu senken. Das Geld in der IRA wächst steuerbegünstigt und Ihr Unternehmen zahlt keine Steuern auf die IRA-Einnahmen. Das Vermögen kann vielfältig angelegt werden.
Es gelten die traditionellen IRA-Regeln. Wenn Sie das Geld aus einer SEP IRA für den Ruhestand nehmen, zahlen Sie darauf normale Einkommenssteuern. (Sollten Sie SEP IRA-Vermögenswerte vor dem Alter von 59½ Jahren abheben, werden Sie wahrscheinlich als 10% Strafe, mit einigen Ausnahmen.)
SEP IRA-Beiträge sind diskretionär.
Ein großer Bonus für Geschäftsinhaber ist, dass Sie dazu nicht verpflichtet sind zu einer SEP IRA beitragen jedes Jahr. Außerdem gibt es keinen festen Betrag, den Sie einzahlen müssen. Diese Flexibilität ist unbezahlbar für einen Unternehmer, der Jahr für Jahr ein schwankendes Nettoeinkommen hat.
Außerdem unterliegen Sie nicht der typischen IRA-Frist für Beiträge: 15. April. wenn du eine Steuererweiterung einreichen, Sie können bis dahin warten, um den Beitrag zu leisten.
Wie viel können Sie zu einer SEP IRA beitragen?
Im Jahr 2021 können Sie bis zu 25 % der Vergütung eines anspruchsberechtigten Arbeitnehmers einzahlen, bis zu einem Limit von $58.000. Dieser Betrag wird ab 2020 um 1.000 US-Dollar erhöht. Auch wenn dieser Anstieg minimal erscheinen mag, wird er im Laufe der Zeit erhebliche Auswirkungen auf Ihren Ruhestand haben.
Für ältere Arbeitnehmer sind Nachholbeiträge zulässig, wodurch sich der Gesamtbeitrag um 6.500 USD auf 64.500 USD erhöht. Basierend auf 25%-Regel die Einkommensgrenze sollte sein$232,000, aber ganz so einfach ist das nicht. Das tatsächliche maximale qualifizierende Einkommen für 2021 beträgt 290.000 USD.
Ich habe gerade gesagt, dass Sie 25 % Ihres Einkommens beitragen können, bis zu einem Gesamteinkommen von 290.000 USD. Aber 290.000 US-Dollar bei 25 % wären 72.250 US-Dollar, was nicht richtig ist. Und hier wird der maximale Beitrag etwas komplizierter.
Nach den verworrenen Berechnungen des IRS, Um den Beitragsbetrag von 25 % zu ermitteln, müssen Sie zunächst den Beitragsbetrag von Ihrem Einkommen abziehen. Verstanden?
Für diejenigen unter Ihnen, die der Mathematik folgen, sind es – effektiv – 20 %. So erhalten Sie den maximalen Beitrag von 58.000 USD bei einem Einkommen von 290.000 USD.
Wenn Sie 58.000 USD von 290.000 USD abziehen, erhalten Sie 232.000 USD. Und wenn Sie 25 % mit 232.000 USD multiplizieren, erhalten Sie den maximalen Beitrag von 58.000 USD.Ich sagte, die Berechnung sei verworren, und das meine ich. Für unsere Zwecke sollten Sie jedoch davon ausgehen, dass Sie 20% Ihres Einkommens zu einer SEP IRA beitragen können. (Wenn Sie tiefer in die Funktionsweise eintauchen möchten, lesen Sie die IRS-Formel zur Berechnung des Beitrags.)
| JAHR | MAXIMALER JÄHRLICHER BEITRAG | MAXIMALE BERÜCKSICHTIGTE VERGÜTUNG |
|---|---|---|
| 2021 | $58,000 | $290,000 |
| 2020 | $57,000 | $285,000 |
| 2019 | $56,000 | $280,000 |
| 2018 | $55,000 | $275,000 |
| 2017 | $54,000 | $270,000 |
| 2016 | $54,000 | $270,000 |
| 2015 | $53,000 | $265,000 |
| 2014 | $52,000 | $260,000 |
| 2013 | $51,000 | $255,000 |
| 2012 | $50,000 | $250,000 |
| 2011 | $49,000 | $245,000 |
| 2010 | $49,000 | $245,000 |
| 2009 | $49,000 | $245,000 |
Was macht Mitarbeiter für eine SEP IRA berechtigt?
Wenn Sie Angestellte haben, müssen Sie, sofern sie eine Reihe von Tests bestehen, denselben Prozentsatz zu ihnen beitragen – nur basierend auf ihrem Gehalt – nicht Ihrem. Im Allgemeinen haben Mitarbeiter eines Kleinunternehmens Anspruch auf eine SEP IRA, wenn sie:
- Sind älter als 21
- Mindestens drei der fünf Jahre vor dem Jahr, in dem der IRA-Beitrag geleistet wird, für das Unternehmen gearbeitet haben
- Sie haben im Jahr 2020 eine Vergütung von 600 USD oder mehr vom Unternehmen erhalten (dies kann in zukünftigen Jahren mit COLA-Anpassungen steigen). Der IRS gibt jedoch an, dass ein Arbeitgeber „weniger restriktive Anforderungen anwenden kann, um einen berechtigten Arbeitnehmer zu bestimmen“.
Der IRS gibt jedoch an, dass ein Arbeitgeber „weniger restriktive Anforderungen anwenden kann, um einen berechtigten Arbeitnehmer zu bestimmen“. Angestellte von einer SEP ausgeschlossen werden können, sowie nicht ansässige Ausländer, die kein Einkommen aus Ihrem Geschäft. Alle berechtigten Mitarbeiter müssen am SEP teilnehmen, einschließlich Teilzeit- und Saisonarbeiter sowie Mitarbeiter, die im Laufe des Jahres sterben, kündigen, entlassen oder entlassen werden.
Einrichten einer SEP IRA und Aufrechterhaltung der Einreichungsanforderungen
Um eine SEP IRA einzurichten, müssen Sie zunächst den Treuhänder für den Plan auswählen. Das kann eine Bank, eine Investmentfondsfamilie, eine diversifizierte Anlagevermittlung oder ein verwaltetes Anlagekonto sein.
Danach müssen drei weitere Schritte folgen:
- Führen Sie eine schriftliche Vereinbarung aus, um allen berechtigten Mitarbeitern Vorteile zu gewähren.
- Geben Sie den Mitarbeitern bestimmte Informationen über die Vereinbarung.
- Richten Sie für jeden Mitarbeiter ein IRA-Konto ein.
Der Plantreuhänder kann Sie bei allen Einrichtungsschritten unterstützen. Die schriftliche Vereinbarung muss den Namen des Arbeitgebers sowie die Voraussetzungen zur Ermöglichung der Arbeitnehmerbeteiligung enthalten. Es muss auch eine Verteilungsformel enthalten und von Ihnen oder einem anderen verantwortlichen Mitarbeiter Ihres Unternehmens unterschrieben sein.
Der IRS bietet sogar Formular 5305-SEP, Vereinfachte Beitragsvereinbarung für individuelle Rentenkonten für Arbeitnehmer zu diesem Zweck muss das Formular jedoch nicht beim IRS eingereicht werden. Wenn Sie den 5305 nicht verwenden möchten, hat der Treuhänder, den Sie für die Verwaltung des Plans ausgewählt haben, mit ziemlicher Sicherheit ein eigenes Dokumentenformat für Sie.
Nachdem der Treuhänder und die schriftliche Vereinbarung erstellt wurden, müssen Sie Ihren Mitarbeitern Folgendes zur Verfügung stellen:
- Beachten Sie, dass Sie die SEP. angenommen haben
- Alle Voraussetzungen für den Erhalt der Zuteilung
- Grundlage für die Zuweisung des Arbeitgeberbeitrags
Wichtig: Sie müssen Ihren Mitarbeitern auch eine Kopie des ausgefüllten Formulars 5305-SEP oder einer anderen verwendeten schriftlichen Vereinbarung sowie Anweisungen für das Formular zur Verfügung stellen. Sie gilt erst dann als angenommen, wenn jedem Mitarbeiter folgende Informationen vorliegen:
- Eine Erklärung, dass andere IRAs als diejenige, zu der der Arbeitgeber beiträgt, unterschiedliche Renditen bieten und andere Bedingungen enthalten können.
- Eine Erklärung, dass der Administrator des SEP innerhalb von 30 Tagen nach dem Inkrafttreten eine Kopie aller Änderungen zusammen mit einer schriftlichen Erklärung der Auswirkungen vorlegen wird.
- Der Administrator benachrichtigt den Teilnehmer schriftlich über alle Arbeitgeberbeiträge, die an die IRA eines Teilnehmers bis zum 31. Januar des folgenden Jahres geleistet wurden.
Sie und jeder Ihrer Mitarbeiter erhalten bei Ihrer ersten Einzahlung, danach mindestens einmal jährlich, eine Erklärung des Plantreuhänders. Der Treuhänder muss auch alle Gebühren oder Provisionen, die er auf aus dem Plan entnommene Mittel erheben wird, in einfacher Sprache erläutern.
Der Plan kann bis zum Fälligkeitsdatum Ihrer Gewerbesteuererklärung für das Jahr, in dem Sie den Plan aufstellen möchten, erstellt werden, ggf. inklusive Verlängerungen.
Drei Gründe, warum Sie einen SEP IRA eröffnen sollten
Wenn Sie in der Lage sind, eine SEP IRA zu eröffnen, sollten Sie dies auf jeden Fall tun. Es ist einer der besten verfügbaren Altersvorsorgepläne für Selbständige.
Hier sind drei Gründe, warum sich dieser Plan von allen anderen abhebt:
1. Schneller Aufbau von Altersvorsorge
Mit 58.000 US-Dollar oder 64.500 US-Dollar, wenn Sie 50 oder älter sind, bietet die SEP IRA eine der höchstmöglichen Beitragsgrenzen. Dies ist viel höher als das, was Sie mit einem traditionellen oder Roth IRA oder einem SIMPLE IRA erhalten können. Denken Sie darüber nach, wie schnell Sie jedes Jahr ein siebenstelliges Rentenportfolio aufbauen könnten, das diese Art von Beitrag leistet?
Durch einen Beitrag von 58.000 USD pro Jahr und einer Anlagerendite von 7% pro Jahr könnte Ihr Plan in nur 12 Jahren 1 Million USD überschreiten. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie im Alter von 30 Jahren eine SEP IRA beginnen, mit 42 Jahren Millionär sind, allein aufgrund Ihres Ruhestandsplans.
Gehen wir noch einen Schritt weiter. Wenn Sie das gleiche Beitragsmuster bis zum Alter von 50 Jahren fortsetzen, hätten Sie nach nur 20 Jahren Beitragszahlung fast 2,3 Millionen US-Dollar. Das sieht nach einem Rezept für den vorzeitigen Ruhestand aus, finden Sie nicht?
2. Erstellen eines GROSSEN Einkommensteuerabzugs
Aber lassen Sie uns über den schnellen Portfolioaufbau hinaus einen weiteren großen Vorteil der SEP IRA betrachten – die steuerliche Abzugsfähigkeit. 58.000 US-Dollar sind eine massive Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens. Angenommen, Sie befinden sich in der Steuerklasse von 22 % für die Bundeseinkommensteuer und 6 % für die staatliche Einkommensteuer, würden Sie jedes Jahr 16.240 US-Dollar an Einkommenssteuern sparen.
3. Die Möglichkeit, eine SEP-IRA zu erweitern, um Mitarbeiter abzudecken
Wenn Sie Mitarbeiter in Ihrem Unternehmen haben oder planen, sie in Zukunft zu beschäftigen, kann eine SEP IRA diese problemlos aufnehmen. Aber es gibt eine Eigenart beim Hinzufügen von Mitarbeitern zu einer SEP IRA. Da es sich um eine IRA handelt, wie in einem Individuell Rentenkonto können Sie den Plan sponsern, aber jeder Mitarbeiter innerhalb des Plans muss sein eigenes Konto eröffnen.
Dies ist eine kleine Unannehmlichkeit, die Ihnen jedoch den einfachen Übergang vom Einzelarztstatus zu Mitarbeitern mit Altersrente ermöglicht. Und auf dem heutigen Arbeitsmarkt ist ein großzügiger Ruhestandsplan eine virtuelle Voraussetzung, um die besten Talente für Ihr Unternehmen zu gewinnen.
Und ob Sie es glauben oder nicht, es gibt tatsächlich einen sekundären Vorteil für die separaten Konten. Da jeder Mitarbeiter ein Konto auf seinen eigenen Namen hat, ist jeder für die auf seinem Konto getroffenen Anlageentscheidungen verantwortlich. Das entlastet Sie als Arbeitgeber von der Verantwortung für die Auswahl und Verwaltung der Anlagen in jedem einzelnen Plan.
Die Kombination aus schnellem Rentenaufbau, hoher steuerlicher Abzugsfähigkeit und der Möglichkeit, Mitarbeiter in den Plan aufzunehmen, macht die SEP IRA fast magisch. Wenn Sie einen Ruhestandsplan für Ihr Unternehmen eröffnen möchten, sind Sie es sich selbst schuldig, diesen Plan gründlich zu prüfen.
Wo kann ich eine SEP-IRA eröffnen?
Das Öffnen einer SEP IRA ist genauso einfach wie das Öffnen reguläres Anlagekonto. Sie können einen dieser Pläne mit Hilfe von fast jedem Finanzberater oder Finanzinstitut eröffnen. Einige meiner Lieblingsanbieter sind:
Verbesserung
Verbesserung ist ein Robo-Advisor, der SEP IRA-Konten anbietet. Ein Robo-Advisor ermöglicht es Ihnen, eine kurze Reihe von Fragen zu beantworten, um Ihre Risikotoleranz zu bestimmen, und nimmt dann diese Informationen auf und erledigt die gesamte Investition für Sie. Anstatt sich regelmäßig einloggen und Ihr Portfolio neu gewichten zu müssen, Verbesserung balanciert für Sie aus und holt Sie aus Investitionen heraus, die sich unterdurchschnittlich entwickeln. Für alle, die einen praktischen Ansatz für ihre SEP IRA wünschen, bietet Betterment eine großartige Lösung mit sehr geringen Kosten.
M1 Finanzen
M1 Finanzen ist ein innovativer Robo-Advisor, mit dem Sie Ihre Altersvorsorge mitgestalten können. Wenn Sie eine selbstständige Einzelperson oder ein Kleinunternehmer sind und den Komfort eines Robo-Advisors mit der Kontrolle über ein selbstverwaltetes Konto wünschen, M1 könnte eine ausgezeichnete Wahl für Ihre SEP IRA sein. Sie können bis zum Alter von 70 1/2 Jahren beitragen, zu diesem Zeitpunkt sind Ausschüttungen erforderlich.
Mit null Beratungsgebühren, kompetenter Beratung und automatisierter Kontoverwaltung macht M1 Finance die Investition für den Ruhestand zum Kinderspiel. Während für die Eröffnung eines M1-Kontos keine Einzahlung erforderlich ist, ist eine Anfangsanforderung von 500 USD erforderlich, um mit der Investition in eine SEP IRA zu beginnen.
M1-Anlagen, auch Pies genannt, setzen sich aus bis zu 100 ETFs und Aktien zusammen. M1 hat 60 Kuchen für gezielte Anlageziele gebastelt, aber Sie können auch Ihre eigenen bauen.
Verbündeter Invest
Verbündeter Invest ist eine ausgezeichnete Anlageplattform für SEP IRA-Konten an mindestens zwei Fronten.
Der erste sind die Kosten. Ally Invest hat keine jährliche Gebühr und Provisionen betragen 0 USD pro Trade, was für die Branche der Tiefpunkt ist. Die zweite ist die Anlageplattform selbst. Es verfügt über alle Tools und Ressourcen, die Sie benötigen, wenn Sie Ihr Konto für den aktiven Handel verwenden möchten. Es gibt praktisch unbegrenzte Anlagemöglichkeiten, einschließlich und insbesondere des Optionshandels. Sie bieten auch verlängerte Handelszeiten an, sodass Sie Trades bis zu 1 ½ Stunden vor Markteröffnung und bis zu einer Stunde nach Marktschluss platzieren können.
Ally Invest ist eine perfekte Anlageplattform für den Do-it-yourself-Anleger und insbesondere für aktive Trader. Sie bieten aber auch mehrere Managed Account-Optionen zu sehr günstigen Gebühren an. Das bedeutet, dass Sie einen Teil Ihres Geldes professionell verwalten lassen können, während Sie mit dem Rest Ihres Kontos den DIY-Weg gehen.
TD Ameritrade
TD Ameritrade ist aus einem Grund auf dieser Liste und das sind ETFs. Obwohl ihr Verfahren zur Eröffnung Ihres Kontos genauso einfach ist wie bei jedem anderen Online-Brokerage, bieten sie eine Funktion, die sie von anderen unterscheidet; KOSTENLOSE ETF-TRADES. TD Ameritrade bietet mehr als 100 börsengehandelte Fonds an, die Sie kostenlos handeln können. Dies ist das großzügigste Angebot aller Online-Broker. Wenn Sie eine kostengünstige Möglichkeit möchten, Ihre SEP IRA-Investitionen zu investieren, dann TD Ameritrade bietet Ihnen einen praktischen Ansatz ohne Gebühren.
E*TRADE
E*TRADE ist eine ausgezeichnete Anlageplattform für langfristige Anleger – das ist wirklich das, was Sie für eine Altersvorsorge haben möchten. Und da sie praktisch jede Art von Anlageplan und Altersvorsorge anbieten, können Sie mehrere Konten bei demselben Broker haben.
Ihre Handelsgebühren betragen 0 USD und sie bieten 2.700 offene Investmentfonds ohne Transaktionsgebühren an. Sie sind auch eine der besseren Plattformen, wenn es um Service Levels geht. Sie können bei Ihrem Konto und Ihren Handelsaktivitäten so viel oder so wenig Unterstützung durch den Broker erhalten, wie Sie möchten. Wenn Sie ein vollständig verwaltetes Konto wünschen, können Sie dieses über E*TRADE Capital Management erhalten.
Sie können in Ihrem Unternehmen zusätzlich zu den SEP IRAs sogar andere Altersvorsorgepläne haben und eine SEP einrichten IRA für Ihr kleines Unternehmen, auch wenn Sie bereits an einem anderen Rentenplan teilnehmen Unternehmen.
Einzelunternehmer, Personengesellschaften und Kapitalgesellschaften können alle SEPs gründen. Tatsächlich können sie für die jährliche Steuer in Frage kommen Gutschriften von bis zu 500 US-Dollar während der ersten drei Jahre des Plans, die für die Gründung des Plans verwendet werden können Kosten.
Wenn Sie also ein kleines Unternehmen haben oder alleine arbeiten und einen Ruhestandsplan wünschen, der ohne viel Ärger für Ihre Zukunft funktioniert, kann eine SEP IRA das Richtige für Sie sein.