Wda jeg arbejdede for mit gamle mæglerfirma, var jeg en W-2-medarbejder, og mulighederne for pensionering var enkle. Jeg havde 401k og kunne også lave en traditionel eller Roth IRA uden for den. Tingene ændrede sig lidt, da jeg startede mit eget firma.
Jeg blev officielt en lille virksomhedsejer og havde flere valgmuligheder på pensionsordninger. Hvilke muligheder har hands-on ejer-operatører, og hvilken er den bedste for dig? Hvis du har et lille firma og ønsker et pensionistprogram, vil du overveje disse planvalg.
ENKEL IRA
Disse planer er meget lette at oprette, og de har meget lave administrative omkostninger og ingen årlige IRS -rapporteringskrav. Du opretter traditionelle IRA'er for hver berettiget medarbejder; de kan bidrage til IRA på skatteudskud (via lønfradrag, og du kan enten matche bidrag fra plandeltagere eller bidrage med en fast procentdel af alle berettigede medarbejderes betale. Medarbejderne ejer pengene i deres IRA'er.
Jeg havde oprindeligt overvejet at gå med Simple IRA, men den ene ting, jeg ikke kunne lide, er, at den har en 25% tidlig tilbagetrækningstraf i de første to år. Dette er langt over standard 10% alle andre planer har. I tilfælde af at jeg kom ind i et bind, kunne jeg ikke lide tanken om at skulle betale det ekstra for at få det ud.
SEP IRA
EN Forenklet medarbejderpensionsordning lader dig bidrage til din pensionering og dine medarbejderes pensionisttilværelse. (Du kan endda have en SEP og en anden form for pensionsplan på din virksomhed samtidigt.) En SEP tillader virksomhedsejere årligt fradragsberettigede bidrag svarende til 25% af din kompensation (hvis du har et selskab) eller 20% af selvstændig erhvervsindkomst (for en eneste indehaver).
Det er i øjeblikket, hvad jeg har og burde tilfredsstille mig i et par år mere. Jeg åbnede endda to separate konti, så jeg kunne investere med Betterment og en anden, hvor jeg kontrollerer mine egne investeringer. Ganske snart håber jeg på at blive færdiguddannet til det næste niveau ...
Solo 401 (k)
Er du klar til at flyve solo? Som i en “Solo” 401 (k). Ja, du kan have en 401 (k), når du er selvstændig. En virksomhedsejer kan oprette en og inkludere deres ægtefælle i planen, forudsat at ægtefællen er ansat i virksomheden. En solo 401 (k) kaster et overskudsdeling twist på standarden 401 (k). Solo 401ks kan finansieres af medarbejderen (udskudt kompensation) og virksomheden (en procentdel af overskuddet).
Som medarbejder i din virksomhed kan du bidrage med et beløb op til den normale årlige 401 (k) bidragsgrænse (indhentede bidrag er tilladt, hvis du er 50 år eller ældre). Derudover giver solo 401 (k) -planer dig mulighed for at foretage skattefradragsberettigede overskudsdelingsbidrag svarende til 25% af din kompensation (virksomhedsenhed) eller 20% af selvstændig erhvervsindkomst (enkeltmand). Det er endda muligt at have en solo Roth 401 (k). Disse planer kræver en TPA (tredjepartsadministrator).
I sidste ende vil Solo 401 (k) give mig mulighed for at bidrage med det mest før skat, men min indkomst skal først komme mig dertil 🙂
Overskudsdeling planer
Her er en måde at konkurrere med større virksomheder om førsteklasses medarbejdere. Bidrag er normalt fradragsberettigede på både føderalt og statsligt niveau, med bidragsgrænser svarende til en SEP. Bidrag er ikke obligatoriske. Hvis din virksomhed har et dårligt år, behøver du ikke at lave dem. De aktiver, der er placeret inden for planen, vokser skattefrit. Igen kan årlige skattefradragsberettigede bidrag ydes i henhold til 25%/20% -reglen afhængigt af din forretningsenhed.
Nye sammenlignelighedsplaner
Grundlæggende er dette en form for overskudsdeling, der belønner senior eller nøglemedarbejdere mere end andre. Den klassiske situation for denne plan er, når du har en lille virksomhed, hvis flere ejere tager lignende indtjening med hjem, men er i forskellige aldre. Planen skal selvfølgelig testes for at opfylde krav om ikke -diskrimination i Internal Revenue Code. Det tillader forskellige kompensationsniveauer til forskellige grupper inden for en lille virksomhed.
Hvilken plan er bedst for din virksomhed?
Hvis du læser dette, overvejer du sandsynligvis at lægge en plan på plads eller skifte til et pensionistprogram lettere administreret end den, du har nu? Men hvilken skal du vælge - og hvad er det næste trin? Tag et stort skridt i dag og drage fordel af alt, hvad der er tilgængeligt på markedet - konsulter en uafhængig finansiel professionel og en CPA til at gennemgå dine muligheder og finde det program, der passer til din behov.