Mine babyboomer -klienter er endelig begyndt at forstå begrebet skattefrie fordele ved Roth IRA. Så meget faktisk, at de vil sikre sig, at deres børn starter en Roth IRA og i nogle tilfælde endda deres børnebørn.
Jeg havde endda en bedstefar, der ville oprette en Roth IRA til sit barnebarn på 5 år. Selvom det lyder sødt at give dine børn fordelen ved skattefri opsparing, er der nogle nøgleregler, når det kommer til Roth IRA’er for mindreårige.
Her er hvad du har brug for at vide om, hvordan dine børn kan nyde skattefrie penge. Sørg for at tjekke resten af Roth IRA regler.
Roth IRA for mindreårige
Overraskende nok er der ingen minimumsalder for at åbne en Roth IRA. Det eneste krav er, at barnet har ”lønindkomst”. Hvad definerer arbejdsindkomst? Ifølge webstedet IRS.gov:
Optjent indkomst omfatter alle de skattepligtige indkomster og lønninger, du får ved at arbejde. Der er to måder at få lønindkomst på: Du arbejder for en, der betaler dig, eller du arbejder i en virksomhed, du ejer.
Tæller en papirrute? Sikkert kan. Hvad med huslige gøremål? Det er et gråt område, men de fleste skatteeksperter hælder til nej. (Sørg altid for at spørge din skattefaglige). Hvad med børneskuespillere? Absolut. Jeg tror, det betyder, at alle 8 børn af John og Kate plus 8 kunne starte en Roth IRA. Jeg håber bare, at de har en god finansiel rådgiver 🙂
Andre ting at bemærke er, at barnet kun vil kunne bidrage til en Roth, så meget som det tjener. Grænserne for 2015 er $ 5.000, men hvis barnet kun tjener $ 2.000 for året, er det alt, hvad de kan sætte ind.
Hvem ejer?
Afhængigt af hvor du går hen for at åbne Roth IRA, kan der være forskellige krav. Da jeg arbejdede for mit tidligere firma, havde jeg en klient, hvis 16-årige arbejdende søn ville starte en Roth IRA. Mit firma tillod det, men faderen måtte skrive under for ham. Når barnet fejrer sit 18 -års fødselsdag, er Roth IRA officielt hans. (Vi taler mere om det om lidt).
Ulemper ved Roth IRA’er til børn
Svært at tro, at der er ulemper ved skattefrie penge, men der er en. Den eneste ulempe ved åbning af en Roth IRA i navnet på en mindreårig er, at ejerskabet til kontoen overgår til barnet, når han eller hun når modenhed.
Det betyder, at barnet (nu voksen) i en alder af 18 år kan gøre med pengene, hvad det end vælger. Jeg lader din fantasi overtage, hvad et 18 år ville gøre med en masse penge.
Kan du bare åbne en Roth IRA for barnet?
Efter at have finansieret deres pensionsbehov ønsker mange at videregive resterne til deres arvinger. Men for nogle ville de ønske, at vi kunne have lidt kontrol, når deres arvinger kunne få pengene. Jeg havde engang en læser, der ville vide, hvordan han kunne give sit barnebarn den skattefrie fordel ved Roth IRA. Efter min mening er dette en sej bedstefar.
Læseren var cirka 60 år og ønskede at åbne en Roth IRA for sit fem-årige barnebarn. Han ønskede at yde et bidrag på $ 1.000 til en Roth IRA og troede, at barnebarnet ikke ville være i stand til det røre ved pengene, indtil han var 60 år, og så kunne han drage fordel af den skattefrie vækst, som Roth IRA giver.
Bare for at give dig en idé, hvis $ 1.000 i gennemsnit skulle tjene 8% i en aktielignende investering i løbet af 55 år, ville det vokse til at være omkring $101,000. Barnebarnet ville derefter have omkring $ 100.000 skattefrie penge, der venter på ham ved pensionering. (Det var i hvert fald det, bedstefaren håbede på).
Selvom jeg sætter pris på den taktik, som bedstefaren forsøgte at implementere, har vi lidt et problem. Da barnebarnet ikke har nogen lønindkomst, ville han ikke kunne starte en Roth IRA. Øv bøv.
Forskellig strategi
Efter at det første forsøg på at videregive til barnebarn ikke lykkedes, spurgte han om en anden tilgang. Han ville vide, om han kunne åbne en Roth IRA for sig selv og derefter gøre barnebarnet til den eneste modtager. Tænker igen, at barnebarnet ikke kunne røre ved pengene før 60 år.
Desværre ville barnebarnet i dette scenario arve kontoen og ville have adgang til pengene med det samme og ikke skulle vente til 60 år. Derudover ville barnebarnet være forpligtet til at tage de nødvendige minimumsfordelinger som en ikke-ægtefælle-modtager. Desværre virkede den idé heller ikke. (Bedstefaren arbejdede stadig på dette tidspunkt. Hvis han ikke var og ikke havde tjent indkomst, ville han ikke kunne åbne en Roth.)
En anden mulighed
Hvis bedstefaren ville vente, indtil barnebarnet rent faktisk havde lønindkomsten, kunne han derefter åbne en Roth IRA i barnets navn. Den eneste ulempe er, at barnet ville have adgang til midlerne og til enhver tid kunne trække dem tilbage og muligvis blive pålagt skat og straf. Men hvis barnet blev uddannet i den skattefrie ydelse, der ventede på ham ved pensionering, så kan bedstefars ønsker blive opfyldt.
Hvor skal man åbne en konto
Som du kan se, hvis du kender reglerne, dine børn kunne drage fordel af Roth IRA før end senere. Når dit barn begynder at modtage lønindkomst, skal du forklare fordelene ved Roth IRA og få dem begejstret. Du kan endda hjælpe dem med at komme i gang.
Udtalelserne i dette materiale er kun til generel information og er ikke beregnet til at give specifikke råd eller anbefalinger til nogen. Disse oplysninger er ikke beregnet til at være en erstatningsspecifik individualiseret skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning. Vi foreslår, at du diskuterer dine specifikke skattespørgsmål med en kvalificeret skatte- eller juridisk rådgiver.
Jeff Rose, CFP® er en Certified Financial Planner ™, grundlægger af Gode økonomiske cent, og forfatter til den personlige økonomibog Soldier of Finance. Jeff er en irakisk kampveteran og tjente 9 år i Army National Guard. Hans arbejde vises regelmæssigt i Forbes, Business Insider, Inc.com og Entrepreneur.
Chrissiger
Min datter på 14 år arbejdede deltid for min kones arbejdsgiver i alt 40 timer, tjente $ 600. Der er ingen dokumentation undtagen det firma, jeg formoder har et billede af den indløste check. Hvordan dokumenterer jeg yderligere? Skal de udstede hende en 1099? Skal hun betale skat, selvom hun ikke ejer noget?
Jeg vil åbne en IRA for hende, og når hun arbejder på denne måde, skal jeg sætte mine egne penge ind på kontoen svarende til hendes indtjening.
angelo giammalvasiger
Hvordan viser jeg min 10 år gamle søn arbejder for at åbne en forældremyndighed Roth ira
Elaine Capunosiger
Hej Jeff,
Min 16 årige søn arbejder for min virksomhed, og han får en W2. Han tjener $ 4800 om året. Du sagde, at ethvert mæglerfirma tillader ham at åbne en IRA, så længe han har tjent indkomst. Jeg tjekkede Vanguard og Schwab, og de kræver, at kontohaveren er 18 år og siger, at han er for ung til at oprette en konto og henviser ham til de 529, som han allerede havde. Kender du til bestemte virksomheder, der tillader en som ham at skrive en IRA? Tak.
Rosesiger
Hej Jeff,
Mine 17 årige drenge vil gerne starte en Roth IRA. De har tjent indkomst, men har endnu ikke indgivet selvangivelse. Skal de vente til efter at de har indsendt en retur, eller kan de konfigurere det nu og indsende et retur næste år? De har ikke haft indkomst nok til at indgive endnu.
Tak på forhånd,
Rose
Dennis Gogginsiger
Hej Jeff,
Kan jeg åbne en Roth IRA for mit barn uden at indsende en selvangivelse for dem? For eksempel tjente de $ 2.000 kontanter i 2016 for børnepasningsindkomst i en alder af 10, så de var ikke forpligtet til at indgive. Skal jeg indberette disse kontanter til IRS for at åbne en Roth IRA?
Kan jeg stadig gøre krav på dem som afhængige af selvangivelse sammen med åbning af en Roth IRA?
Tak!
Deesiger
Jeg har set mennesker, der overlader deres pensionering til deres tillid til fordel for deres barn eller barnebarn. Tilliden dikterer, at de ikke må optage mere end den årlige RMD og afgør, om kontoen kan udbetales til modtageren, når de har opnået en bestemt alder. Dette kræver, at en selvangivelse hvert år indgives af kurator, da trusten er blevet uigenkaldelig efter Grantors bortgang og er identificeret med et skatte -id -nummer. Fordelen er imidlertid, at det giver forældrene/bedsteforældrene mulighed for at lede fordelingen af aktiver ud over deres levetid. Derudover er virksomheder som den, jeg arbejder med de fleste software, ikke smart nok til at foretage beregningerne for den årlige RMD, så det skal gøres manuelt, hvilket giver plads til fejl. Det er en god idé at få dette tal dobbelttjekket, før det behandles årligt.
Mark Fuhrsiger
Er der et køretøj (bortset fra en Roth), hvor en form for pensionskonto kan startes af en bedsteforælder for et barn med ringe eller ingen lønindkomst?
Jaysiger
Jeff
Hvis mine børn får 1099 på investeringer, kan dette beløb sættes i Roth IRA? Skulle jeg faktisk skulle trække kontanterne fra disse konti og indsætte i Roth IRA? Eller kan vi bruge andre kontanter?
Jay
Alexsiger
Hej, vi har to 5 år gamle, jeg har åbnet to forudbetalte 4 års universitetskonti og 2 529’ere deres første måned efter fødslen.
Mit spørgsmål er, hvordan kan jeg vise beskæftigelse for at åbne 2 IRA'er, som de kan bidrage med, og jeg kan matche deres bidrag?
Hvordan gør jeg dette?
Alex
Mikesiger
Med hensyn til at ansætte dine børn, så du kan kontrahere til IRA, bør en gang overveje, at de arbejdsgiver (forælder) skal tilbageholde beskatningsskatter (mindst FICA og Medicare) og betale arbejdsgiverpositionen. Alternativt kunne forældrene udstede et 1099 og lade barnet betale beskatningsafgifter. At ansætte dit barn til at gøre pligter ville faktisk koste en forælder penge, men hvis en forælder hyrede et barn i deres virksomhed, ville virksomheden få et fradrag for betalingen, så dette er en god mulighed.
Kevinsiger
Min søn er 18 og tjente $ 3k i år. Jeg vil åbne en Roth IRA for ham. Jeg ville typisk ikke indgive en selvangivelse for ham, da hans arbejdsindkomst er under det krævede beløb. Mit spørgsmål er - skal jeg indgive en selvangivelse for ham, hvis jeg vil åbne Roth for ham?
Tak
Kevin
Tomsiger
Hej Jeff,
Hvis et barn (2-årig) tjener penge ($ 100) for at deltage i en forskningsundersøgelse, kan disse penge behandles som lønindkomst med det formål at oprette en Roth IRA med et beløb på $ 100? Forskningsorganisationen udstedte IKKE et 1099-MISC, fordi beløbet falder under tærsklen på $ 600. Jeg har kun det informerede samtykke til undersøgelsesdeltagelse og kontantudbetalingsformularer.
Tak,
Tom
Davidsiger
Måske kan dette problem adresseres lidt anderledes. Hvis bedsteforælderen/forælderen ønskede at indgå en aftale med barnet om, at 100% af deres indtjening går til en Roth, og at bedsteforælderen/forælderen ville forære det beløb, der blev bidraget til barnet. På dette tidspunkt kan du blive kreativ om, hvordan du tjener den officielle skattepligtige indtjening.
Dimitrisiger
Hej Jeff,
Kan du fortælle mig, hvem din tidligere arbejdsgiver var, der tilbød/tillod IRA? Jeg vil have, at min bror åbner en til sin søn.
Under overskriften "Anderledes strategi" nævner du også RMD for modtageren. Jeg har aldrig hørt om RMD’er til Roths.
Tak for den store artikel.
Natashasiger
Hej Jeff -fantastisk at støde på dit tilbud og nyttige oplysninger. Jeg vil åbne Roth IRA for min 17 -årige søn. Jeg har min egen virksomhed, og hun var på min Co -lønningsliste for 3 år siden i mindre end et år. Så rådgiver revisor om at fjerne ham fra lønningslisten -men han arbejder stadig for mig for nogle kontanter. Kan jeg stadig åbne Roth IRA for ham på den indkomst, han officielt tjente for 3 år siden? og hvor stor en procentdel af hans løn kan jeg lægge på Roth IRA for ham? Tak, Natasha
jimsiger
Hypotetisk set, hvis min kone og jeg skulle eje en virksomhed og ansætte vores børn på en månedsløn på sige $ 100, kunne vi betale dem i form af den roth IRA? For eksempel bor vi på en ranch, har vi en lille virksomhed, der sælger husdyr. Kunne jeg ansætte min 5 -årige til at udføre deltidsarbejde for disse fordele?