Medarbejderaktiekøbsplan: Skal du deltage? • Deltidspenge®

EN for få år siden fik jeg mulighed for at deltage i min virksomheds medarbejderaktiekøbsplan (ESPP). Efter nogle undersøgelser opdagede jeg, at disse planer kan være en kæmpe fordel, hvis du gør dem rigtigt.

De fleste mennesker, der har adgang til en medarbejderkøbsplan, bør helt sikkert bruge den, maksimere den og vende den med det samme. Dette vil næsten garantere et næsten 30% årligt afkast af dine penge.

Overvejer du din virksomheds ESPP? Heldige dig! Lad os grave i detaljerne om, hvad en ESPP er, se et eksempel og diskutere de skattemæssige konsekvenser.

Hvad er medarbejderaktiekøbsplaner?

En ESPP er en form for fordel, som en virksomhed vil tilbyde op til medarbejdere. De er dybest set en mulighed for medarbejderen til at købe virksomhedens aktier til en rabatpris op til 85% af aktiens pris .;

Virksomheder gør dette (giver dig lager med rabat) simpelthen for at skabe et incitament for dig at arbejde hårdt for virksomheden og holde dig i nærheden et stykke tid.

Den måde, hvorpå planen typisk finansieres, er ved automatisk tilbageholdelse fra medarbejderens lønseddel med en procentdel af din indkomst (normalt 1% til 10%).

Midlerne tilbageholdes, indtil en bestemt periode er opfyldt, typisk tre, seks eller 12 måneder. På det tidspunkt bruges midlerne til at købe din virksomhedsaktie.

Til hvilken pris er den købt? & Typisk er købsprisen den pris, aktien var på det tidspunkt, du startede bidrag til fonden (tildelingsdato) eller aktiekursen på det tidspunkt, hvor du købte aktierne (alt efter hvad der er lavere), fratrukket 15% rabat. Du kan derefter sælge eller holde aktien.

My Employee Stock Purchase Plan Eksempel

For et par år siden - tilbage da jeg var ansat - begyndte min virksomhed at udråbe deres medarbejderaktiekøbsplan (ESPP.) På det tidspunkt var jeg ny i virksomheden og havde aldrig deltaget i en af ​​disse før. Jeg vidste virkelig ikke, hvad jeg skulle tænke.

Jeg havde allerede en virksomhedsaktie (via optioner) fra da jeg blev ansat. Efter min mening var det nok selskabslager for mig at eje disse optioner.

Du vil aldrig eje for meget af en aktie, ikke? Bestemt ikke dit eget firma. Når alt kommer til alt, da jeg er ansat her, er jeg det allerede stærkt investeret i dem.

15% afkast? Jeg tager det.

Nå, en kollega (som vidste, at jeg elsker at tale om at spare penge) begyndte at tale med mig om denne plan og fortalte mig, at hun ville gøre det. Hun delte med mig det grundlæggende koncept.

Du yder automatiske bidrag (mellem 1% og 10%) hver betalingsperiode til en fond, der efter seks måneder bruges til at købe virksomhedens aktier med 15% rabat. Du er derefter fri til at gøre, hvad du vil med denne aktie.

Hvis du sælger den samme dag (kaldet ESPP "flipping"), giver du simpelthen 15% rabat. Ikke dårligt i seks måneder, ikke? Det er et årligt afkast på 30%, minus skatter. Pæn. Det får jeg ikke andre steder.

(Det er faktisk mere et afkast, hvis du ser på det som denne artikel fra Finansbuffet detaljer.)

Kan vi gøre dette?

Mine tanker vendte sig hurtigt til min ejendomsskattekasse med Capital One 360. Hvorfor ikke bruge ESPP i stedet for Capital One 360 ​​-kontoen (tjener i øjeblikket en lille procentdel)?

For ordens skyld har vi også vores nødfond med Capital One 360, så jeg ville ikke trække ALLE vores penge ud af opsparing, kun den ejendomsskattedel, som jeg havde oprettet på en ekstra konto (bidrager med $ 350/måned.) Tjek ud vores fulde anmeldelse af Capital One 360 ​​her.

Mit næste skridt var at lave en egentlig, dybdegående undersøgelse af ESPP'er og min virksomheds plan for at være sikker på, at dette var det rigtige skridt for min kone og jeg. Du troede ikke, at jeg bare ville tilmelde mig blindt baseret på et par medarbejderes forslag, vel?

Efter lidt research var jeg klar til at trække i aftrækkeren. Jeg startede ESPP, og her er, hvordan tallene brød sammen:

• Semester: Seks måneder
• Rabat: 15%
• Bidrag: 10% af lønnen (efter skat)
• Årlige indkomst: $50,000
• Aktiekurs på tildelingsdato: $ 30/aktie
• Aktiekurs på købsdato: $ 35/aktie
• Strategi: Vend eller hurtigt salg

Eksempel:

Købet
$ 25.000 (seks måneder. af indkomst) x .10 (bidrag) = $ 2.500
$ 30 ("laveste af" aktiekurs) x .85 (1 - rabat) = $ 25,50
$ 2.500 / $ 25,50 = 98,04 aktier

Salget
98,04 x $ 35* = $ 3.431,40
$3,431.40 – $2,500 = $ 931,40 GAIN (64% årligt udbytte)

*Antager, at aktiekursen ikke ændrer sig på den korte tid, det tager at sælge aktien.

Mit første ESPP -flip var en kæmpe succes. Efter dette fortsatte jeg med at bruge denne virksomhedsfordel, så længe den blev tilbudt.

Hvornår skal du sælge din medarbejderaktieopkøbsplan

Det er op til dig at beslutte, hvornår du vil sælge din andel. Jeg kan godt lide tanken om at sælge dine aktier, så snart du kan (aka "vende" dem.) Det fjerner risikoen for at holde for meget selskabsaktier, og det låser også praktisk talt gevinsten på 15%.

Nogle har stillet spørgsmålstegn ved at vende som uetisk. Jeg udfordrede den idé i første omgang og blev valideret af mit eget firma. Mæglerfirmaet, der håndterer vores ESPP -proces, giver dig mulighed for at tilmelde dig ESPP "Quicksale".

Quicksale er, hvad det lyder som: ved at aktivere Quicksale solgte mægleren straks mine aktier i virksomheden ved køb. De gør i bund og grund flip for mig.

Medarbejderaktiekøbsplan Skatteimplikationer

Dit bidrag til ESPP tilbageholdes typisk fra din lønseddel EFTER skat. Derfor er der ingen skatteeffekter som følge af at bidrage til planen. Når perioden er slut, og aktierne er købt, ejer du simpelthen aktien... heller ingen skatteeffekt der.

Det er, når du sælger aktien, at du skal betale skat. Hvis det, når du sælger aktien, er mindre end et år siden, du købte aktien, kaldes det en "Diskvalificerende disposition", og din arbejdsgiver angiver simpelthen gevinsten ved salget på din formular W-2 som almindelig indkomst.

Hvis det har været mere end et år, ville en del af gevinsterne blive betragtet som langsigtede kapitalgevinster. Se Turbo Tax's forklaring på dette.

Relaterede: Sådan sammensættes en vindende skattepligtig investeringsportefølje

Medarbejderaktiekøbsplan Skatberegner

Leder du efter en ESPP -lommeregner til at bestemme, hvad dit skatteresultat bliver. Min ven Adam ovre kl Minafi har du dækket. Han har en attraktiv lille lommeregner for at hjælpe dig med at afgøre, hvad dine skattemæssige konsekvenser vil være.

Er medarbejderkøbsplanen det værd?

Medmindre din virksomhed er et synkende skib, tror jeg absolut, at ESPP er det værd. Det er omtrent lige så tæt på virksomhedens 401k -kamp, ​​som du kan komme. Og fordelene realiseres så meget hurtigere. Det er en god idé at bruge ESPP, hvis du har en.

Her er mere om værdien af ​​ESPP fra Slå Bush:

Få mest muligt ud af din medarbejderkøbsplan

Alles plan varierer, men du kan opnå mest (hvad angår sikkerhed og retur) fra en "typisk" ESPP ved at gøre følgende:

1. Bidrag til maksimum: Jo mere du bidrager til ESPP, jo større bliver dit afkast, hvis du planlægger at vende det. Gør dit bedste for at bidrage på det maksimale planniveau. Afkastet er for stort til at gå glip af.
2. Vend ESPP'en: Når du når slutningen af ​​løbetiden og aktierne er købt, skal du straks sælge dine aktier, så din risiko er begrænset. Hvis du kan klare det, skal du sælge aktien kort før slutningen af ​​løbetiden og reducere din risiko yderligere.
3. Har et mål for midlerne efter salget: Bare så du ikke tankeløst blæser alle dine ESPP -besparelser og indtjening, har du en god plan for at bruge den efter salget. Held og lykke.

Leder du efter et sted at gemme disse ESPP -indtjeninger? Tjek vores liste over de bedste opsparingskonti.

Har du nogensinde deltaget i din medarbejderaktiekøbsplan? Hvis ja, hvad var resultaterne?

Om Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, også kaldet "PT", er CPA, blogger, podcaster, mand og far til tre. PT er også grundlægger og administrerende direktør for personlig finansindustriens konference og messe, FinCon.

Han oprettede Part-Time Money® tilbage i 2007 for at dele sine råd om penge, holde sig ansvarlig (mens betale mere end $ 75.000 i gæld), og for at møde andre, der brænder for at bevæge sig mod økonomisk uafhængighed.