Hvis du nogensinde har startet et nyt job, kender du processen med at udfylde din W-4-formular.
Det er IRS -dokumentet, som din arbejdsgiver kræver, at du udfylder, så de kan bestemme den korrekte mængde indkomstskat, der skal tilbageholdes fra din løn. Få det rigtigt, og du kan få en god refusion på skattetid. Men tag det forkert, og du kan ende med at betale skat - plus sanktioner og renter.
Sådan udfyldes en formular W-4 er vigtigere end nogensinde. Og selvom du tidligere har udfyldt formularen, ændrede den sig fuldstændigt i 2020.
For eksempel blev formularen tidligere år primært brugt til at beregne kvoter. Hver godtgørelse var et fast beløb, og du kunne justere din tilbageholdelse - højere eller lavere - ved at ændre antallet af kvoter, du krævede.
En del af dette var også, fordi der var en undtagelse for forsørgere. Men med Skattelettelser og joblov fra 2017, er der sket store ændringer i skatteloven, herunder fjernelse af krav på forsørgere.
Det er en væsentlig årsag til den næsten fuldstændige ændring i form W-4. Nu kræver formularen, at du foretager forskellige skøn over din indkomst- og skattesituation, hvilket er lidt mere kompliceret end blot at bestemme et bestemt antal kvoter.
Men ikke bekymre dig, i denne guide viser vi dig, hvordan du udfylder en formular W-4 for 2021.
Form W-4 Basics: 2021 Edition
En ny arbejdsgiver bør give dig en blank formular W-4, som du skal udfylde, når du starter et nyt job. Men der kan også være tidspunkter, hvor du vil justere din tilbageholdelse, selv på et job, du allerede har. Det kan være nødvendigt, hvis du bliver gift eller har et barn, da begge har potentiale til at ændre din skattepligt.
Du skal anmode om en kopi af formularen fra din arbejdsgiver (normalt enten personaleafdelingen eller lønningslisten). Og hvis alt andet fejler, kan du altid få en kopi
kan udskrives fra IRS 'websted, komplet med instruktioner.
Når du har udfyldt formularen, skal du indsende den til din arbejdsgiver. De er ikke forpligtet til at indgive det til IRS, men de skal beholde en kopi til deres optegnelser samt foretage nødvendige ændringer i din lønindeholdelse. Faktisk er din arbejdsgiver forpligtet til at foretage de ønskede ændringer i din tilbageholdelse inden for 30 dage efter modtagelse af den udfyldte formular fra dig.
Når W-4 er fuldstændigt udfyldt, skal det enten resultere i et meget lille beløb, når du indsender din selvangivelse eller en lige så lille refusion.
En lille tilbagebetaling er ikke dårlig. Når du får en stor skatterefusion, er det fordi du har over tilbageholdt skatter. Det er ikke en gave fra regeringen, de giver dig bare dine penge tilbage. Hvis du får en stor refusion, har du givet IRS et rentefrit lån. I skatteforberedelsesuniverset, jo mindre refusion, desto bedre er skatteplanlægningen!
Når det er sagt, er det heller ikke forfærdeligt at få en stor skatterefusion. Det er "tvunget besparelse" på en måde og for nogle er det en god ting. Uanset hvad, skal du gøre det rigtige for dig, og udfyldning af formular W-4 korrekt er det første trin.
Lad os nu komme ind på mekanikken til, hvordan man udfylder en formular W-4.
Udfyldelse af en formular W-4
Selvom det er svært at se, når man ser på formularen, er den grundlæggende proces med at fuldføre en W-4 faktisk ret enkel. Men hvis du nogensinde har stolet på en instruktionsbog til at sammensætte et element, der ikke er samlet, ved du allerede, at processen kan virke mere kompliceret, end den faktisk er.
Det er bestemt sandt med W-4. Hvis du bruger denne vejledning til at hjælpe dig med at udarbejde formularen, anbefaler vi at udskrive en kopi af selve W-4, som du kan følge med, og endda udfylde oplysningerne, når vi går videre.
Nedenfor er et skærmbillede af den første side i formularen, som du skal følge med.
Du kan begynde med at udfylde de generelle oplysninger, der anmodes om i trin 1, linjer (a) til (c). Det vil indeholde dit fornavn og melleminitial, efternavn, personnummer, komplet hjemmeadresse og din skatteregistreringsstatus.
Trin 2: Flere job eller ægtefælleværker
Trin 2 er, hvor tingene begynder at blive lidt komplicerede. Du skal kun udfylde dette afsnit, hvis du har mere end ét job, eller hvis din ægtefælle også er ansat, og du arkiverer i fællesskab. Hvis disse ikke gælder, kan du springe det helt over.
Men hvis den beskriver dine indkomstoplysninger, skal du gå ned til side 3 og derefter fuldføre trin 2 (b) - Regneark for flere job.
Men det er her, vi skal tage en lille pause for at komme med et vigtigt punkt. Udfyldelse af dette afsnit refererer kun til denne særlige W-4. Du skal stadig fuldføre en separat W-4 for hvert ekstra job, du eller din ægtefælle har. Og ja, du skal udfylde lignende oplysninger om hver W-4.
Men for nu, lad os fokusere på W-4 ved hånden.
Men da det at have et andet job eller en ægtefælle, der også har et job, næppe er ualmindelige situationer, lad os gå videre med antagelsen om, at det ene eller det andet vil være påkrævet for denne W-4.
Start med trin 2 (b), linje 1, lad os antage, at din ægtefælle også er ansat, og du er gift og indleverer i fællesskab.
Men før vi gennemfører den første linje, skal vi først springe ned til indkomstplanen på side 4 (jeg fortalte dig, at dette ville være mere kompliceret end tidligere!)
Du skal få posten til linje 1 fra denne tidsplan.
Lad os antage, at du tjener $ 90.000, og din ægtefælle tjener $ 60.000 om året for en samlet indkomst på $ 150.000.
Start med at gå ned i venstre side af bordet og identificere dit eget indkomstinterval, som vil være $ 80.000-$ 99.999. Gå derfra til kolonnen, der angiver en indkomst mellem $ 60.000 og $ 69.999. Denne kolonne repræsenterer din ægtefælles indkomst.
Hvor de to skærer hinanden, ser du tallet 9.420 $. Du indtaster dette beløb på linje 1 i trin 2 (b). Medmindre du eller din ægtefælle har et andet job, kan du springe linje 2 over.
Gå ned til linje 3, indtast antallet af lønperioder for året for det højest betalende job, som er dit. Som det typisk er tilfældet med de fleste job, antager vi, at du er betalt hver anden uge i 26 lønperioder om året.
På linje 4 bliver du instrueret i at dividere beløbet på linje et - $ 9.420 - med tallet på linje 1 - 26 betalingsperioder. Det beløb vil være $ 362. Du indtaster beløbet på linje 4 i dette skema, derefter også på side 1, linje 4 (c) - Ekstra tilbageholdelse.
Når du har gjort det, kan vi gå tilbage til side 1 for at udfylde resten af formularen.
Trin 3: Gør krav på afhængige
Du behøver kun at fuldføre dette afsnit, hvis du har pårørende, du kan gøre krav på. Nu er dette ikke med det formål at kræve personlige undtagelser for disse afhængige, men derimod for at gøre krav på skattefradrag for børn, hvilket reducerer din skattepligt med op til $ 2.000 pr. afhængig. Du kan dog kun kræve denne kredit, hvis dine forsørgere er under 17 år ved afslutningen af skatten år, og du tjener ikke mere end $ 200.000 som en enkelt fil eller $ 400.000, hvis du er gift med at arkivere fællesskab.
Hvis du kvalificerer dig til børneskattefradrag, er denne del af formularen ret simpel. Du kan bare tage antallet af berettigede afhængige og gange det med $ 2.000. Så hvis du har to forsørgere, er du berettiget til en samlet kredit på $ 4.000. Du kan indtaste dette beløb på side 1, linje 3.
Trin 4: (valgfri) Andre justeringer
Du vil bruge dette afsnit som en catchall for alle andre situationer, du har, som kan påvirke din tilbageholdelse. Instruktionerne under trin 4 skitserer, når du gennemfører dette afsnit, vil gælde. Du vil bruge dette afsnit til at indtaste oplysninger, der enten kan øge eller reducere din tilbageholdelse baseret på mindre typiske skattemæssige forhold.
Disse omfatter følgende:
- en. Anden indkomst (ikke fra job). Dette er den linje, du kan bruge til at øge din tilbageholdelse i andre indkomstsituationer, der muligvis ikke har givet mulighed for skattemæssig tilbageholdelse. Dette kan omfatte investeringsindkomst, pensioner eller endda selvstændig virksomhed. Du indtaster det samlede beløb for anden indkomst på denne linje (ikke den skattepligt, du forventer at have).
- b. Fradrag. Denne linje vil for det meste være til specificerede fradrag. Men det vil kun være mængden af specificerede fradrag, der overstiger standardfradraget. Du kan gå til afsnittet mærket trin 4 (b) for at beregne disse yderligere fradrag (nedenfor). Det er også her, du vil indtaste "over linjen" -fradrag, f.eks. Studielånerenter og fradragsberettigede bidrag til pensionsordninger som IRA'er.
- c. Ekstra tilbageholdelse. Hvis du vil have ekstra tilbageholdelse til ethvert formål, f.eks. Til det forventede salg af et større aktiv, der vil medføre en skatteforpligtelse, kan du angive det estimerede skattebeløb her.
I forbindelse med dette afsnit antager vi, at både du og din ægtefælle hver tager et fradrag på $ 6.000 for skattefradragsberettigede IRA-bidrag. Du indtaster $ 12.000 på trin 4 (b), linje 1, samt på linje 5. Overfør derefter det samme beløb til side 1, trin 4 (b) i selve formular W-4.
Udfyldelse af formular W4
På grund af de justeringer, vi diskuterede ovenfor, afspejler W-4 Page 1 følgende oplysninger:
- 4.000 dollar for barnet skattefradrag for to børn på linje 3
- $ 12.000 i IRA -bidrag på linje 4 (b)
- Ekstra tilbageholdelse af $ 362 på linje 4 (c)
Til sidst i trin 5 vil du underskrive og datere din W-4-formular og bekræfte, at de oplysninger, du har indsendt, er korrekte. Men endnu en gang er denne formular ikke arkiveret til IRS, men kun brugt og opbevaret af din arbejdsgiver for at bestemme den korrekte mængde tilbageholdelse, du har brug for.
Endelige tanker
Når du har gjort en eller to, vil du indse, at det faktisk er ret simpelt. Men indtil du når dette punkt, skal du kun udfylde formularen med instruktioner linje for linje. Hvis du overhovedet er forvirret over formularen, kan du bede om hjælp fra dine menneskelige ressourcer eller lønningsafdeling. Men mere sandsynligt henviser de dig til din egen personlige skatterådgiver.
Dette trin er godt tilrådeligt, fordi en fejl ved udfyldelse af formularen kan resultere i enten en stor skatteregning, når du sender dit afkast eller tabet af nettoindkomst ud af din lønseddel til fordel for en overdimensioneret refusion efter arkivering. Korrekt udfyldelse af formular W-4 hjælper dig med at undgå begge resultater.