Hlavním rozhodnutím při plánování odchodu do důchodu je, zda provést příspěvky před zdaněním nebo Roth (po zdanění) ve výši 401 tisíc. Příspěvky před zdaněním jdou na váš důchodový účet s penězi, které nebyly zdaněny, a poté budou daně zaplaceny, když budou prostředky vybrány v důchodu.
S Rothovými příspěvky budou daně odebrány z peněz před jejich umístěním do plánu, ale poté, co odejdete do důchodu, mohou být bez daně vybrány.
Učinit správné rozhodnutí závisí na několika faktorech, jako je vaše současná a očekávaná budoucí úroveň příjmu, kolik potenciálu výdělku vám zbývá před odchodem do důchodu a také to, jak blízko jste k odchodu do důchodu stáří. Při zvážení všech aspektů těchto dvou typů příspěvků by to mohlo potenciálně vyústit tisíce dalších dolarů během důchodu, takže je důležité věnovat čas prozkoumání každé možnosti důkladně.
Příspěvky před zdaněním a Roth (po zdanění) jsou dva různé typy příspěvků, které lze provést na důchodové účty, jako jsou 401 (k) sa IRA.
Příspěvky před zdaněním: Příspěvky před zdaněním se vyplácejí z peněz, které ještě nebyly zdaněny. Peníze jsou odebrány z vaší výplaty před výpočtem daní a poté jsou uloženy na váš důchodový účet. Výhodou příspěvků před zdaněním je, že sníží váš zdanitelný příjem v aktuálním roce, což může snížit výši dlužných daní.
Rothovy příspěvky (po zdanění): Rothovy příspěvky jsou prováděny z peněz, které již byly zdaněny. Peníze se strhnou z vaší výplaty po výpočtu daní a poté se uloží na váš důchodový účet. Výhodou Rothových příspěvků je, že peníze na účtu rostou bez daně a bez daně jsou i výběry v důchodu.
Příspěvky před zdaněním i Rothovy příspěvky mají své výhody a nevýhody a výběr mezi nimi bude záviset na vaší osobní finanční situaci a cílech. Mezi faktory, které je třeba zvážit, patří vaše současné daňové pásmo, očekávané daňové pásmo v důchodu a to, zda dáváte přednost placení daní nyní nebo později.
Limity příspěvku 401k a Roth 401k
| Rok | 401(k) Maximum | Catch-Up Contribution | Maximální přidělení |
|---|---|---|---|
| 2023 | $22,500 | $7,500 | $66,000 |
| 2022 | $20,500 | $6,500 | $61,000 |
| 2021 | $19,500 | $6,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 | $6,500 | $57,000 |
| 2019 | $19,000 | $6,000 | $56,000 |
Jaké faktory musíte vzít v úvahu při výběru po zdanění a před zdaněním?
Při rozhodování mezi variantami po zdanění a před zdaněním je třeba zvážit několik faktorů.
Nejprve musíte zvážit své aktuální daňové pásmo. Pokud se nacházíte ve vyšším daňovém pásmu, může být z finančního hlediska smysluplnější zvolit možnost před zdaněním, protože poskytuje další daňové výhody díky nižší sazbě daně.
Za druhé, pokud očekáváte, že se váš příjem nebo daňová sazba v budoucnu zvýší, pak investujte do před zdaněním účty mohou být výhodné, protože mohou odložit daně až do doby výběru, kdy je vaše daňová sazba pravděpodobná vyšší.
Za třetí, je důležité přemýšlet o tom, jaký typ investic plánujete provést a jak dlouho jste ochotni čekat, než z těchto investic prostředky vyberete. Některé investiční a penzijní účty mají omezení, kdy lze prostředky vybrat, a sankce za předčasné výběry, takže je důležité vzít v úvahu i tyto faktory.
A konečně, pokud plánujete použít investované peníze na krátkodobé potřeby, jako je nouzový fond nebo opravy domu, pak po zdanění možnosti mohou být vhodnější, protože nevyžadují čekání po určitou dobu, než budou mít přístup k finančních prostředků.
Jaké jsou daňové výhody investora přispívajícího před zdaněním nebo Rothovými příspěvky do svých 401 tisíc, pokud je mu 35 let a vydělává 100 000 $ ročně?
Pokud je investorovi 35 let a vydělává 100 000 $ ročně, daňové výhody před zdaněním a Roth příspěvky do jejich 401(k) budou záviset na jejich aktuálním daňovém pásmu a jejich očekávaném daňovém pásmu odchod do důchodu.
Příspěvky před zdaněním: Primární výhodou příspěvků před zdaněním je, že snižují váš zdanitelný příjem v běžném roce, což může snížit výši daní, které dlužíte. Pokud je investor v 24% daňovém pásmu a přispěje 18 000 USD do svého 401(k), jeho zdanitelný příjem se sníží o 18 000 USD, což by vedlo k úspoře na dani ve výši 4 320 USD.
Rothovy příspěvky: Primární výhodou Rothových příspěvků je, že peníze na účtu rostou bez daně a výběry v důchodu jsou rovněž osvobozeny od daně. To může být zvláště výhodné, pokud investor očekává, že bude v důchodu ve vyšším daňovém pásmu. Pokud například investor přispěje 18 000 USD na účet Roth 401(k) a jeho sazba daně z příjmu je letos 24 %, zaplatí 4 320 USD na daních z těchto 18 000 USD, ale pokud jsou v důchodu ve vyšším daňovém pásmu, nebudou platit daně z výběry.
Je důležité si uvědomit, že výše uvedené příklady vycházejí ze současných daňových zákonů a daňové sazby se mohou v ČR změnit a investor by se měl poradit s daňovým poradcem, aby pochopil daňové důsledky svého příspěvku rozhodnutí. Navíc je vždy dobré poradit se s finančním poradcem, abyste zjistili, která možnost je pro vás nejlepší a jak nejlépe vyvážit daňové úspory a nezdaněné výběry v důchodu.
Za předpokladu, že peníze v 401k porostou o 8 % ročně, jaká by byla daňová výhoda po 30 letech?
Za předpokladu, že peníze v 401(k) porostou o 8 % ročně, daňové zvýhodnění před zdaněním a Rothových příspěvků by bylo po 30 letech jiné.
Příspěvky před zdaněním: Primární výhodou příspěvků před zdaněním je, že snižují váš zdanitelný příjem v běžném roce, což může snížit výši daní, které dlužíte. Výběry z 401(k) v důchodu by však byly zdaněny jako běžný příjem podle daňové sazby investora v té době. Za 30 let by se účet rozrostl na 3 382 958 $, ale při výběru bude celá částka podléhat dani z příjmu.
Rothovy příspěvky: Primární výhodou Rothových příspěvků je, že peníze na účtu rostou bez daně a výběry v důchodu jsou rovněž osvobozeny od daně. Během 30 let by se účet rozrostl na 3 382 958 $ a celá částka by byla investorovi po výběru k dispozici bez daně.
Je důležité poznamenat, že tyto příklady předpokládají, že investor bude nadále přispívat stejnou částkou každý rok a že daňové zákony a daňové sazby zůstanou během příštích 30 let stejné. Vždy je dobré poradit se s daňovým poradcem nebo finančním poradcem, abyste pochopili daňové důsledky příspěvky a výběry a také nejlepší způsob, jak vyvážit daňové úspory a výběry bez daně odchod do důchodu.
Výhody a nevýhody příspěvků před zdaněním 401 000 vs. Roth
Výhody příspěvků před zdaněním 401 tisíc:
• Příspěvky jsou prováděny z peněz před zdaněním, což znamená, že neplatíte daně ze svých příspěvků, dokud neprovedete výběr.
• To může snížit vaši celkovou daňovou povinnost v běžném roce.
• Zaměstnavatel obvykle dorovná určité procento příspěvků zaměstnanců, takže je třeba využít v podstatě volné peníze.
Nevýhody příspěvků před zdaněním 401 tisíc:
• Peníze podléhají při výběru daní, což může mít za následek neočekávaně vysoké daňové zatížení při odchodu do důchodu.
• Výběr prostředků před dosažením věku 59 1/2 je spojen s 10% sankčním poplatkem a daní z příjmu.
• Váš zdanitelný příjem za běžný rok může být příliš nízký na to, abyste mohli plně využít všech dostupných odpočtů a kreditů.
Výhody Rotha 401 000 příspěvků:
• Příspěvky jsou prováděny v dolarech po zdanění, takže při výběru nebo odchodu do důchodu nejsou splatné žádné daně.
• Výběry lze provádět bez sankcí po dosažení věku 59 1/2.
• Fondy v průběhu času rostou bez daně, což umožňuje maximální dlouhodobý růst.
Nevýhody Roth 401 000 příspěvků:
• Nezískáte žádné okamžité daňové výhody, protože ze svých příspěvků platíte daně předem. • Obvykle neexistuje žádná shoda zaměstnavatelů na příspěvcích, takže je jen na vás, abyste účet financovali. • V některých případech, pokud vyděláte příliš mnoho peněz nebo máte příliš velkou částku příspěvku, nemusíte mít vůbec nárok na možnost Roth 401k.
Sečteno a podtrženo před zdaněním vs. Příspěvky po zdanění
Před zdaněním vs. Roth (po zdanění) příspěvky jsou důležitým rozdílem, který je třeba udělat, když plánujete odchod do důchodu. Příspěvky před zdaněním vám nyní poskytují daňovou úlevu, ale daně z výběrů zaplatíte později. Roth příspěvky vyžadují, abyste platili daně z příspěvku nyní, ale vaše budoucí výběry budou osvobozeny od daně.
Oba typy příspěvků mají své výhody a nevýhody podle vaší individuální finanční situace. Je důležité porozumět oběma možnostem, abyste mohli své úspory na důchod maximálně využít. Poraďte se s finančním plánovačem, pokud potřebujete další rady ohledně toho, jaký typ příspěvku bude pro vás nejlepší.
Nejčastější dotazy týkající se příspěvků před zdaněním vs. Roth 401 000
Příspěvek ve výši 401 tisíc před zdaněním je příspěvek do plánu 401 tisíc před zdaněním. To znamená, že příspěvek je proveden v dolarech před zdaněním a zaměstnanec nebude platit daně z příspěvku, dokud nebude v důchodu odebrán.
Rothův příspěvek 401k je příspěvek do plánu 401k po odečtení daní. To znamená, že příspěvek je vyplácen v dolarech po zdanění, ale zaměstnanec nebude muset platit daně z příspěvku nebo výdělku, když je v důchodu vybrán.
Ano, většina plánů 401k umožňuje zaměstnancům přispívat před zdaněním i Rothovými příspěvky. Limity příspěvků pro plány 401 000 se vztahují na kombinovaný součet příspěvků před zdaněním a Rothových příspěvků.
Někteří lidé se mohou rozhodnout dělat příspěvky před zdaněním i Roth, aby diverzifikovali svou daňovou situaci v důchodu a potenciálně měli kombinaci nezdaněného a zdaněného příjmu. Daňová diverzifikace vašeho důchodového příjmu je dobrá věc!
Odesláním příspěvků před zdaněním a Rothovými příspěvky vám může pomoci spravovat váš celkový daňový účet a potenciálně snížit celkovou daňovou sazbu rozložením vašeho příjmu do více daňových pásem.
Navíc, pokud si nejste jisti, jaká bude vaše daňová sazba v důchodu, přispívání na oba typy účtů vám může pomoci zajistit se proti této nejistotě.
Stojí za zmínku, že limity příspěvků pro plány 401 001 se vztahují na kombinovaný součet příspěvků před zdaněním a Roth. Pokud maximalizujete své příspěvky, nemusí být reálné přispívat na oba typy účtů.
Limity příspěvků pro plány 401 000 jsou stejné pro příspěvky před zdaněním i Rothovy příspěvky a mohou se každý rok měnit. Existují však příjmové limity pro Roth 401k příspěvky, známé jako „rozsahy postupného vyřazování Roth IRA“, které mohou ovlivnit vaši způsobilost přispívat na účet Roth 401k na základě vaší úrovně příjmu a daňového přiznání postavení.