Výraz „vlastně řízený“ má v investiční sféře mnoho najetých kilometrů. Ale jedna oblast, kde to vyžaduje zvláštní zacházení, je s ohledem na sebeřízenou IRA.
Existuje spousta investičních účtů, které se řídí samy. Můžete například provádět své vlastní obchody uvnitř a účet zprostředkování slev.
Ale samostatně řízená IRA je něco zcela jedinečného. Je to samořízené, protože si vybíráte investice držené na účtu. Tím ale podobnosti končí. Samořízená IRA je mnohem specializovanější a má větší potenciál pro riziko i odměnu.
Obsah
- Co je to sebeřízená IRA?
- Kde můžete najít IRA s vlastním řízením?
- Co můžete držet v samořízené IRA?
- Jak funguje samořízená IRA?
- Jaký je rozdíl mezi samostatně řízenou IRA a běžnou IRA?
- Výhody samořízeného IRA
- Nevýhody samořízené IRA
- Sečteno a podtrženo o samostatně řízených IRA
Co je to sebeřízená IRA?
Samořízený IRA je vysoce specializovaný makléřský účet, který vám umožní investovat do aktiv a tříd aktiv které nejsou dostupné v konvenčních IRA, natož v jiných typech důchodových účtů a zdanitelných makléřských účtech.
Nejvýraznější charakteristikou samostatně řízeného IRA je to, že vám dává schopnost držet fyzický majetek. Je například možné mít samostatně řízenou IRA, která vám umožní držet investiční nemovitosti.
Bude to fungovat stejně jako tradiční nebo Roth IRA, takže můžete přispívat daňově odečitatelnými příspěvky až do výše 6 000 $ za rok nebo 7 000 $, pokud je vám 50 nebo více. Samořízenou IRA lze nastavit jako tradiční nebo Rothovu IRA.
Investice držené na účtu přinášejí výnosy na bázi odložené daně. To znamená, že nebudete muset platit daň ze zisků, dokud nezačnete odebírat distribuce z plánu.
Stejně jako v případě běžného IRA, pokud vyberete prostředky z účtu před dosažením věku 59 ½, budete dlužit 10% pokutu navíc k běžné dani z příjmu.
Kde můžete najít IRA s vlastním řízením?
Toto je jedno z největších dilemat pro každého, kdo má zájem o otevření samostatně řízené IRA. Nenajdete takové, které nabízejí velké investiční společnosti, jako je Věrnost nebo Schwab. A robo-poradci, jako Zlepšení, Bohatství, nebo M1 Finance, také je neposkytujte.
Místo toho budete muset provést vyhledávání na webu. Začněte tím, že si vygooglujete „self-directed IRA“ s názvem třídy aktiv, do kterých chcete investovat. Pokud například chcete ve svém IRA uchovávat fyzické drahé kovy, zadáte „vzácné kovy IRA s vlastním určením“.
Nemůžeme ani uvést příklady samořízených správců IRA částečně proto, že pole je tak rozmanité a protože nemůžeme ručit za integritu žádných poskytovatelů. Jsou obecně malí, vysoce specializovaní a nic jiného než domácí jména.
Buďte opatrní, abyste provedli náležitou péči u jakéhokoli správce, o kterém uvažujete. Ačkoli mnohé jsou zcela legitimní, některé jsou něčím méně. A téměř všechny mají komplikovaná ustanovení a vysoké poplatky, které sníží vaše investiční zisky.
Začněte s a Kontrola makléře FINRA, přičemž je třeba věnovat zvláštní pozornost případným stížnostem nebo disciplinárním opatřením vedeným proti společnosti. Poté se obraťte na státního tajemníka ve státě správce a ve svém vlastním, abyste zjistili, jaké je jejich postavení. Může být také uveden seznam stížností a disciplinárních opatření uvedených u těchto agentur.
Nakonec si ověřte postavení společnosti u Better Business Bureau. Není to regulační agentura, ale uděluje společnostem hodnocení v rozmezí od A+ do F, aby vám poskytlo dobrou představu o obecném spotřebitelském sentimentu o společnosti. Vypisují i stížnosti. Pokud je jich mnoho, věnujte pozornost důsledným stížnostem.
Najít seriózního samořízeného správce IRA je velmi podobné rýžování zlata.
Co můžete držet v samořízené IRA?
Stejně jako v případě běžných IRA existuje velmi dlouhý seznam investic, které můžete držet v samostatně řízené IRA. Ve skutečnosti je seznam zakázaných investic omezen pouze na dvě – sběratelské předměty a životní pojištění.
S téměř jakoukoli jinou třídou aktiv je to hraní. I s běžnými účty IRA můžete volně investovat do všech druhů jednotlivých akcií, dluhopisů, vzájemných fondy, fondy obchodované na burze, investiční fondy do nemovitostí, drahé kovy, komodity a opce.
Ale samostatně řízená IRA se zaměřuje na držení fyzických aktiv ve vašem plánu. Příklady zahrnují kryptoměny, fyzické drahé kovy, nemovitosti, daňové zástavní právo a listiny na zabavené nemovitosti, cizí měny a další exotické investice.
Dvě z nejběžnějších držených investic jsou nemovitosti a drahé kovy. Pro každý účel existuje několik správců, kteří se zabývají obojím.
V případě nemovitostí můžete na účtu skutečně držet majetek. Totéž platí pro drahé kovy, i když ty jsou omezeny na uznávané zlaté mince, které splňují určité standardy čistoty. Příklady zahrnují americké orly, kanadské javorové listy a jihoafrické Krugerrandy (nikoli však numismatické mince).
Někteří samoobslužní správci IRA mohou také vyhovět tradičním papírovým investicím, i když to mohou udělat prostřednictvím přidruženého vztahu s tradičním investičním makléřem.
Jak funguje samořízená IRA?
Samořízené účty IRA podléhají stejným limitům a statusu daňového zacházení jako tradiční a Roth IRA účty. Ale kromě základů jsou mnohem komplikovanější ve své struktuře a v tom, jak s nimi musíte zacházet.
Nejprve musíte být zkušeným investorem v jakékoli třídě aktiv, pro kterou chcete založit samořízenou IRA. Například, pokud chcete založit vlastní IRA pro nemovitosti, měli byste být zkušeným realitním investorem. Tato zkušenost vám pomůže pochopit nuance samořízené IRA a požadavky potřebné k nastavení a správě plánu.
Za druhé, samořízení správci IRA nenabízejí investice, které vám umožňují držet ve vašem plánu. Ty je třeba zakoupit od makléřů třetích stran. Pokud například plánujete držet zlaté mince ve své vlastní řízené IRA, bude nutné tyto mince zakoupit od prodejce mincí.
Za třetí, a to je nejdůležitější, existují omezení týkající se způsobu držení aktiv na účtu. Udělejte chybu a sankce od IRS mohou být tvrdé.
Použijme samořídící realitní IRA. Podle pravidel IRS nemůžete nemovitost užívat osobně ani jeden den. Také se nemůžete podílet na nákupu nemovitosti nebo průběžné správě. Nemovitost musí být chráněna v rámci IRA a odtud také musí být spravována.
Porušte pravidla a IRS může zneplatnit IRA.
Bude tam a 15% pokuta za porušení, ale pokud to není opraveno a plán je neplatný, IRS může také uložit pokutu ve výši 100 % částky zahrnuté v porušení.
Rizika IRS sama o sobě udržují počet samořízených plánů IRA na absolutní minimum.
Jaký je rozdíl mezi samostatně řízenou IRA a běžnou IRA?
Je zajímavé, že mezi samostatně řízenou IRA a běžnou IRA je ve skutečnosti více podobností než rozdílů.
Výše příspěvků, daňová uznatelnost a pravidla výběru jsou stejné. A s každým typem IRA může být založen buď jako tradiční, nebo jako Roth IRA.
První hlavní rozdíl mezi těmito dvěma je v typu aktiva, které můžete držet na obou účtech, což jsme již popsali výše.
Další zásadní rozdíl je ve způsobu, jakým se v rámci plánu nakládá s investicemi. S běžným IRA si investice na účtu nejen vyberete, ale můžete je i spravovat. To znamená, že nákupy a prodeje cenných papírů můžete provádět sami.
Ale u samostatně řízeného IRA existuje funkce na délku paže.
Depozitáře můžete nařídit, aby nakoupil určité investice, ale nemůžete se na těchto činnostech žádným způsobem podílet.
Pokud například založíte nemovitost IRA s vlastní režií, musí být nejen zakoupen majetek držený na účtu a spravované depozitářem, ale všechny výnosy musí být zachovány v plánu, přičemž výdaje jsou hrazeny také z plánu. Můžete vlastnit IRA, ale samořízený správce IRA vlastní a spravuje aktiva v rámci plánu.
Někteří investoři do nemovitostí si mohou myslet, že držením nemovitosti v samostatně řízené IRA mohou získat daňové výhody IRA a přitom si stále užívat výhod vlastnictví nemovitosti. to není pravda. Jakékoli významné zapojení do správy majetku nebo přístupu k výnosům, které generuje, povede k porušení IRS.
A konečně, protože samořízené IRA jsou nestandardní plány, obsahují více ustanovení a vyšší poplatky.
Výhody samořízeného IRA
Hlavní výhodou samostatně řízeného IRA je schopnost držet nekonvenční investice v daňově chráněném důchodovém plánu. Je to ideální scénář pro někoho, kdo se nespokojí s držením nemovitosti prostřednictvím realitního investičního fondu a dává přednost držení jednotlivých nemovitostí.
Totéž platí o drahých kovech. Ano, můžete investovat do zlatého ETF nebo do zlatých akcií v běžné IRA. Ale pokud chcete držet fyzický kov ve svém IRA, budete to muset udělat prostřednictvím samořízeného IRA. Samořízené IRA jsou k tomu nastaveny, zatímco tradiční broker nemá kapacitu držet a spravovat fyzická aktiva.
Je to také příležitost držet exotičtější investice, jako jsou daňové zástavy nebo investiční pozice ve startupech. Ty vám umožní dosáhnout větší úrovně diverzifikace, než můžete s tradiční IRA.
Nevýhody samořízené IRA
Bohužel, pokud jde o samořízené IRA, existuje více nevýhod než výhod. Jak již bylo uvedeno v tomto článku, renomovaní brokeři se hledají obtížněji, plány jsou složitější a poplatky jsou mnohonásobně vyšší než u tradičních IRA.
Není možné ani odhadnout poplatky spojené se samořízenými IRA. To vše závisí na konkrétní typ investiční třídy, na kterou se custodian specializuje, a úroveň konkurence v této kategorii pole. Pokud není mnoho poskytovatelů, ti, kteří jsou k dispozici, si mohou zdarma účtovat, co chtějí.
Mezi další problémy patří:
Nedostatek likvidity. Protože samostatně řízená IRA drží specializované investice, bude prakticky nemožné převést plán do běžné IRA. Je to proto, že běžní správci IRA s těmito aktivy nezacházejí.
Riziko porušení IRS. S běžnou IRA můžete být na špatné straně IRS. Ale povaha tradičních IRA a struktura uložená správci to činí krajně nepravděpodobným. U samořízených IRA je tomu naopak. Jejich složitost spolu s přímým zapojením investorů zvyšuje možnost porušení.
Nedostatek ochrany investorů. Na rozdíl od tradičních investic nemusí FDIC ani SIPC poskytovat žádné pojištění, které by vás chránilo před nesplácením ze strany depozitáře. Existuje také možnost podvodu. Protože samořízení správci IRA jsou malí a nejasní, možnost špatného hospodaření je reálná. Ve prospěch bezohledného makléře můžete ztratit celou svou investici. Vzhledem k tomu, že samořízení správci IRA jsou stěží rozpoznatelná jména, možná si vůbec neuvědomujete, že ten, se kterým máte co do činění, je méně než renomovaný.
Sečteno a podtrženo o samostatně řízených IRA
Samořízené IRA nejsou vhodné pro průměrného investora, dokonce ani pro většinu investorů. Jsou to vysoce specializované účty navržené pro jedinečné třídy aktiv. Nejen, že musíte mít zkušenosti s jakoukoli třídou aktiv, kterou plánujete držet na svém samořízeném účtu IRA, ale také si musíte být plně vědomi rizik. Rizika jsou spojena s investicemi samotnými, protože jsou nestandardní, ale také v rámci samořízených IRA.
I když jste zkušený investor, který se zajímá o držení třídy aktiv na účtu IRA, kterou nemůžete ponechat na běžném účtu IRA, stále budete muset být dostatečně opatrní. U jednoho depozitáře byste měli držet pouze malou část svého investičního portfolia. A konečně, samostatně řízená IRA by nikdy neměla být účtem, na kterém držíte většinu svých důchodových aktiv.