Jak se vyhnout nadměrnému trestu Roth Příspěvky IRA

Podle IRS Omezení příjmu Roth IRA, pokud plánujete podat ženatý podání společně a v roce 2012 vydělejte 183 000 $ nebo více na upraveném upraveném hrubém příjmu (MAGI), pak nemůžete přispívat do Roth IRA.

Mnoho domácností s dvojím příjmem nyní hledí na tento limit Roth IRA. To je případ tohoto čtenáře PT Money, který se ptá:

Uvažuji o otevření účtu Roth IRA s online broker, ale nejprve mám několik daňových otázek. Pokud na svém účtu Roth IRA uskutečním nějaké obchody s akciemi, co se stane s těmito obchody, pokud s manželkou nakonec překročíme hranici příjmu (společné podávání manželství) 173 tis. Nebo vyřadíme 183 tis.?

Vzhledem k tomu, že je po daňových fondech, budou obchody právě vyhozeny ze stavu Roth IRA a stanou se pravidelnými obchody, které jsou zdaněny tradičními sazbami kapitálového zisku? Je za to trest?

Skvělá otázka. Dobrá věc je, že jste ještě nezačali přispívat. V tomto okamžiku tedy nebudete muset nic zvrátit.

Zde je dohoda, váš makléř neví, kolik vyděláváte. Váš makléř tedy neudělá nic jiného než vloží peníze do Roth IRA při každém nákupu.

Někteří makléři vás mohou upozornit, pokud dosáhnete svých ročních limitů příspěvků. Ale pokud je mi známo, nikdo by neměl sledovat váš roční příjem, a proto by neměl žádný způsob, jak zjistit, zda jste překročili svůj limit.

Je na vás, abyste sledovali omezení svého příjmu.

Chcete -li však tuto konverzaci rozšířit, řekněme, že jste již přispěli do své Roth IRA, nebo pojďme řekněme, že můžete později využít šanci na příspěvky později, než zjistíte, že jste také přispěli hodně. Zde je to, co by se stalo…

Sankce za nadměrné příspěvky Roth IRA

Pokud nic neuděláte (tj. Zanecháte příspěvky a výdělky v Roth IRA), bude vám každý rok účtována pokuta 6% (za přebytečné příspěvky), že jste to neopravili.

IRS to nenechá jít. Budou vám i nadále účtovat 6% každý rok, když necháte přebytečné příspěvky v Roth IRA.

Pokud byste za rok přispěli nadbytečnými příspěvky ve výši 5 000 $, byla by vaše pokuta 300 $ (5 000 $ × 0,06). K výpočtu a nahlášení pokuty za nadměrný příspěvek byste použili formulář 5329.

Jak se vyhnout pokutě za nadměrné příspěvky

Existuje několik věcí, které můžete udělat tuto chybu napravte a vyhněte se 6%.

Posuňte datum svého příjmu nebo příspěvku - Nejprve se můžete pokusit snížit své MAGI odložením příjmu na příští rok nebo dodatečným příspěvkem vaší společnosti 401 tis.

Podobný krok (na který poukázal Ryan Guina ve svém příspěvek na přebytečné příspěvky) by bylo říci svému makléři, aby překlasifikoval příspěvek na příspěvek v budoucím roce.

Znovu charakterizujte -Zadruhé byste mohli požádat o re-charakterizaci tradiční IRA před sebou podat své daně příští rok. S tím vám může pomoci váš makléř. Stačí jim zavolat a sdělit jim, že máte nadměrné příspěvky.

Broker vám pak pomůže s přesunem přebytečných příspěvků a zisků z těchto fondů do tradiční IRA. Prostředky budou považovány za neodečitatelné, takže v tom okamžiku možná budete chtít zvážit a backdoor Roth IRA konverze přivést zpět daňové zvýhodnění.

Vytáhněte peníze - Za třetí (a pravděpodobně nejméně příznivá volba) byste si mohli vzít a distribuce z vašeho Roth IRA před podáním daní příští rok. Zde by vám opět mohl pomoci váš makléř.

Stačí jim zavolat a sdělit jim, že jste přispěli přebytečným příspěvkem a potřebujete rozdělit příspěvky a výdělky z těchto příspěvků.

Poté vám zašlou šek a vy si s ním můžete dělat, co chcete. Mějte na paměti, že budete dlužit daně ze zisku a také budete čelit 10% pokutě za předčasnou distribuci finančních prostředků, pokud to nebude považováno za kvalifikovanou distribuci.

Pokud se vám to všechno zdá matoucí, je to proto, že to tak je. Doporučil bych vám navštívit CPA a promluvit si o těchto možnostech, abyste zjistili, která je nejlepší.

Máte nějaké tipy pro kohokoli s přebytkem důchodové příspěvky v jejich Roth IRA? Zanechte je v komentáři níže.

O společnosti Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias „PT“, je CPA, blogger, podcaster, manžel a otec tří dětí. PT je také zakladatelem a generálním ředitelem konference a veletrhu v oboru osobních financí, FinCon.

V roce 2007 vytvořil Part-Time Money®, aby se podělil o své rady týkající se peněz, aby se zodpovídal (zatímco splácení dluhu přes 75 000 USD) a setkat se s ostatními, kteří vášnivě směřují k financím nezávislost.