Někdy děláme špatné sázky.
Sázejte špatně v kasinu, můžete odejít s drinkem. Udělejte špatnou sázku na akciovém trhu, můžete odejít s odpočtem daně z příjmu.
Pokud vás to přimělo říci „co? co?" - zvednout náladu.
Jmenuje se to sklizeň daňových ztrát a právě to používají úspěšní investoři, aby pomohli zvýšit návratnost svých investic.
O svém portfoliu investic na veřejném trhu můžete přemýšlet jako o podnikání. Když prodáte vítěze, máte zisk (kapitálové zisky). Když prodáte poraženého, máte ztrátu (kapitálová ztráta). Kapitálový zisk je kompenzován kapitálovou ztrátou a rozdíl mezi nimi je zdaněn.
Pokud jsem například v lednu koupil akcie Wallet Hacks v hodnotě 10 000 $ a v březnu je prodám za 20 000 $, je to krátkodobý kapitálový zisk 10 000 $. Pokud jsem také koupil 10 000 dolarů Pomalu zbohatněte akcií v lednu, ale v prosinci je prodal za pouhých 5 000 USD, to je krátkodobá kapitálová ztráta 5 000 USD (promiňte, kámo!).
Zisk 10 000 USD mínus 5 000 USD ztráty znamená, že mi bude zdaněn zisk 5 000 USD při sazbě krátkodobých kapitálových zisků.
Vydělávám výherce, protože chci zablokovat papírové zisky, ale chci snížit své daňové zatížení, takže musím najít poraženého, kterého mohu prodat, abych pomohl tyto zisky kompenzovat. Bum, našel jsem dobrého kandidáta a já ho prodávám, abych zamkl ztráty.
To funguje pouze na zdanitelných investičních účtech. Daňové odložené účty, jako 401 (k), a nezdaněné účty, jako Roth IRA, nepodléhají dani při nákupu a prodeji cenných papírů, takže sklizeň nemá žádný efekt.
IRS a ministerstvo financí vědí, že to lidé dělají. Takže vytvářejí pravidlo, nemůžete ztrátu použít k vyrovnání zisků, pokud nedodržíte konkrétní pokyny. Tyto pokyny se označují jako „pravidlo prodeje praní“.
The pravidlo prodeje praní říká, že pokud si koupíte stejné nebo „v podstatě identické aktivum“ do 30 dnů, nebudete moci ztrátu použít. Ztráta se přičte k daňovému základu nového holdingu, takže se ve skutečnosti jen zpozdí, dokud akci znovu neprodáte. Ztráta nezmizí. (dost legrační, váš nový holding je ve skutečnosti rozšířením vašeho starého holdingu, který jste prodali se ztrátou, takže by mohl být způsobilý pro sazby dlouhodobých kapitálových zisků)
Poté, co prodám akci Rich Rich Slowly, nemohu nakoupit zpět po dobu 31 dnů, pokud chci kompenzovat své zisky touto ztrátou. Mohu koupit další aktivum, možná vyzvednout akcie Penny Hoarder nebo Moudrý chléb (Slyšel jsem, že se tyto dva blogy dostávají na místa!), Ale nemůžu si koupit zbohatnout pomalu. (stejné pravidlo platí 30 dní před ztrátovým prodejem, takže nemohu nakoupit zbohatnout pomalu 30 dní před prodejem ztracené pozice)
Poslední pravidlo, které je třeba si zapamatovat - pokud máte více ztrát než zisků, můžete použít tyto ztráty až 3 000 $ k vyrovnání běžného příjmu. Jakékoli další ztráty nad 3 000 $ se přenesou do dalšího roku.
Jak bohatí používají tuto strategii
Všechno se točí pod termínem „v podstatě identický“. Existuje spousta podílových fondů, které, pokud se zeptáte obyčejného člověka, jsou téměř stejné.
Podle předpisů IRS nejsou. Podívejte se na tyto dva fondy:
Indexový fond Vanguard 500 a fond Vanguard Total Stock Market Index jsou dva různé fondy, ale jsou si velmi blízké. S & P500 tvoří přibližně 75% trhu, takže se hodně dobře překrýváme. Pokud byste se letos dívali na ztrátu ve fondu S & P500, mohli byste tyto daňové ztráty sklidit a vložit do fondu Total Market. Počkejte 31 dní a poté se vraťte zpět do fondu S&P 500.
(Michael Kitces o tom dobře diskutuje v zásadě totožné pravidlo pokud jde o záměr pravidla, sdružené investiční nástroje a získávání ztrát - přečtěte si to)
Když se trh v letech 2008 a 2009 dostal do tempa, znám spoustu lidí, kteří sklidili ztráty. Desítky tisíc dolarů, ne -li do stovek tisíc, ztráty. Ale podíleli se na růstu, když se trh zotavil, protože koupili něco podobného, i když ne „v podstatě identického“.
Nyní, než vyjdou vidle, nezapomeňte, že utrpěné ztráty jsou velmi reálné. Nejde o žádnou šílenou kličku, díky níž jsou bohatí bohatší (za to se podívejte vzhůru). Díky tomu jsou o něco bohatší, protože mezitím získáte malé daňové zvýhodnění.
Všechny daňové výhody, velmi malé riziko, že vám unikne nějaký vzestupný pohyb S & P500, který není zachycen fondem Total Market.
Uvědomit si ztráty na papíře může psychologicky bolet, ale finančně je to výhoda. Pokud má vaše investice 10 000 $ hodnotu pouze 5 000 $, její prodej neznamená, že jste právě teď o 5 000 $ přišli. Ztratili jste to už dávno, právě teď jste schopni při té ztrátě sklízet část stříbrné podšívky. 3 000 $ může jít na kompenzaci běžného příjmu a zbytek může být použit na kompenzaci případných kapitálových zisků, které jste již realizovali.
Pokud si přečtete Kitcesův článek, sklizeň daňových ztrát má mnoho nejasností kolem „v zásadě identických“, ale je to účinný nástroj, který mnoho lidí používá a vy byste také měli používat.
Další strategie pro ne tak bohaté
Než odejdete, chci se s vámi podělit o strategii, která je k dispozici těm, kteří ji vytvářejí velmi málo peníze.
Existuje způsob, jak můžete získat zisky a přitom platit NULA na kapitálové zisky.
Dlouhodobé kapitálové zisky jsou zdaněny buď 0%, 15%, nebo 20%v závislosti na mezní sazbě daně pro běžný příjem. Pokud jste v rozmezí 22%, 24%, 32%nebo 35%, zaplatíte 15%. Pokud jste v rozmezí 35% nebo 37%, zaplatíte 20% (v závorkách je trochu zvláštní překrývání, ale nejde o to).
Pokud jste v 10% nebo 12% daňová pásma - platíte NULOVÝ PERCENT v kapitálových ziscích.
Kde je horní konec hranice 12%? 40,125 $ za jednotlivce a 80 250 $ za manželské filery pro rok 2020.
Přidejte zpět standardní odpočet ve výši 12 400 $ pro jednotlivé filery a 24 800 $ pro vdané filery a váš strop na 12% držáku se výrazně sníží.
Když půjdete prodávat investice, jakékoli zisky, které byste získali a které zůstanou pod tímto stropem po přidání vašeho příjmu, by byly osvobozeny od daně.
Jak se blížíme ke konci roku, podívejte se, jaká by mohla být vaše daňová sazba z dlouhodobých kapitálových zisků. Pokud je to 0%, možná by bylo vhodné sklidit některé z těchto zisků bez daně.
Tak se vyhnete placení kapitálových zisků z dlouhodobých investic. A nemusíte na to být bohatí!
(stejně jako u všech daňových návrhů se ujistěte, že jste si to ověřili u účetního)