Vzhledem k tomu, že většina lidí během své kariéry přechází přes několik zaměstnavatelů, je docela běžné, že po sobě zanechávají stopu účtů důchodů sponzorovaných zaměstnavatelem.
I když je možné nechat každý z těchto účtů pokračovat v růstu sám, je to zřídka nejlepší volba pro vaše finance. Ve skutečnosti byste byli téměř vždy mnohem lépe, kdybyste si s sebou vzali své staré důchodové účty, včetně 403 (b) plánů.
Naštěstí není tak obtížné ani časově náročné převést váš 403 (b) do nového účtu, který můžete sledovat sami. Jakmile opustíte zaměstnavatele, máte několik možností, jak přesunout své prostředky 403 (b) na jiný typ důchodového účtu, jako je tradiční IRA nebo Roth IRA.
Co je 403 (B)?
Když mluvíte s někým, kdo má 403 (b), je docela běžné, že nerozumí tomu, jaký typ důchodového účtu vlastně drží. Ve skutečnosti, když jsou dotázáni, obvykle se na to budou odvolávat jako na „daňově chráněné“ anuita”.
Je to především proto, že když byly původně přijaty 403 (b), pojišťovny byly první, kdo vstoupil do dveří. Z tohoto důvodu většina lidí, kteří měli 403 (b), měla anuitu, která byla chráněna před daněmi.
V dnešní době tomu tak ale vždy není. Zatímco zpočátku byly daňově chráněné anuity populární, zjistíte, že na moderních plánech 403 (b) se podílí mnoho dalších investičních společností.
Plány 403 (b) a investice, které drží, jsou ve skutečnosti extrémně rozmanité. Proto je definice pro tento typ účtu poměrně různorodá a široká. Podle Služba interních příjmů403 (b) plány lze popsat následovně:
Plán 403 (b), také známý jako plán daňově chráněné anuity (TSA), je plán odchodu do důchodu pro určité zaměstnance veřejných škol, zaměstnance některých organizací osvobozených od daní a určité ministry.
Jednotlivé účty v plánu 403 (b) mohou být jakéhokoli z následujících typů.
- Anuitní smlouva, což je smlouva poskytovaná prostřednictvím pojišťovny.
- Správcovský účet, což je účet investovaný do podílových fondů.
- Účet důchodového příjmu zřízený pro zaměstnance církve. Účty s důchodovým příjmem mohou obecně investovat buď do anuit, nebo do podílových fondů.
Jak vidíte, plány 403 (b) mohou mít jiný tvar nebo uspořádání v závislosti na tom, kde jsou nabízeny a jaký typ výběrů správce plánu zvolil.
Nejdůležitějším faktorem k zapamatování je však to, že s plány 403 (b) se v reálném světě zachází podobně jako s plány 401 (k) sponzorovaných zaměstnavatelem. Za prvé, oba typy plánů jsou financovány z dolarů před zdaněním, což umožňuje investicím růst na základě odložených daní až do důchodu.
Za druhé, plán 403 (b) nabízí stejný maximální roční příspěvek jako plány 401 (k), což je 19 500 $ za 2021 pokud je vám 50 a méně let. Pokud je vám více než 50 let, můžete v roce 2016 vydělat dalších 6 500 $ na příspěvcích pomocí takzvaného „dohnat příspěvek“.
Výhody použití 403 (B)
Pokud vám zaměstnavatel nabídne plán 403 (b), je téměř vždy chytré začít přispívat. Plány 403 (b) ve skutečnosti nabízejí několik odlišných výhod, z nichž některé jsou podobné těm, které nabízejí plány 401 (k) založené na zaměstnavateli. Zde jsou některé z největších výhod, které používání 403 (b) získáte:
Příspěvky jsou vypláceny před zdaněním, což může snížit váš zdanitelný příjem. Stejně jako příspěvky, které jste mohli poskytnout na plán 401 (k) sponzorovaný zaměstnavatelem, peníze, které vložíte do 403 (b), jsou před zdaněním. Příspěvky, které každoročně odvádíte, mohou snížit váš zdanitelný příjem a pomohou vám ušetřit na ročním daňovém vyúčtování daně.
Vaše úspory rostou bez daně. Poté, co do plánu 403 (b) vložíte příspěvky před zdaněním, vaše peníze budou nadále růst bez daně, dokud nedosáhnete důchodu a dále. Při distribuci budete muset platit daně z příjmu pouze tehdy, když je přijmete.
Vezměte si příspěvky později v životě, když můžete být v nižší daňové kategorii. Protože ve většině případů nebudete platit daně z fondů 403 (b), dokud nebudete v důchodu, máte potenciál platit nižší daně i v budoucnosti. Protože většina lidí v důchodu spadá do nižší daňové skupiny, je rozumné předpokládat, že by v budoucnu mohli platit nižší daně.
Můžete získat zápas zaměstnavatele. Stejně jako plány 401 (k) sponzorované zaměstnavatelem nabízí mnoho neziskových zaměstnavatelů, kteří spravují plány 403 (b), shodu společnosti. Toto je nejbližší „bezplatným penězům“, jaké kdy najdete, takže je vždy rozumné přispět dostatečným množstvím peněz na váš plán 403 (b) sponzorovaný prací, abyste získali plný užitek.
Limity příspěvků zůstávají v roce 2021 relativně vysoké. Stejně jako plány 401 (k) sponzorované zaměstnavatelem zůstávají maximální úrovně příspěvků pro účty 403 (b) vysoké. Pro rok 2021 můžete přispět až 19 500 $ na kvalifikační plán 403 (b), pokud je vám 50 let nebo méně. Pokud je vám 50 a více let, můžete přispět až dalších 6 500 $ v takzvaném „příspěvku dohánění“. Celkový příspěvek pro osoby starší 50 let je nyní až 26 000 $ ročně.
Jak provést převrácení 403 (B)
Vzhledem k tomu, že mnoho lidí pracuje během pracovního roku pro více zaměstnavatelů, je docela běžné, že lidé mají několik penzijních plánů, včetně 401 (k) s a 403 (b) s, proto se musí převrátit.
Pokud provedete přímé převedení finančních prostředků na tradiční účet IRA, vyhnete se povinným srážkám federální daně z příjmu ve výši 20% vyměřeným při výběru penzijních fondů.
Účet IRA si můžete otevřít v jakékoli finanční instituci nabízející tento typ účtu. Obecně řečeno, budete muset dokončit 403 (b) rollover do 60. dne následujícího po dni distribuce.
IRS však umožňuje dvě výjimky z pravidla 60denního převrácení. V případě finančních potíží nebo nepředvídaných okolností vám může být povolena výjimka.
Výjimky nejsou zaručeny a IRS bude vyžadovat důkaz o finanční tísni, jako je hospitalizace nebo jakýkoli jiný druh finanční krize. Neočekávané okolnosti mohou mít různé formy, ale obvykle zahrnují situace, kdy jsou vaše prostředky z nějakého důvodu zmrazeny na vašem účtu.
Obvykle potřebujete pouze vyplnit podepsaný formulář příspěvku, který je vyžadován správcem IRA, aby bylo možné převést prostředky na účet IRA. Před provedením transakce se budete muset u konkrétní finanční instituce informovat o jejích zásadách převrácení, aby nedošlo ke zpoždění při zpracování.
Chcete -li hodit 403 (b) do tradiční IRA, budete se také muset poradit se správcem plánu vašeho účtu 403 (b), abyste se ujistili, že dokončujete příslušné papírování. Některé budou vyžadovat dokončení žádosti o distribuci, než bude možné aktiva převést.
Někteří správci mezitím budou také potřebovat akceptační dopis od správce/finančního ústavu IRA. Tyto dokumenty poskytnou důkaz, že finanční prostředky jsou převáděny na legitimní účet penzijního plánu.Jedna důležitá poznámka: Budete muset zajistit, aby převrácení bylo zpracováno jako „přímý“ váleček, což znamená, že rozdělení fondů je splatné a zasíláno pouze správci IRA. Pokud vám bude distribuce fondu vyplacena, je váš správce plánu povinen ponechat srážku ve výši 20% za srážky federálních daní. Převedení účtu 403 (b) do IRA musí být provedeno správně, jinak budete čelit přísným daňovým sankcím za předčasné výběry.
Klady a zápory zavedení 403 (B) do tradiční IRA
Zatímco výhody převádění starého 403 (b) na nový účet se mohou lišit v závislosti na situaci, největší výhodou, kterou pravděpodobně získáte, je dar mít více možností, než jste měli dříve.
Obecně řečeno, IRA nabízejí více investičních možností než plány 403 (b). Největší výhodou, kterou získáte, když převedete 403 (b) do IRA, je skutečnost, že IRA nabízejí větší flexibilitu, pokud jde o to, jak investujete své peníze. Jakmile jsou vaše prostředky převráceny, můžete je investovat do podílových fondů, indexových fondů a dokonce i do jednotlivých akcií.
Pokud váš plán 403 (b) nabízel poměrně omezené investiční možnosti, budete mít tradiční IRA pocit, že máte na dosah neomezené možnosti. A pokud dáváte přednost určitému investičnímu stylu - například investování převážně do indexových fondů - tradiční IRA vám mnohem snáze dodrží tento plán na dlouhou trať.
Největší nevýhodou, která přichází se zavedením starého 403 (b) do tradiční IRA, je to, že údržba IRA může v průběhu času stát více peněz. Pokud jste za 403 (b) nemuseli zaplatit transakční náklady, zjistíte, že provozování tradiční IRA může být nákladné.
Další nevýhodou, která přichází s tradičními IRA, je skutečnost, že v případě, že někdy podáte soubor pro bankrot nebo jsou na konci soudního sporu, vaše finanční prostředky v IRA nejsou chráněny the Zákon o zabezpečení důchodu zaměstnance. Tento zákon byl vytvořen s cílem zajistit, aby investované peníze byly určeny zejména na důchod a nemohly být použity pro dluhové účely.
Poznámka: Pokud jde o rozhodnutí ERISA a vaši IRA, přinejmenším 1 362 800 USD v aktivech IRA by bylo chráněno, pokud byste podali žádost o bankrot.
Se soudy je to jiný příběh. Opravdu záleží na typu soudního sporu, do kterého jste zapleteni, a hlavně na pravidlech vytvořených ve státě, ve kterém žijete.
Další možnost: Převeďte svůj 403 (B) na Roth IRA
Pokud nechcete svůj 403 (b) převést na tradiční IRA, můžete místo toho zvážit jeho začlenění do Roth IRA. Protože jsou Roth IRA financovány z dolarů po zdanění, existují obrovské daňové úvahy, které je třeba zvážit, pokud se rozhodnete vložit své 403 (b) na tento typ účtu.
Když do Roth IRA vložíte svůj 403 (b), 401 (k) nebo jiný důchod odložený na daň, budete muset zaplatit daň z příjmu z částky, kterou za daný rok převálcujete. To může vést k obrovským počátečním výdajům, pokud již máte ve 403 (b) uloženo spoustu peněz, ale mnoho lidí to stejně dělá z nesčetných důvodů.
Protože jsou Roth IRA financovány z dolarů po zdanění, fungují jinak, když je používáte a když jste připraveni začít s distribucí. Zde jsou některé z výhod, které můžete získat z převádění 403 (b) do Roth IRA:
Když začnete distribuovat, nebudete muset platit daně z příjmu.
Vzhledem k tomu, že Roth IRA jsou financovány z dolarů po zdanění, můžete začít rozdělovat příjmy osvobozené od daně, až budete připraveni odejít do důchodu. Pokud si myslíte, že byste mohli být ve vyšším daňovém pásmu, když odejdete do důchodu za několik let nebo desetiletí, může mít příjmový tok, který není zdaněn, obrovský přínos pro vaše finance.
Vlastnictví Roth IRA vám může pomoci diverzifikovat daňovou povinnost v budoucích letech.
Pokud máte také plán 403 (b) nebo 401 (k), přidání Roth IRA je chytrý způsob, jak diverzifikovat daňovou povinnost. Tam, kde budete při odchodu do důchodu platit daně z příjmu z distribucí z účtů odložených z daní, nebudete muset, když budete přijímat distribuce ze svého Roth IRA.
V žádném věku nemusíte přijímat požadované minimální distribuce (RMD).
Tam, kde většina daňově zvýhodněných penzijních účtů, jako jsou 401 (k) s a 403 (b) s, vyžaduje, abyste ve věku 70 1/2 začali brát požadované minimální rozdělení (RMD), Roth IRA takový požadavek nemá. Pokud chcete mít své peníze na účtu po celý život, Roth IRA vám to umožní bez sankcí.
Vaši dědici nebudou čelit daňovému účtu, když zdědí vaši Roth IRA.
Vzhledem k tomu, že Roth IRA jsou financovány z dolarů po zdanění, umožňují vašim dědicům snadno zdědit peníze osvobozené od daně, když zemřete. Pokud se obáváte, že svým dědicům zanecháte obrovský daňový doklad a spoustu byrokracie, můžete si být jisti, že vaše Roth IRA neopustí ani jedno.
Kde otevřít Roth IRA
Když se rozhodnete, máte spoustu možností, ze kterých si můžete vybrat kde otevřít Roth IRA. Se založením účtu vám může pomoci téměř každý makléř, ale některé z těchto účtů mohou mít skryté poplatky za správu a obchodování, které se mohou rychle sčítat. Zde jsou mé tři nejlepší tipy pro vaši Roth IRA a několik důvodů, proč jsou solidními investicemi.
Finance M1
S M1, každý z vašich investičních účtů je prezentován jako koláč naplněný až 100 plátky akcií a ETF. Po otevření Roth IRA s M1 nastavíte cíle pro svůj účet. Abyste se s nimi mohli setkat, M1 má 60 koláčů zaměřených na cíl, ze kterých si můžete vybírat.
Pokud byste si ale raději vytvořili vlastní koláče a vybrali si, do čeho investujete a kolik přidělíte každému plátku, máte na to svobodu. Otevření účtu je zdarma, ale abyste mohli začít investovat do svého Roth IRA, budete muset provést počáteční vklad 500 $.
M1 vám dává svobodu řídit vaše investice bez překážek jejich udržování a transformace robo-poradenství. Finance M1 je bez poplatků a nemá žádné minimální investiční náklady po vašem prvním vkladu, což vám poskytuje odbornou správu účtu za flexibilních podmínek.
Zlepšení
Zlepšení je ztělesněním praktického investování do důchodu. Když si vytvoříte účet u společnosti Betterment, vyplníte dotazník hodnotící vaše cíle a toleranci rizika. Poté Betterment navrhne portfolio kolem vašich odpovědí, vybere, kam investovat, a vyváží váš účet, aby vás udržel v cíli.
Zlepšení také vám dává možnost automaticky splnit maximální příspěvek IRS a upravit vaše měsíční investice, pokud se limit změní. Společnost Betterment si za správu účtu účtuje poplatek mezi 0,25% a 0,40%.
Tyto poplatky mohou ve skutečnosti fungovat ve váš prospěch ve srovnání s paušálními poplatky účtovanými některými z nich Konkurenti společnosti Betterment, což z jejich řešení pro zjednodušené investování dělá solidního robo-poradce pro vás Roth IRA.
Ally Invest
Po nedávné akvizici Trade King, Spojenec automatizované investování usnadnilo více než kdy dříve, včetně investování do Roth IRA.
S hvězdnými recenzemi zákaznických služeb, uživatelsky přívětivým softwarem soustředěným na praktičnost a snadné použití a bez provizí za obchody s akciemi, Ally Invest je solidní volbou pro důchodový účet.
Účty Roth IRA společnosti Ally Invest nemají žádné poplatky za údržbu ani roční poplatky, což znamená jediné poplatky za účet, které budete mít podívejte se na zrušení vašeho účtu nebo dokončení úplného převodu všech vašich prostředků Roth IRA od vašeho spojence účet.
Sečteno a podtrženo
Pokud vám zbylo 403 (b) nebo několik důchodových účtů u starých zaměstnavatelů, je chytré určit, zda byste měli tyto účty sloučit do nového.
Většinou vám to pomůže zjednodušit váš život konsolidací vašeho odchodu do důchodu na jedno místo. Navíc se můžete dokonce stát způsobilými pro více nebo lepší investiční možnosti, pokud si pro převrácení zvolíte tradiční IRA nebo Roth IRA.
Jako vždy je chytré poradit se se svým finančním poradcem a daňovým poradcem, než provedete nějaké velké finanční tahy nebo převrátíte staré účty. Čím více toho budete vědět a čím více otázek položíte, tím lépe se budete mít.