Pokud jste samostatně výdělečně činní nebo jste majitelem malé firmy a nemáte žádné zaměstnance kromě manžela, sólo 401 (k) nebo jednotlivec 401 (k) vám může pomoci ušetřit na důchod podstatně více, než byste mohli jen s IRA.
Tento typ účtu přichází s astronomickými limity příspěvků (58 000 USD v roce 2021), když vezmete v úvahu oba zaměstnance a příspěvek zaměstnavatele a k otevření tohoto účtu vaším jménem nepotřebujete tradičního zaměstnavatele ani „šéfa“.
Solo 401 (k) funguje tak, jak to zní. Jakmile se rozhodnete pro online makléřskou společnost, převezmete iniciativu a otevřete si tento účet sami. Existuje mnoho online makléřských firem, které je třeba zvážit pro váš Solo 401 (k), a budete chtít porovnat všechny nejlepší možnosti před otevřením tohoto účtu. Tato příručka vám může pomoci přesně pochopit, jak Solo 401 (k) funguje a kolik můžete ušetřit. Poskytneme také přehled o nejlepší online makléřské firmy vzít v úvahu pro své potřeby plánování odchodu do důchodu.
Rychlý průvodce pravidly Solo 401 (k)
Obsah
- Kolik můžete přispět na sólo 401 (k)?
- Jak funguje Solo 401 (k)?
- Solo 401 (k) Pravidla, která potřebujete vědět
- Kdy má smysl otevřít sólo 401 (k)?
- Kde získat pomoc s otevřením účtu
- souhrn
Kolik můžete přispět na sólo 401 (k)?
V roce 2021 mohou jednotlivci se Solo 401 (k) přispět maximální částkou na straně zaměstnance a na straně zaměstnavatele rovnice.
Jako zaměstnanec mohou jednotlivci odložit veškerou náhradu škody až na roční limit příspěvku ve výši 19 500 USD na rok 2021. Jedinou výjimkou je, že jednotlivci ve věku 50 let a starší mohou přispět až 26 000 $ jako zaměstnanec své společnosti.
Poznámka: Tyto údaje jsou vyšší než v roce 2019, kdy byly příspěvky zaměstnanců omezeny na 19 000 USD nebo 25 000 USD u osob starších 50 let.
Zbytek příspěvku, který mohou účastníci Solo 401 (k) poskytnout, je na straně zaměstnavatele. Zde můžete přispět až 25 procenty své kompenzace „podle plánu“ až do ročního limitu celkem 58 000 $ (až z 57 000 $ v roce 2020) nebo až 64 500 $, pokud je vám 50 a více let.
Jak to vlastně funguje v praxi? Zvažte tento stručný příklad:
Ashleyová, 51 let, vydělala v roce 2020 na mzdě W-2 50 000 dolarů na mzdě W-2. Do plánu 401 (k) odložila pravidelný volitelný odklad 19 500 $ plus 6500 $ za příspěvky dohánění. Ashleyho podnikání přispělo 25% její kompenzace na plán na rok nebo 12 500 $. Celkové příspěvky do plánu pro daňové období 2021 činily 38 500 USD.
Výše uvedený výpočet odráží příspěvky, které může daňový poplatník poskytnout, pokud je podnik založen jako podkapitola S-korporace. Pokud bude Ashley fungovat jako živnostník, bude muset nejprve odečíst příspěvky „zaměstnanců“ ve výši 26 000 $, jako stejně jako polovinu své daně z výdělečné činnosti z čistého příjmu z podnikání před výpočtem 25% příspěvku „zaměstnavatele“.
To je důvod, proč důrazně doporučuji využít služeb CPA, pokud máte plán Solo 401 (k), nebo zvažujete jeho zřízení.
Všimněte si, že tento typ plánu vám umožňuje přispět podstatně více na daňově zvýhodněný důchodový účet, než byste mohli s tradičním plánem 401 (k), který je pro rok 2021 omezen na pouhých 19 500 $. Individuální 401 (k) vám umožní tuto část rozdělit a přispět dalšími 25 procenty vaší kompenzace na straně zaměstnavatele. Konečným výsledkem je schopnost ušetřit tunu na důchod a přitom snížit své zdanitelné příjmy.
Zde je ukázka, jak se v průběhu let změnily limity příspěvků zaměstnanců a zaměstnavatelů u plánů Solo 401 (k) pro střadatele do důchodu mladší 50 let.
| Příspěvek Rok | Zaměstnanec Limit příspěvku |
Celkový roční limit příspěvku (Zaměstnanec + Zaměstnavatel) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
Jak funguje Solo 401 (k)?
Připomínáme, že plán Solo 401 (k) není nic jiného než individuální penzijní plán pro osoby samostatně výdělečně činné nebo malé firmy bez zaměstnanců. Pamatujte také, že Solo 401 (k) není nic jiného než plavidlo, které použijete na spoření na důchod. Stále si musíte vybrat investice, které na svém účtu použijete k vybudování bohatství.
Největší výhodou tohoto účtu je skutečnost, že jednotlivci, kteří jej používají, mohou přispět podstatně více, než mohou s tradičním plánem 401 (k), který zase pomáhá těmto jednotlivcům ušetřit více na důchod a snížit jejich zdanění příjem.
Jako zaměstnavatel je jednou z hlavních vlastností Solo 401 (k) to, že budete muset určit, co je vaše skutečný příjem má určit váš maximální příspěvek zaměstnavatele, který může činit až 25% vašeho kompenzace. Podle IRS je vaše náhrada získaným příjmem, definovaným jako „čistý výdělek ze samostatné výdělečné činnosti po odečtení jedné poloviny daně ze samostatně výdělečné činnosti a příspěvků na sebe“. Ale opět to závisí na obchodní struktuře vaší společnosti.
Účastníci sólo 401 (k) si mohou otevřít svůj účet u jakékoli makléřské firmy, kterou chtějí, přestože online poskytovatelé jsou velmi populární vzhledem k tomu, že můžete začít doma a ve svůj vlastní čas a často s přístupem k řadě užitečných investičních nástrojů a zdroje. Online makléřské firmy také obvykle přicházejí s celkově nízkými náklady, což je další důvod, proč je investoři vyhledávají.
Solo 401 (k) Pravidla, která potřebujete vědět
Když se přiblížíte k otevření Solo 401 (k), objeví se několik dalších podrobností a pravidel, která byste měli znát a porozumět jim. Zde jsou některá z hlavních pravidel Solo 401 (k), která vám mohou pomoci zjistit, zda je to pro vás správný plán.
Kdo se kvalifikuje?
Abyste získali nárok na plán Solo 401 (k), musíte být samostatně výdělečně činní nebo vlastnit vlastní malou firmu. Nemůžete mít žádné zaměstnance na plný úvazek kromě manžela. Můžete mít zaměstnance na částečný úvazek a stále mít tento plán za předpokladu, že váš zaměstnanec na částečný úvazek věnuje méně než 1 000 hodin ročně nebo méně než 20 hodin týdně.
Kdy musíte distribuovat?
Tam, kde jste byli povinni odebírat požadované minimální distribuce (RMD) ve věku 70 ½ do roku 2019, nedávná pasáž zákona o nastavení každé komunity na zvýšení důchodového zabezpečení (SECURE) narazil na toto číslo až do věku 72 let.
Stručně řečeno to znamená, že jste povinni začít distribuovat, jakmile dosáhnete tohoto věku. To je na rozdíl od Roth IRA, která nevyžaduje distribuci v žádném věku.
Distribuce můžete přijímat bez sankcí kdykoli poté, co dosáhnete věku 59 ½.
Kdy musí být Solo 401 (k) zřízeno?
Abyste mohli přispět na Solo 401 (k) pro rok 2020, musíte si založit účet do konce roku nebo do 31. prosince 2020. Po novém roce (a před konečným termínem pro podání daňového přiznání, kterým je obvykle 15. duben) je možné přispívat do Solo 401 (k) za předpokladu, že vaše firma není začleněna.
Pravidlo 250 000 $
Měli byste si být vědomi ještě jednoho pravidla. Jakmile váš plán Solo 401 (k) naroste na aktiva přes 250 000 USD, budete muset podat roční formulář 5500 EZ. Tento formulář musíte také vyplnit, pokud svůj účet zavřete.
Kdy má smysl otevřít sólo 401 (k)?
Solo 401 (k) není tou správnou investiční strategií pro každého. Zde je několik scénářů, kdy otevírání Solo 401 (k) dává smysl:
- Jste vlastníkem firmy a jediným zaměstnancem vaší společnosti: Může se to zdát jako samozřejmost, protože toto je přesně osoba, pro kterou je Solo 401 (k) určen, ale stojí za zmínku, že je to také pouze osoba Solo 401 (k) je pro-pokud nejste samostatně výdělečně činní nebo pokud máte další zaměstnance, otevření 401 (k) nebude fungovat.
- Jste samostatně výdělečně činná a chcete penzijní plán, na který může přispět váš manžel: Vzhledem k tomu, že do Solo 401 (k) můžete přidávat příspěvky od svého manžela, otevření jednoho by mohlo být silnou strategií, pokud váš manžel v současné době nemá penzijní plán, nebo pokud nevyčerpal jiný důchod příspěvky.
- Chcete mít možnost vzít si z plánu půjčky: Přestože získání půjčky z vlastního penzijního plánu není ideální, realita vlastníka malé firmy může znamenat, že chcete nebo potřebujete tuto flexibilitu.
Kde získat pomoc s otevřením účtu
Solo 401 (k) můžete otevřít u jakékoli makléřské firmy, která podporuje tento typ účtu - většina ano. Některé online makléřské účty však nabízejí více výhod a výhod než jiné, což je činí ideálními.
Co je to makléřská firma?
Makléřská společnost je společnost, která pomáhá kupujícím a prodávajícím provádět finanční transakce. Vydělávají peníze na základě poplatků nebo v některých případech provizí spojených s transakcí. V mnoha případech je pro nákup a prodej finančních produktů vyžadována speciální licence, což je místo, kde jsou makléři nezbytní a nápomocní. Můžete také najít jednotlivé makléře, kteří pracují samostatně, ale obvykle jsou makléři spojeni s větším týmem (jejich firmou), který může spolupracovat, aby pomohl s transakcemi.
Jak mohou makléři pomoci?
Pokud jde o nastavení Solo 401 (k), broker vám může pomoci nastavit plán a zpracovat obchody s akciemi. I když budete chtít nasměrovat vlastní Solo 401 (k), budete stále potřebovat brokera s příslušnými přihlašovacími údaji, abyste mohli nastavit svůj plán a dokončit své obchody.
Co očekávat při práci s makléřem?
Ne všechny makléřské firmy jsou si rovny. Můžete najít takové, které se chopí přístupu ke správě vašich financí, a jiné, které ustoupí a umožní vám to udělat si sami, pokud vám to vyhovuje. Měli byste očekávat, že všichni makléři budou účtovat poplatek nebo provizi. Někteří makléři mohou poskytnout další nástroje nebo zdroje, jako je mobilní aplikace nebo obchodování s finančním vzděláváním, které by z nich mohly učinit upřednostňovanou možnost.
Porovnali jsme některé z nejlepších poskytovatelů, abychom vám pomohli zúžit seznam potenciálních možností. Existuje spousta vynikajících makléřských firem s různými klady a zápory,
Získejte přístup k finančním odborníkům online, kteří vám pomohou naplánovat a spravovat 401 (k)
Online burzovní makléři používají základní strategie alokace aktiv, aby vás udrželi investovaných do cílů v důchodu. Kliknutím na svůj stav spustíte míč DNES.
Začítsouhrn
Otevření Solo 401 (k) přináší spoustu důležitých výhod, z nichž nejdůležitější je vaše schopnost ušetřit více peněz na důchod, než byste jinak. Vzhledem k tomu, že příspěvky na Solo 401 (k) jsou daňově zvýhodněny, můžete také více investovat, abyste snížili své zdanitelné příjem nyní, ačkoli budete platit příjmy z distribucí Solo (k), jakmile je začnete přijímat odchod do důchodu.
Pokud jste samostatně výdělečně činní, měli byste absolutně zvážit otevření Solo 401 (k), ale můžete také zvážit SEP IRA, který funguje jinak, ale přichází s ročním limitem 58 000 $ pro rok 2021.
A v každém případě se ujistěte, že porovnáte všechny nejlepší online makléřské firmy, abyste zjistili, které z nich nabízejí požadované interní investice, se spoustou investičních nástrojů a zdrojů. Nezapomeňte také porovnat poplatky, abyste věděli, kolik zaplatíte za správu účtu a případné obchody, které během roku provedete.