403b срещу 401k: Каква е разликата?

Знам, че губите сън, защото още не бях написал пост, който очертава разликите между 403 (б) срещу. 401 (к). О, чакай... не беше ли?

Мислех, че всеки е изрод от данъчен кодекс за пенсиониране като мен. 😂

Така или иначе, вие или някой, когото познавате, може да имате възможност да финансирате 403 (б) и разбирането как се сравнява с 401 (к) може да се окаже полезно. Когато хората за първи път се наемат на работа на пълен работен ден и на някои непълно работно време, те получават различни документи и решения, които трябва да вземат веднага като нов служител.

Сред тези елементи е създаването на сметка за пенсиониране на компанията за техните потенциални пенсионни спестявания от приходите.

Разликата между 403b и 401k

Повечето компании днес предлагат на служителите стандартен план за разсрочени спестявания по пенсия 401 (k). Ако обаче човек работи за правителството или някои организации, като например организации с нестопанска цел, могат да се появят различни варианти, включително плана 403 (б). Това повдига въпроса кое е по -добро между 401 (k) vs. 403 (б).

Днес съществуват различни пенсионни планове, одобрени от Службата за вътрешни приходи като законни данъчни убежища за приходи. В почти всички случаи, с изключение на a Рот ИРА, плановете включват доход преди облагане с данъци, който се разсрочва по холдингова сметка и позволява да се спечелят печалба и лихва чрез смесване и инвестиране.

Когато средствата най -накрая бъдат изтеглени, обикновено по -късно в живота на човек, те - на теория - трябва да бъдат част на по -голям пенсионен баланс, който може да се използва, когато човек вече не работи, ерго с по -нисък данък процент.

Това увеличава максимално стойността на спестените долари, дори при отчитане на инфлацията. Всеки от тези планове има числово наименование, отнасящо се до статута на данъчния кодекс, който разрешава дейността и дадения план.

Планът 401 (к) - Основите

Повечето хора знаят или са запознати с пенсионния план 401 (k). Но независимо дали сте или не, ето акцентите на плана:

Лечение на данъка върху дохода. Вноските по план 401 (к) се приспадат от вашия облагаем доход в годината, в която са направени. Инвестиционните приходи в рамките на сметката се натрупват на база отсрочени данъци.

По този начин прехвърляте данъчната тежест от днес до пенсионирането си, като по това време вероятно ще бъдете в по -ниска данъчна категория.

Ограничения на вноските. За 2020 и 2021 г. максималният принос, който можете да направите за план 401 (k), е 19 500 долара. С увеличаването на лимита за вноски нараства и вашият инвестиционен потенциал. Ако сте на 50 или повече години, има провизия за догонване в размер на 6500 долара, което ви позволява да допринасяте до максимум до 26 000 долара годишно.

Работодател, отговарящ на вноските. Работодателите могат и често съвпадат вноските на служител с план 401 (k). Типично съвпадение е 50%от приноса на служителя, до 6%, което означава, че работодателят допринася с 3%, което довежда общия принос до 9%.

Често има период на придобиване на вноските на работодателя, до пет години, след което общата сума размерът на вноската на работодателя се счита за „присвоен“ от служителя (тогава той е изцяло на служителя пари). На теория съвпадението на работодателя - плюс максималната вноска на служителите - може да достигне до 57 000 долара за 2020 г. (или 63 500 долара, ако сте на 50 или повече години)и 58 000 долара за 2021 г. (64 500 долара, ако сте на 50 или повече години), което е максималният принос на служител съгласно правилата на IRS.

Изисквания за оттегляне. Можете да започнете да вземате тегления от вашия план 401 (k), след като навършите 59 1/2 години, и отново тези разпределения ще бъдат добавени към вашия доход за данъчни цели. Ако вземете тегления, преди да навършите 59 1/2, ще трябва да платите наказателен данък за предсрочно изтегляне в размер на 10% от разпределението, в допълнение към редовното данъчно задължение, което ще се дължи.

Необходими минимални разпределения (RMD). Подобно на почти всеки друг вид пенсионен план (с изключение на Roth IRAs), 401 (k) планове изискват да започнете да вземате тегления от плана не по -късно от навършването на 72 години. Ако не изтеглите RMD, не изтеглете пълната сума на RMD или не изтеглете RMD до приложимия срок, неусвоената сума се облага с данък 50%.

401 (к) Провизии за заем. Едно от предимствата на 401 (к) е, че можете да вземете заем срещу вашата сметка, стига да е позволено от вашия работодател (те не са задължени по закон). Можете да вземете назаем до 50% от стойността на плана, до максимум 50 000 долара и трябва да погасите заема в рамките на пет години.

Въпреки това, ако заем 401 (к) е взет с цел закупуване на основното жилище на служителя, той може да бъде върнат за период от повече от 5 години.

Едно нещо, което трябва да знаете, обаче е, че ако напуснете работодателя си и все още имате неизплатен остатък по заем, трябва да го върнете (в рамките на 60 дни), в противен случай ще се счита за разпределение от плана и подлежи на редовен данък върху дохода и, ако сте на възраст под 59 1/2, 10% предсрочно оттегляне наказание.

401 (к) Разпоредби за преносимост и преобръщане. Ако напуснете работодателя си, можете да вземете със себе си вашия 401 (k). След това можете да извършите облагане без данъци или в плана 401 (k) на вашия нов работодател, в традиционна IRA, в план 457, в SEP IRA или в план 403 (b). Можете също така да превърнете 401 (k) в Roth IRA или определен Roth, който е част от традиционен план за пенсиониране (например Roth 401 (к)), но сумата на преобръщане ще бъде предмет на редовен данък върху дохода през годината, в която преобразуването е завършено. (Виж Таблица за преобръщане на IRS за обобщена информация за преобръщане).

Обърнете внимание, че преобръщането може да се извърши само след като напуснете работодателя, който е спонсорирал първоначалния план 401 (k), а не докато сте все още на работа.

401 (к) Инвестиционни опции

Инвестиционните опции в планове 401 (к) обхващат обхвата. В някои планове може да сте ограничени до половин дузина взаимни фондове или ETF и до акции на вашия работодател. В други ще имате толкова възможности, колкото има довереник на плана.

Например, ако планът се държи с Fidelity, има вероятност да избирате от селекция от Fidelity фондове. Това вероятно ще донесе избор на целеви средства. Бла! В случай, че не знаете, аз съм не е голям почитател на целевите фондове за дата, но това е история за различен пост.

Планът 403b - Основите

Плановете 403 (б) са много подобни на плановете 401 (к), с изключение на това, че плановете 401 (к) са спонсорирани от печалба предприятия, планове 403 (б) са за организации с нестопанска цел, които са освободени от данъци съгласно IRS Code 501 (c) 3. Това включва образователни институции, училищни райони, правителствени организации, религиозни организации и болници.

• Лечение на данъка върху дохода. Същото като за плана 401 (k).
• Ограничения на вноските. Същото като за плана 401 (к), с изключение на разпоредбата за максимално допустимия принос (MAC) по -долу.
• Работодател, отговарящ на вноските. Същото като за плана 401 (k).
• Изисквания за оттегляне. Същото като за плана 401 (k).
• Необходими минимални разпределения (RMD). Същото като за плана 401 (к), с изключение на това, че плановете 403 (б) имат специални надбавки за планове, които са получили суми преди 1987 г. Ако е така, тогава разпределението не се изисква до 31 декември на годината, в която участникът в плана навършва 75 години или, ако по -късно, 1 април на календарната година непосредствено след календарната година, в която участникът се пенсионира.
• 403 (б) Провизии за заем.Същото като за плана 401 (k).
• 403 (б) Разпоредби за преносимост и преобръщане. Същото като за плана 401 (k), с изключение на това, че план 403 (b) може също да се превърне в план 401 (k) на нов работодател.

Специално правило за MAC с планове 403 (b)

Тези с 15 години трудов стаж при работодател могат след това да добавят още 3000 долара към годишния си лимит за вноски, като депозират потенциални 22 500 долара годишно (или 29 000 долара, ако сте на 50 или повече години за 2020 г.). Това се нарича максимално допустим принос, или просто MAC.

За съжаление, само защото MAC е разрешен съгласно IRS кода, не означава, че работодателят трябва да го спазва. Те трябва да го включат в плана си, за да влезе в сила. Имах клиент, който отговаряше на 15-годишното изискване, но тъй като тя беше единствената, която го направи, нейният работодател не знаеше правилото за MAC и не изпитваше нужда да го включи в плана си.

403 (б) Инвестиционни опции

Повечето планове 403 (б) осигуряват избор на взаимни фондове или анюитети за инвестиране на спестени средства. Откакто имаше разтърсване на пазара 403 (б) преди няколко години, видях доста компании от взаимни фондове да се изтеглят. Това означава, че виждате много повече застрахователни компании, предлагащи някакъв вид анюитетни продукти в плановете. Лично аз не съм голям фен на това.

403 (б) сметки обикновено се появяват в организации с нестопанска цел, църкви, училищни организации и правителство. Съществува значителна административна разлика от 403 (б), тъй като отговарящите на условията организации имат по -малко документи за подаване в IRS спрямо план по 401 (к).

Тъй като планът 403 (б) също е по -евтин за администриране, той е облагодетелстван от малки предприятия с ограничени бюджети, но все пак искащи да предложат на работниците пенсионно предимство.

Управлявайте инвестициите си в Автопилот

Пенсионните планове 401 (k) и 403 (b) могат лесно да се управляват чрез компания, наречена Blooom.

Блум ще проучи всички налични възможности за инвестиции чрез избраната от работодателите платформа и ще направи препоръки въз основа на това как отговаряте на някои прости въпроси.

Въпросникът е там, за да определи колко риск можете да понесете във вашето портфолио. Така че хората, които искат да преминат с по -нисък риск, ще получат препоръки с нисък риск, докато хората с висок риск ще получат по -големи препоръки с по -големи награди.

Цената за пълната услуга е 10 долара на месец, но можете да получите безплатната услуга и да получите само препоръки. Можете да прочетете повече в нашия Blooom преглед.

Обобщение: 403 (б) срещу 401 (к)

Един план по -добър ли е от другия? В някои отношения, да. Но в повечето отношения те са един и същ план, като планът 403 (б) служи за същата цел за държавни и нестопански работодатели, който планът 401 (к) прави за работодатели, генериращи печалба.

Двете области, в които разликите са най -значими, са инвестициите и MAC. Инвестиционните опции обикновено са по -многобройни с планове 401 (k), особено ако синдикът на плана е една от големите инвестиционни посреднически фирми, които предлагат нещо близко до неограничени инвестиции избор.

Но разпоредбата за MAC е категоричен плюс в полза на плана 403 (b). Тя дава възможност на дългосрочните служители да правят по-големи вноски, дори в допълнение към условията за догонване, които обикновено се предлагат на участници на 50 или повече години.

И двата плана предлагат на служителите значителна способност да защитят доходите от данъци и да спестят за пенсионирането си, независимо от разликите между двете.

В някои случаи работодателите дори осигуряват съвпадение на служителите, в зависимост от това колко те депозират от собствените си пари. Този мач е по същество безплатни долари, всеки трябва да се възползва максимално, когато е наличен.

Въпреки това, в зависимост от работодателя, ще бъде на разположение различен тип план. Малко работодатели предлагат и двата вида сметки.