Рот ИРА срещу плана 401 (к)

Трябва ли да имате план Roth IRA или 401 (k)? Харесвам и двата плана, но по различни причини. Това е така, защото двата плана са много различни един от друг.

Поради тази причина трябва да се опитате двата плана да вървят едновременно, ако е възможно да го направите. Всеки отговаря на различни нужди и дори е възможно да го сгънете едно в друго на по -късна дата.

Нека поговорим за двата плана, Roth IRA в 401 (k), и да обсъдим ползите от всеки, както и важните разлики.

Roth IRA - Как работи и как помага

Предимства на Roth IRA

Разпределения без данъци.

Основното предимство на Roth IRA е фактът, че можете да вземете разпределения от плана при пенсиониране, което ще бъде напълно освободени от данъци. Това е много различно от другите защитени от данъци пенсионни планове, като традиционните IRA и планове 401 (k), които са само отсрочени данъци.

Това е основно разграничение. При повечето пенсионни планове данъчните облекчения са изцяло на преден план. Но след като се пенсионирате и започнете да разпределяте, тези тегления ще трябва да бъдат добавени към вашия доход и обложени с данъци по обикновените данъчни ставки.

Разпределенията няма да се отчитат при облагането ви със социално осигуряване.

Тъй като разпределенията от Roth IRA не се облагат с данъци, те няма да се отчитат за вашия доход при определяне на процента от вашия социалноосигурителен доход, който ще бъде облагаем.

Няма изискване за RMD.

Плановете на Roth IRA не са предмет на IRS изискваните правила за минимално разпределение (RMD).

Тези правила изискват да започнете да вземате разпределения от пенсионен план, започвайки от 70 ½ години. От вас се изисква да изтеглите процент от плана, който се основава на остатъчната ви продължителност на живота всяка година, когато сте пенсионирани, след като навършите тази възраст.

Но Roth IRA не подлежат на изисквания за RMD, така че можете буквално да позволите на плана си да продължи да расте до края на живота си. Това има две основни предимства:

1. Тя ви позволява да увеличите максимално размера на парите, които ще имате на разположение във вашето имение, за да ги предадете на наследниците си, и
2. Това драстично намалява възможността да надживеете парите си.

Вторият момент е основен проблем при повечето пенсионери. Тъй като сега хората рутинно живеят на 80 -те и 90 -те години, възможността да надживеете парите си е истинска грижа. RMD ви принуждава да изтеглите пенсионните си активи.

Но можете да оставите парите във вашия Roth IRA до по -късните години в живота си, когато други активи са изчерпани. По този начин IRA на Roth може да функционира като отличен източник на доходи при късно пенсиониране.

Самостоятелно инвестиране.

Както в случая с всяка IRA, можете да изберете както довереника на плана, така и инвестициите, държани в рамките на вашата сметка. Това ви дава пълна свобода да избирате най -добрата за вас инвестиционна платформа и след това да разработвате свои собствени разпределения на портфейли.

Можете да изберете да инвестирате в акции, облигации, взаимни фондове, фондови борси (ETF), инвестиционни тръстове за недвижими имоти (REITS), фючърси и опции и дори управлявани сметки, като робо-съветници.

Финансиране на Roth IRA

Можете да допринасяте до 6000 долара годишно за Roth IRA или 7000 долара, ако сте на 50 или повече години (за 2020 и 2021 г.). Един от недостатъците е, че това е относително ниската ставка на вноска. Всъщност това е по -малко от една трета от размера на допустимите годишни вноски, които бихте могли да направите по плана 401 (к).

Но има още една възможност за финансиране на Roth IRA и това е да направите a Преобразуване на Roth IRA. Ще обсъдим тази тема конкретно в края на тази публикация.

Достатъчно е да се каже, че преобразуването на Roth IRA е реална възможност да се вложат сериозни пари в плана.

Данъчни предимства на Roth IRA

Най-големият недостатък на Roth IRA е, че вноските, които правите в плана, не се приспадат от данъци. Въпреки че IRA на Roth обикновено работи по същия начин, както традиционната IRA, това е една от големите разлики между двете. С традиционната ИРА вашите вноски обикновено се приспадат от данъци, което е едно от основните предимства.

Вноските на Roth IRA никога не се приспадат от данъци, но добрата новина е, че това е голяма част от причината, поради която тегленията могат да бъдат освободени от данъци. За повечето хора отказът от данъчните облекчения върху вноските ще бъде малка цена в полза на необлагаемия доход при пенсиониране.

Но подобно на традиционната ИРА, инвестиционният доход, който печелите в Roth IRA, също е отложен на данъци. Това всъщност може да бъде малко объркващо. След всичко, отсрочени данъци предполага, че данъците ще бъдат дължими и платими на по -късна дата, нали?

Това всъщност е частично вярно с Roth IRA. Разпределенията на Roth IRA се освобождават от данъци, ако сте на поне 59 ½ години и сте участвали в Roth IRA за минимум пет години. Ако обаче вземете разпределения от плана си преди тези събития да се случат, ще трябва да платите обикновен данък върху дохода върху размера на разпределението, което представлява печалбата от инвестиции.

И както в случая с нашите планове за пенсиониране, ранните разпределения също подлежат на 10% наказание за предсрочно изтегляне.

Ето още едно важно разграничение... смята, че инвестициите, които са изтеглени преждевременно, са облагаеми, оттеглянето на вашите вноски не е така. Това работи добре с Roth IRAs, тъй като те имат специално отличие, което ви позволява първо да изтеглите вашия вноски-които могат да бъдат взети без данъци-преди да изтеглите частта, която представлява вашата инвестиция доход.

Това е причината, поради която някои финансови блогъри съветват да се използва Roth IRA като фонд за спешни случаи. Можете да запазите парите в инвестирания план, но да изтеглите вноските си, без да създавате данъчно задължение.

Ограничения на доходите на Roth IRA

Традиционните ИРА имат граници на доходите, които ограничават данъчното приспадане от вашите приноси. Ако вие или вашият съпруг сте обхванати от спонсориран от работодателя пенсионен план и вашият доход надвишава определен праг, вноските за традиционна ИРА няма да се приспадат от данъци. Все пак ще имате право да направите принос. Това се нарича а неучастие на IRA принос.

Roth IRAs също имат ограничения на доходите. Въпреки това, ако надвишите тези граници, изобщо няма да имате право да правите принос на Roth IRA.

За вашата данъчна декларация за 2020 г. границите на доходите на Roth IRA изглеждат така:

• Женен, подаващ съвместно, или отговаряща на условията вдовица (ъ -ъ) - разрешен доход от $ 196,000, частично разрешен между $ 196,000 и $ 206,000, след което не се допуска вноска.
• Подаване на брак отделно - частична вноска върху доход до $ 10 000, след което не се допуска вноска.
• Несемеен, глава на домакинство или женен подава отделно И не сте живели със съпруга си по всяко време през годината - разрешен доход от 124 000 щ.д., частично разрешен между 124 000 и 139 000 щ.д., след което няма вноска позволен.

За данъчната декларация за 2021 г. границите на доходите на Roth IRA изглеждат така:

• Женен, подаващ съвместно, или отговаряща на условията вдовица (ъ -ъ) - разрешен доход от 198 000 долара, частично разрешен между 198 000 и 208 000 долара, след което не се допуска вноска.
• Подаване на брак отделно - частична вноска върху доход до $ 10 000, след което не се допуска вноска.
• Единичен, глава на домакинство или женен, подаващ отделно И не сте живели със съпруга си по всяко време през годината - разрешени до доход от 125 000 долара, частично разрешени между 125 000 и 140 000 долара, след което няма вноска позволен.

Опростявам твърде много изискванията за доход тук. Според IRS вашият доход се определя от вашия модифициран коригиран брутен доход или MAGI. Точно какво представлява MAGI е малко сложно. Можете да се обърнете към Определение на IRS точно за това, което е.

Ограниченията на доходите на Roth IRA се различават от традиционните ограничения на доходите на IRA в едно друго важно отношение. Можете да направите принос на Roth IRA, до позволената граница на доходите, дори ако сте обхванати от спонсориран от работодателя пенсионен план.

401 (k) - Как работи и как помага

401 (к) Обезщетения

Високи граници на приноса.

Най -голямото предимство на плана 401 (k) е сумата, която можете да внесете в плана. За 2021 г. можете да внесете до 19 500 долара или 26 000 долара, ако сте на 50 или повече години. Това е много по -щедро от лимитите от $ 6,000/$ 7,000 както за традиционната, така и за Roth IRA.

Съответстваща вноска на работодателя.

Работодателите често съпоставят 50% до 100% от вашите собствени вноски, до определен процент на вноските. Например, работодателят може да направи съответна вноска от 60% върху вашата вноска до 10% от заплатата ви. Комбинацията от двете вноски ще ви позволи да внесете 16% в плана всяка година.

Съответстващите вноски на работодателя подлежат на изисквания за придобиване, което означава, че вашата собственост върху мача е поетапна в продължение на няколко години. Може да се наложи да работите в компанията поне пет години, преди да сте 100% предоставени на работодателя.

Много високи общи вноски.

Поне на теория комбинацията от вашите собствени вноски плюс съвпадението на работодателя може да достигне до 57 000 долара или 63 500 долара, ако сте на 50 или повече години през 2020 г. и$ 58 000 или $ 64 000, ако сте на 50 или повече години за 2021 г. И разбира се, общите ви вноски не могат да надвишават 100% от спечелените ви приходи.

401 (к) Финансиране

Едно от най-големите предимства на плана 401 (k) е, тъй като той е спонсориран от работодателя, вашите вноски в плана идват точно от вашата заплата. Което означава, че целият процес е автоматичен. Няма нужда да правите никакви изчисления или да пишете чек или да извършвате онлайн превод към брокер.

В допълнение, 401 (к) планове се държат от попечител, който е назначен от вашия работодател. Това означава, че всички административни функции и управление на акаунта се управляват от този синдик.

Недостатъкът на работодателския контрол на синдика е, че може да не сте напълно доволни нито от синдика, нито от предложените инвестиционни възможности. Освен това някои синдици начисляват много по -високи такси от тези, които бихте могли да намерите, ако изберете собствена инвестиционна платформа.

Докато някои работодатели избират големи инвестиционни брокери като попечители, предлагайки ви неограничен избор на инвестиции, повечето имат по -ограничени възможности. Например, ако вашият план се държи от семейство на взаимни фондове, вашият инвестиционен избор ще бъде ограничен до средствата, предлагани от компанията.

Някои други планове работят с много ограничен брой средства. Например, те могат да имат фонд за растеж в САЩ, международен фонд, фонд за нововъзникващи пазари, облигационен фонд и фонд за паричен пазар. Но няма да можете да инвестирате в отделни акции, други взаимни фондове или по -малко традиционни инвестиции, като REITS или секторни фондове.

401 (к) Данъчни предимства

В допълнение към факта, че 401 (k) s ви позволява да правите много големи вноски, няма ограничения за доходите, които да ограничават тези вноски. Това означава, че $ 19 500 или $ 26 000, които внасяте в плана, ще бъдат директно намаляване на доходите ви, намалявайки данъчните ви задължения. Междувременно работодателят съвпада с вноските изобщо няма да повлияе на данъчните ви задължения.

Инвестиционният доход във вашия план се натрупва на база отсрочени данъци. Можете да започнете да вземате тегления от плана си, започвайки на 59 ½ години. По това време ще трябва да започнете да плащате обикновен данък върху дохода върху тези разпределения (това се връща към отсрочени данъци срещу. въпрос без данъци).

Ако вземете теглене преди да навършите тази възраст, не само ще трябва да плащате обикновен данък върху доходите при разпределението, но и 10% наказание за предсрочно теглене.

Някои планове 401 (k) предлагат разпоредба Roth 401 (k) - Проблемът е решен!

Това е нарастваща тенденция през последните години. IRS позволява на работодателите да предоставят Roth 401 (k) в рамките на план 401 (k) и можете да допринесете и за двете, стига комбинираните вноски да не надвишават максимум $ 18,000/$ 24,00 401 (k).

Това е, можете да допринесете до $ 19 500/$ 26 000 за Roth 401 (k)или разпределете общата сума между обикновените и Roth частите.

Работодател, предлагащ план 401 (k) с Roth 401 (k), ще раздели плановете, давайки ви и двата плана, където можете да разделите вноските си между двете.

Съвпадение на работодател може да бъде налично и на Roth 401 (k). Въпреки това, за да се запази необлагаемият аспект на разпределение на Roth 401 (k), съответните вноски на работодателя не могат да попаднат в самия Roth 401 (k). Вместо това съвпадението на работодателя се поставя в обикновения ви план 401 (k). Това означава, че ако имате Roth 401 (k), ще имате и обикновен план 401 (k), дори ако посочите всичките си вноски в частта Roth.

Комбинацията 401 (k)/Roth 401 (k) ви дава много от предимствата на едновременното използване на двата плана. Въпреки това, тъй като Roth 401 (k) все още е 401 (k), все пак ще бъдете ограничени до избора на доверителя от работодателя, както и до възможностите, налични в плана.

RMD се прилагат за планове Roth 401 (k). Помните ли как казах, че IRA на Roth не са обект на RMD? Това не важи за плановете на Roth 401 (k). Те са обект на RMD, започвайки от 70 ½ години. Това е една от причините, въпреки че Roth 401 (k) е добро предимство, това не е толкова добро, колкото наличието на Roth IRA.

Не е нужно да правите избор - обикновено можете да имате и двете - и защо трябва

Все още можете допринесете за Roth IRA, дори ако имате 401 (k)/Roth 401 (k), стига да сте в границите на доходите, за да направите принос на Roth IRA. Това означава, че можете да допринесете до $ 19,500/$ 26,000 за 401 (k)/Roth 401 (k), плюс $ 6000/$ 7,000 за Roth IRA.

Това ще бъде голямо предимство, ако по някаква причина не сте доволни от плана си 401 (k), особено ако не сте доволни от ограничения диапазон от предлагани инвестиционни възможности.

Можете да продължите да допринасяте за вашия план 401 (к), да се възползвате от високите лимити за вноски, като същевременно влагате пари в Roth IRA, където те ще се насочват самостоятелно.

Ако вашият план 401 (k) предлага и Roth 401 (k), тогава ще можете да заредите с пари Roth, като добавите и Roth IRA към микса. Да приемем например, че решавате да внесете 9 750 долара от годишната си вноска от 40 000 (k) от 19 500 долара към частта Roth 401 (k). Ако също имате Roth IRA и внесете $ 6,000, това ще ви даде общ принос на Roth от $ 15,750 годишно.

Ако допринасяте както за 401 (k), така и за Roth IRA, не надвишавайте общите лимити за вноски за пенсионния план за всички планове, взети заедно. Това са 57 000 долара (или 63 000 долара, ако сте на 50 или повече години) за 2020 г. и 58 000 долара (или 64 000 долара, ако сте на 50 или повече години) за 2021 г.

Но има още един вариант.

Това е преобразуването на Roth IRA. Тъжен факт е, че работниците днес вероятно ще заемат няколко работни места по време на трудовия си живот. Средният работник може да заема шест, седем или осем различни работни места преди да се пенсионира. Ако всяка от тези работни места включва и план 401 (k), тогава ще трябва да решите какво да правите с този план, след като напуснете работодателя.

Преобразуването на Roth IRA

Просто ще разгледам основите на процеса тук. Можете да получите по-задълбочено обяснение на моя Преобразуване на Roth IRA статия.

Но ето основните неща ...

След като напуснете работодател, ще имате план 401 (k), за който вече нямате принос. Обикновено имате един от трите избора какво да правите с него:

1. Оставете парите в плана,
2. Вземете разпределение на средствата от плана, което ще изисква плащането на данъци върху разпределената сума, или
3. Превъртете плана в друг план за пенсиониране.

#3 има и три възможности:

1. Прехвърлете средствата в плана 401 (k) на вашия нов работодател,
2. Прехвърлете средствата в самостоятелно насочена традиционна сметка в ИРА, или
3. Направете конверсия на Roth IRA.

Когато правите преобразуване на Roth IRA, вие приемате своя план 401 (k) - който може да има много голям баланс - и го прехвърляте в план на Roth IRA. Когато го направите, ще трябва да платите обикновен данък върху дохода - но не и 10% наказание за предсрочно теглене - върху сумата, която се преобразува в Roth IRA.

След като парите са в Roth IRA, те ще натрупат печалби от инвестиции на база отсрочени данъци. Ако не приемате дистрибуции от Roth IRA, докато не навършите поне 59 ½ години и поне пет години от датата на годината на преобразуването, ще можете да вземете тези разпределения на база данъци.

С други думи, ще можете да преобразувате стария работодателски план 401 (k) в Roth IRA и да се възползвате от всички същите предимства, които бихте получили от Roth IRA, финансирани от редовни вноски.

Това е популярен начин за прехвърляне на големи суми пари в Roth IRA и се прави от милиони хора всяка година.

Така че това е дългото и кратко на Roth IRA vs. плана 401 (к). Двата плана са различни един от друг. Но когато се използват заедно, те могат да осигурят мощна стратегия за пенсиониране.

Ако сте готови да инвестирате в Roth IRA, ето ги най -добрите места за отваряне на Roth IRA.