401 (к) плановете са доста често срещани при работодателите в цялата страна. Те постепенно замениха традиционните пенсионни планове с дефинирани доходи. Roth 401 (k) s са само през последните няколко години и са много по -рядко срещани. Ето нашите 401 (k) vs. Roth 401 (k) бързо сравнение.
В това сравнение:
Въведение във всеки план
401 (к) планове са спонсорирани от работодателя пенсионни планове, основно финансирани чрез удръжки от заплатата на служителя. Типичен план включва няколко възможности за избор на инвестиция и служителят може да избере в кои превозни средства да инвестира, както и процентното разпределение, което ще бъде във всяко от тях. Вноските се приспадат от данъци за служителя, натрупват печалби на база отсрочени данъци, често включват ограничено съвпадение на вноските на работодателя и стават облагаеми при оттегляне.
Roth 401 (k) планове съчетайте предимствата на a Рот ИРА с по -щедрите граници на приноса на обикновен 401 (к) план. Въпреки че няма приспадане на вноските, направени от служителя в плана, печалбите се натрупват на данъчна основа, но разпределенията могат да бъдат изтеглени без данъци. Roth 401 (k) може да съдържа съвпадение на работодател, но средствата от съвпадението трябва да бъдат поставени в редовната част на 401 (k).
Нека разгледаме по -отблизо специфичните характеристики на всеки план.
Ограничения на вноските
401 (к) - До 19 000 долара (25 000 долара, ако сте на 50 или повече години) годишно
Roth 401 (k) - До 19 000 долара (25 000 долара, ако сте на 50 или повече) годишно в комбинация с обикновени 401 (к)
Ограничения на доходите
401 (к) - Няма, въпреки че правилата са по -сложни в случай на високо компенсирани служители (HCEs)
Roth 401 (k) - Същото
Съображения за данъка върху дохода
401 (к) -Вноските се приспадат от данъци през взетата година, но печалбите в плана се натрупват на база отсрочени данъци. Средствата стават облагаеми като обикновен доход при теглене.
Roth 401 (k) -Вноските не се приспадат от данъци, когато са направени, но печалбите се натрупват на данъчна основа. Няма задължение за данък върху дохода при тегления от плана, ако те са взети след навършване на 59 ½ години, и докато планът съществува най -малко пет години.
Ранни тегления
401 (к) - Тегленията, навършени преди навършване на 59 ½, се облагат като обикновен доход и подлежат на допълнителен данък на IRS за предсрочни тегления, равен на 10% от сумата на разпределението.
Roth 401 (k) -Вноските, направени в плана, не се облагат с данък при теглене, тъй като не са били приспадани от данъци, когато са направени. Изтеглянето на инвестиционни печалби в рамките на плана ще бъде обложено с данък върху дохода при изтегляне, както и с 10% данъчна санкция за предсрочно изтегляне.
Предоставяне на заем:
401 (к) - 50% от стойността на плана, до 50 000 долара
Roth 401 (k) - Не е наличен
Необходими минимални разпределения (RMD):
401 (к) - Изисква се, когато достигнете 70 ½
Roth 401 (k) - Изисква се, когато достигнете 70 ½, освен ако все още сте на работа
Преобръщане:
401 (к) - Може да се включи в плана 401 (k) на следващия работодател, IRA или Roth IRA
Roth 401 (k) - Може да се преобърне само в друг Roth 401 (k) или Roth IRA
Какъвто и план да изберете, вие сте важни за вас влезте в пенсионен план и започнете да изграждате пенсионното си портфолио възможно най -скоро.
Вижте също: Рот ИРА срещу Традиционна ИРА