Едно от ключовите решения при напускане на работодател е какво да направите с вашия 401 (k) от старата си компания.
Често най -мъдрият избор е да го оставите на стария си работодател, ако планът им е солиден; включете го в план на нов работодател, ако това е приложимо, ако те го позволяват и ако планът им е солиден; или прехвърлете салдото в сметка на IRA. Оттеглянето обикновено не се препоръчва поради данъчното задължение и факта, че тези, които са на възраст под 59½, обикновено подлежат на 10% наказание върху дължимите данъци.
Има няколко ситуации, които ви позволяват теглете пари от вашия план 401 (к) преди 59½ години без да се налага 10% неустойка. Моля, не забравяйте, че данъците върху дохода все още ще се прилагат. Тези ситуации включват:
- За покриване на медицински разходи над 7,5% от коригирания ви брутен доход.
- В случай на Квалифицирана заповед за вътрешни отношения, когато съдът постановява цялата или част от вашата сметка да отиде при бивш съпруг, на издръжка или дете.
- Ставате инвалид или умирате (бенефициентът ви получава парите).
- Определени разпределения към квалифицирани военни резервисти.
- Разпределения поради налог на IRS.
- Ако промените решението си относно вноските, направени съгласно специални правила за автоматично записване.
Ако някое от изброените се отнася за вас, най -добре е да се свържете с отдела за обезщетения в компанията.
Има още две, които сега ще обсъдим по -подробно.
- Използване на правилата 72 (t) за вземане на поредица от съществено равни разпределения.
- Отделяне от служба на 55 или повече години.
И двете тези техники са тактики, които трябва да имате предвид, ако желаете да изтеглите средства от сметката си 401 (k) преди 59 ½ години, като същевременно избягвате 10% неустойка.
72 (t) Разпределения: По същество равни плащания
Правилата 72 (t) позволяват по същество еднакви тегления от сметка за пенсиониране, като например 401 (k) или IRA, за период от време, без да се налага наказание за предсрочно теглене.
По същество равни плащания се основават на продължителността на живота ви и трябва да продължат най -малко пет години или до навършване на 59½ години, което от двете е по -дълго, след като те започнат.
В зависимост от документа на плана на вашия работодател, вие може или не можете да вземете 72 (t) теглене от вашия 401 (k). Ако все още сте на работа, ще трябва да се консултирате с правилата на плана си, включително тези за ранно оттегляне на работа.
В случай на 401 (к) от стар работодател, правилата за работа не се прилагат, но все пак ще трябва да попитате администратора дали той ще направи 72 (t) тегления вместо вас.
Ако отговорът е не, тогава може да бъдете принудени да го направите превъртете този баланс 401 (k) към IRA и вземете дистрибуциите от тази сметка.
Правилата около тегленето на 72 (t) са много сложни и честно казано много попечители на ИРА не са напълно информирани относно правилата или процеса. Това вероятно е случаят и с около 401 (k) администратори.
Ако искате да преминете по този маршрут, може да се наложи да намерите данъчен специалист, който разбира правилата. Грешката в процеса, например липсата на дистрибуция, може да струва скъпо. Това би могло да доведе до това, което се нарича „промяна“, а наказанието от 10% след това ще се прилага не само за това разпределение, но и със задна дата за всички предишни разпределения.
Друго нещо, което трябва да имате предвид, е фактът, че ранното приемане на тези разпределения ще доведе до по -малко достъпни за вас пенсиониране. Въпреки че ситуацията на всеки е различна, това е фактор, който трябва да имате предвид, преди да тръгнете по този маршрут.
Отделяне от служба на 55 или повече години
Изключение от това, че трябва да платите неустойка за тегления преди 59½ години, се случва, когато се отделите от службата при вашия работодател на 55 или повече години. Това може да бъде на практика по всякакви причини, включително пенсиониране, напускане или уволнение.
Три ключови точки, които трябва да имате предвид тук:
- Това важи, ако напуснете работата си по всяко време през календарната година, в която навършите 55 години или по -късно.
- Това изключение се прилага само за средства, изтеглени от 401 (k). Правилата за IRA са различни. Ако пуснете своя 401 (k) в сметка на IRA преди 59½ години, ще загубите това изключение.
- Това също няма да се отнася за средства, оставени по сметка 401 (к) при бивш работодател, ако сте напуснали този работодател преди 55 -годишна възраст. Ако знаете, че ще напуснете настоящия си работодател на 55 или по -късно, но преди да навършите 59½ години, трябва да помислите за напускане тези стари салда по сметката в 401 (к) на настоящия ви работодател, ако част от стратегията ви е да освободите от неустойки тегления.
Резюме
Тези две изключения от плащането на санкции при предсрочно теглене от вашия 401 (к) са уместни само ако сте на възраст под 59½. След като достигнете тази възраст, няма наказания, с които да се справите. Отново, въпреки че ще можете да избегнете санкциите за предсрочно теглене, като използвате правилата 72 (t) или изключението за тези, които се отделят от службата на 55 или повече години, трябва да вземете предвид въздействието върху способността за пенсиониране удобно.
Можете да избегнете санкциите, но не забравяйте, че изтеглянето на тези средства толкова рано може да постави стрес върху способността на вашето гнездо да издържи през цялото ви пенсиониране.