Това е друга публикация за гости от JoeTaxpayer. В моя блог съм споделил няколко статии, които обсъждат събитието за конверсия на Roth IRA през 2010 г. с голяма дължина и подробности. Въпреки че това може да бъде чудесна възможност за мнозина, има няколко случая, при които преобразуването не. Потърсих JoeTaxpayer, за да споделя някои плюсове и минуси на преобразуването на Roth IRA и за непредвидени последици, които могат да доведат.
Tтук имаше много шум относно възможността всеки да конвертира парите си за пенсия в Рот, независимо от доходите им. Много професионални плановици и писатели на финансови блогове предлагат убедителни причини, поради които човек трябва да извърши конверсия. Днес бих искал да споделя някои сценарии, при които може да съжалявате за това решение.
Нямате кристална топка
Всички признаци сочат по -високи пределни лихвени проценти, това е един от факторите, които подтикват съветите за конвертиране, но на кого точно това ще повлияе и с колко? Нека разгледаме първия риск от съжаление. Вие сте необвързани и получавате над средната заплата, едва в групата от 28%. (Това просто означава, че вашият облагаем доход е над 82 400 долара, но по -малко от 171 850 долара, доста голям диапазон). Всяко преобразуване, което правите сега, се облага с данък 28%, по дефиниция. Жените се и бързо създавате семейство, а съпругът ви остава вкъщи. Същият този доход може лесно да ви включи в 15 -процентната скоба, тъй като сега имате три изключения и вместо стандартно приспадане, имате ипотека, данък върху собствеността и държавен данък, които всички ви поставят на територия от списък А и облагаем доход по -малък от $68,000. Сега е моментът, в който трябва да използвате депозитите за конвертиране или Roth, за да се възползвате от тази 15% скоба, преди съпругът ви да се върне на работа и да се окажете отново в 25 или 28% скоба. Тогава трябва да конвертирате достатъчно (или да използвате Roth вместо традиционната IRA), за да „довършите“ текущата си скоба.
Животът не е линеен
В човешката природа е да очаква следващите години да бъдат много подобни на последните няколко. И все пак животът не работи точно така. Изключение прави човекът, който прави повече пари годишно, от първата си работа до пенсионирането. За повече хора има съкращения, затваряне на компании, големи промени в семейния статус, увреждания и дори смърт. С изключение на трайно увреждане или смърт, другите ситуации могат да се считат за възможности да се възползвате от пълно или частично преобразуване на Рот. Ако човек трябва да стане инвалид, възможността да изтеглите тези парични такси при най -ниските лихви със сигурност е за предпочитане пред плащането на данък върху всичко това по вашата пределна ставка.
Прехвърляне на вашия 401 (k)
Преобразуването Roth е достъпно за притежатели на 401 (k) (и други) сметки за пенсиониране, както и за притежатели на традиционни сметки на IRA. Още на 07 октомври предупредих читателите си по малко неясна тема, за която трябва да знаят кога като се има предвид прехвърляне от 401 (k) към тяхната ИРА и същото предупреждение съществува при преобразуването в a Рот. Нетна нереализирана оценка се отнася до печалбите от акции на компанията, държани в рамките на вашите 401 (к). Правилата около това ви позволяват да вземете акциите от 401 (k) и да ги прехвърлите в обикновена брокерска сметка. Данъците се дължат само върху цената на този запас, а не върху текущата пазарна стойност. Разликата до пазарната стойност към момента на продажбата (по този начин терминът Нетна нереализирана оценка) се третира като дългосрочна капиталова печалба. Настоящото данъчно законодателство предлага най -високата ставка на печалба от LT от 15%. Загуба от 10% или повече, ако сте в скобата от 25% или по -висока и конвертирате акциите на тази компания в Roth.
Вземане на пари при пенсиониране
Предвид ниския процент на спестявания през последните десетилетия, всички прогнози сочат по -малко от първите 10% от пенсионерите, които се доближават „Пенсиониране в по -висока категория.“ Помислете колко облагаем доход би бил необходим, за да бъде на върха на 15 -процентната група през 2010 г. За двойка облагаемият доход трябва да надхвърли 68 000 долара. Добавете към това две изключения, 3 650 долара за еа и стандартно приспадане от 11 400 долара. Това възлиза на 86 700 долара. Използвайки 4% процент на теглене, ще са необходими 2 167 500 долара пари за предсрочно облагане, за да се генерира това годишно теглене. Какъв срам би било да плащате данък в размер на 25%, за да конвертирате, само за да се окажете със смесица от пари преди и след данъчно облагане, което ви поставя на дъното на тази скоба. Чии пределни лихви смятате, че ще се повишат? Двойки, които печелят по -малко от 70 000 долара? Съмнявам се. Какъв е рискът? Че трябва да сте в категорията 25% при пенсиониране? Това все още е пробив дори при най -лошия сценарий.
Какво ще кажете за вашите бенефициенти
Докато необлагаемото наследство може да е чудесно за децата, правилно наследеното, правилно озаглавено бенефициент IRA може да им осигури доход през целия живот. Помислете, ако оставите част от традиционната си ИРА на внука си, 13 -годишен, неговата първа година RMD (необходимо минимално разпределение) ще бъде само около 1,43% от салдото по сметката. За сметка в размер на $ 100 000, този RMD се срамува от сегашния лимит от $ 1900/година, преди да бъде обложен с данък за деца. За да сте сигурни, че няма да изтегли цялата останала сума на 18 или 21, консултирайте се с доверен адвокат, за да създадете правилната сметка за тази цел. Ако бъде оставено на вашите собствени пълнолетни деца, предимството може да отиде по един или друг начин в зависимост от техния доход и ниво на спестявания.
Вие филантроп ли сте?
Ако нямате индивидуални наследници, на които искате да оставите активите си, най -доброто, което трябва да направите, е да оставите парите си за благотворителност. Не се дължат никакви данъци. Оставянето на пари на Рот за благотворителност просто означава, че нашето правителство вече е получило своето парче от пая.
Избягване на съжаления за конверсията на Roth IRA
Днес споделих с вас някои сценарии, които са причина за съжаление за реализация. Както винаги предупреждавам читателите си, ситуацията ви може да се различава от всичко, което разгледах тук, а вашите уникални нужди са всичко, което има значение. Ако имате въпроси относно това кога или дали преобразуването има смисъл за вас, публикувайте коментар и ние ще се радваме да го обсъдим.
Мненията, изразени в този материал, са само за обща информация и нямат за цел да предоставят конкретни съвети или препоръки за всеки отделен човек. Моля, вижте данъчен специалист, преди да приложите какъвто и да е вид преобразуване на ИРА. Joe TaxPayer не е партньор или одобрен от LPL Financial.