Обичам моя Roth IRA.
Имах късмет в това, че баща ми ме бутна да отворя един в момента, в който започнах да печеля пари, които бяха отчетени за W-2. The Рот ИРА е създаден през 1998 г., годината, в която започнах колеж, така че влязох възможно най -рано, ако можеше да получа Roth IRA. От многото ми инвестиционни грешки, Радвам се, че това не беше един от тях!
Което е чудесно, тъй като с напредването на възрастта това фантастично средство за освобождаване от данъци не беше възможно за нас. Има прекратяване на доходите.
Но все още има начин да се промъкнат пари в Roth IRA през задната врата.
И за пълната информация за това как работи това, аз помолих за помощ от PoF, псевдоним за мозъка зад Physician on FIRE, защото той прави това от известно време. Една от групите хора, които много бързо стават недопустими за IRA Roth, са лекари. Медицинските специалисти са добре компенсирани (често защото трябва да изплащат огромни студентски заеми!) И затова единственият начин да влязат в играта на Roth е чрез този метод на задната врата.
Ако все още не сте в постепенно премахване, вземете го от един ранен пенсионер - продължете да допринасяте за вашата Roth IRA!
Ако сте на етап отказ, прочетете за обяснението на PoF за това как работят BackRA Roth IRA.
268 Въпреки че на физическо лице с AGI, надвишаващо определени граници, не е разрешено да прави принос директно в Roth IRA, индивидът може да допринесе за традиционна ИРА и да превърне традиционната ИРА в Ротска ИРА, както беше обсъдено По-долу.
269 Въпреки че на физическо лице с AGI, надвишаващо определени граници, не е позволено да прави принос директно към a Roth IRA, индивидът може да направи принос към традиционна IRA и да превърне традиционната IRA в Roth ИРА.
Парите на Рот са едни от най -ценните пари, които съществуват. Сигурни в данъчно облагодетелствана пенсионна сметка, това са пари, които ще растат без данъци и няма да плащате и стотинка данъци, когато теглите парите.
Roth е просто обозначение за пари след данъци, които никога повече няма да бъдат облагани с данък. Можете да имате долари на Roth в различни типове сметки, като например 401 (k) или 457 (b), но най -често срещаният акаунт в Roth, който ще срещнете, е Рот ИРА.
Може да се окажете в щастливото положение да спечелите „твърде много пари“, за да допринесете директно за Roth IRA. Никой не ви съжалява, не само защото печелите страхотно, но и защото всъщност не можете да допринесете за Roth IRA. Просто не можете да направите това директно по един етап.
Това е мястото, където задната врата Roth, процес в две стъпки, е полезен.
Какво представлява Backdoor Roth?
Ако печелите повече от 122 000 долара през 2019 г., когато подавате неженен или 193 000 долара, ако сте женени, подадете заедно, вие сте в обхвата на постепенното прекратяване или напълно не отговаряте на условията за директен принос на Roth IRA.
Ако доходите ви са непредсказуеми и има дори малък шанс да се окажете в диапазона на постепенното прекратяване или по -висок, трябва да направите вноските си от Roth през задната врата, за всеки случай. Няма наказание или недостатък, за да направите своите приноси в Roth в две стъпки вместо в една (освен малките неудобства на допълнителната стъпка).
Процесът ще изглежда различно в зависимост от това кой посредничество използвате, но стъпките са същите. Ако използвате Авангард, както и аз, можете да следвате екранните снимки в моя стъпка по стъпка ръководство за задната врата на Vanguard Roth.
- Етап 1: Направете приспадане на IRA принос към традиционна IRA.
- Стъпка 2: Преобразувайте приспадащия се принос в нов или съществуващ Roth IRA.
- Стъпка 3: Докладвайте за транзакцията с формуляр 8606 на IRS.
Това е.
Преди Конгресът официално да признае задните врати на Ротс, хората предложиха да се изчака цикъл на изявления между приноса и преобразуването. Това вече не е необходимо.
Важното е да запомните да докладвате транзакцията IRS формуляр 8606 за да сте сигурни, че не плащате данъци върху преобразуването. Тъй като правите приспадане на IRA без приспадане, вече използвате пари след данъци. Ако не подадете този формуляр, бихте могли в крайна сметка да платите данък два пъти и това би загубило повече от целта на тази инвестиция.
Рот предупреждава задната врата
Преди да преминете директно към него, ето няколко ключови неща, които трябва да знаете за преобразуването:
Годишен максимален принос
Настоящият максимум е 6 000 долара на човек годишно, спрямо 5 500 долара през 2018 г. Като двойка всеки индивид може да отделя 6000 долара годишно, дори ако един от съпрузите няма реализиран доход защото това е предимство на съпружеска ИРА. (Това също е 6000 долара през 2020 г.)
За да допринесете директно или индиректно към ИРА чрез задната врата, трябва да сте спечелили доход. Пенсионер без спечелени доходи не може да направи това.
Правилото на Про-Рата
За да направите облагането без данъци, е наложително да нямате отсрочени данъци пари на ИРА на ваше име. Това включва традиционна ИРА с отсрочени данъчни вноски, ПРОСТА ИРА или SEP ИРА. Ако го направите, част от вашето преобразуване ще бъде обложена с данък върху дохода чрез правилото на пропорционалното.
Про-какво-сега?
Да предположим, че имате общо 54 000 долара в долари с отсрочени данъци между традиционна ИРА и SEP ИРА. Опитвате задната врата Roth и конвертирате новия си принос от IRA за 6000 долара, който не може да бъде приспаднат, в Roth. Тъй като общото ви салдо по ИРА е 60 000 долара, а 90% от тях са долари с отсрочени данъци, ще плащате данък върху дохода върху 90% от преобразуването. В този случай $ 5,400 от $ 6000 ще бъдат отчетени като облагаем доход.
Ако имате долари от ИРА, с които първо трябва да се справите, можете да обмислите конвертирането им всички в Roth, което може да има добър смисъл, ако сте в 24% федерална данъчна категория данък или по -ниска.
Друг вариант е да преобръщане на вашите долари от ИРА или в 401 (к) на работодателя, или в a соло 401 (к) план който приема преобръщане. Това извлича доларите на IRA от IRA, така че не се влияете от правилото на пропорционалното.
Направих едновременно голяма конверсия и голямо преобръщане в миналото, когато имах SEP IRA. Сега препоръчвам соло 401 (k), известно също като индивидуално 401 (k), над SEP IRA, до голяма степен поради тази причина.
(ако направите преобръщане, ще искате да се възползвате от някои от тях страхотни промоции на IRA при преобръщане)
Срокове и крайни срокове
Имате време до Деня на данъчното облагане през април, за да завършите първа стъпка, без приспадане на вноската, за предходната година. Ако не сте направили това за 2019 г., не е късно!
Лимитът за 2019 г. беше 6000 долара.
Ако сте женени и никога не сте правили приноси на Roth от задната врата, сега можете да отделите 24 000 долара с чифт приноси на Roth за 2019 и 2020 г.
Това е $ 6000 на човек през 2019 г. и $ 6000 на човек през 2020 г.
Най -добрите практики на Backdoor Roth
Ето някои най -добри практики на Backdoor Roth, които също трябва да имате предвид:
Извлечете максимум от други сметки, облагодетелствани от данъци
Увеличете максимално всички други сметки, облагодетелствани от данъци, с които разполагате. Ако имате достъп до 401 (k), 403 (b), 457 (b), HSAи т.н.... вие също трябва да се възползвате напълно от тях. Вие печелите здравословна шестцифрена заплата. Не трябва да избирате кои сметки да увеличите, ако се стремите да увеличите богатството си.
Помислете за задния бранд Roth като за вземане на част от това, което обикновено бихте инвестирали в неквалифицирана брокерска сметка, известна още като данъчно облагаема сметка, и вместо това печелете пари от Roth. По принцип взимате 6000 долара годишно и ги предпазвате от данъчно съпротивление.
Задната врата Roth не е направена вместо инвестиции с отсрочени данъци или с други данъчни предимства. Това е допълнителна инвестиция, която замества част от вашата инвестиция без данъчно облагане.
Инвестирайте бързо и всичко наведнъж
Поставете отметка в това поле в началото на годината. Времето е на ваша страна и колкото по-рано инвестирате парите, толкова по-скоро ще се възползвате от растежа без данъци. Вече направих седем двойки приноса на Roth за съпругата си и мен и обикновено завършвам и двете стъпки през първите няколко дни през януари.
Изчакайте, докато можете да внесете пълните $ 6,000. Документите стават по-меки, когато правите приспадащите се приспадания малко по малко. Ще имате и някои печалби или загуби, които могат леко да усложнят нещата.
Избягвайте нестабилни инвестиции
С първоначалния принос направете първоначалната си инвестиция на ИРА в пари или фонд на паричния пазар. Скоро го конвертирате, така че не искате да се движи твърде много. След преобразуването можете да инвестирате в класа на активите по ваш вкус. По -лесно е да се избегне променливостта в рамките на 1 до 7 дни, ако може да имате парите в традиционната сметка на IRA.
Не забравяйте формуляр 8606 на IRS!
Уверете се, че формуляр 8606 е попълнен и попълнен правилно.
Чувал съм за хора, които са били преследвани от IRS за обратно данъци, когато са направили стъпка първа и втора правилно, но тези стъпки не са докладвани правилно. Споделил съм връзки с примери за това как да попълните това на ръка или популярен данъчен софтуер тук.
Ако не можете да го направите, не го изпотявайте. Изчислих стойността на Backdoor Roth. Докато обезщетението наистина може да достигне стотици хиляди долари в продължение на много десетилетия, първата година, в която го направите, ползата ви ще бъде в диапазона от 20 до 40 долара. Ако имате значителни отсрочени данъчни салда и нямате добър начин да ги преместите или конвертирате, това не е краят на света.
Задната вратичка Roth е стратегия за оптимизация и това е чудесен начин за високо печелещите да добавят известна данъчна диверсификация, но това не е най-доброто.
Ако нямате бариери като голям баланс на ИРА, който не може да бъде преместен лесно, силно ви насърчавам да допринасяте ежегодно за Roth IRA чрез задната врата.
Ако печелите висок доход и вашият финансов съветник все още не е направил това вместо вас, или ако вашият CPA не е предложил това, бих ги попитал защо не.
Ако получите празен поглед, може да помислите за намиране на нов финансов съветник или CPA.
Това е опция от 2010 г. и си струва да се проучи.