Понякога правим лоши залози.
Направете лош залог в казино, може да си тръгнете с питие. Направете лош залог на фондовия пазар, можете да си тръгнете с приспадане на данък върху дохода.
Ако това ви накара да кажете „а? Какво?" - ококорвам се.
Нарича се събиране на данъчни загуби и това е, което успешните инвеститори използват, за да подсилят възвръщаемостта на инвестициите си.
Можете да мислите за инвестиционния си портфейл на публичния пазар като за бизнес. Когато продавате печеливш, имате печалба (капиталови печалби). Когато продавате губещ, имате загуба (капиталова загуба). Капиталовата печалба се компенсира от капиталовата загуба и се облагате с данък върху разликата между двете.
Например, ако купих акции на Wallet Hacks на стойност 10 000 долара през януари и ги продадох за 20 000 долара през март, това е 10 000 долара краткосрочна капиталова печалба. Ако също си купих 10 000 долара Станете богат бавно акции през януари, но го продадоха само за 5000 долара през декември, това е краткосрочна капиталова загуба от 5000 долара (съжалявам приятелю!).
10 000 щ.д. печалба минус 5 000 щ.д.загуба означава, че ще бъда облаган с 5 000 щ.д. печалба при краткосрочната ставка на капиталовите печалби.
Аз осребрявам своя победител, защото искам да фиксирам печалбите от хартия, но искам да намаля данъчната си тежест, така че трябва да намеря губещ, който мога да продавам, за да компенсирам тези печалби. Бум, намерих добър кандидат и го продавам, за да фиксирам загубите.
Това работи само в данъчно облагаеми сметки за инвестиции. Сметки с отсрочени данъци, като 401 (к), и необлагаеми сметки, като Roth IRA, не подлежат на данъци, когато купувате и продавате ценни книжа, така че прибирането на реколтата няма ефект.
IRS и Министерството на финансите знаят, че хората правят това. Така че те създават правило, не можете да използвате загубата за компенсиране на печалбите, освен ако не следвате конкретни указания. Тези насоки се наричат „правило за измиване-продажба“.
The правило за измиване-продажба казва, че ако закупите същия или „по същество идентичен актив“ в рамките на 30 дни, няма да можете да използвате загубата. Загубата се добавя към данъчната основа на новия холдинг, така че на практика тя просто се забавя, докато не продадете отново акциите. Загубата не изчезва. (достатъчно смешно, новият ви холдинг всъщност е продължение на стария ви холдинг, който сте продали на загуба, така че може да отговаря на условията за дългосрочни лихвени проценти)
След като продавам акции „Стани богат“, не мога да изкупя обратно за 31 дни, ако искам да компенсирам печалбите си с тази загуба. Мога да купя друг актив, може би да взема акции от Събирачът на Пени или Мъдър хляб (Чувам, че тези два блога отиват на места!), Но не мога да си купя Стани богат бавно. (същото правило важи за 30 дни преди продажбата на загуба, така че не мога да купя Багате се бавно 30 дни преди да продам загубената си позиция)
Едно последно правило, което трябва да запомните - ако имате повече загуби, отколкото печалби, можете да използвате до 3000 долара от тези загуби, за да компенсирате обикновения доход. Всички допълнителни загуби над 3000 долара се пренасят за следващата година.
Как богатите използват тази стратегия
Всичко се свежда до термина „по същество идентичен“. Има много взаимни фондове, които, ако попитате обикновен човек, са почти еднакви.
Според наредбите на IRS те не са. Разгледайте тези два фонда:
Индексен фонд Vanguard 500 и фонд Индекс на общия фондов пазар Vanguard са два различни фонда, но те са много близки. S & P500 съставлява около 75% от пазара, така че имаме много добро припокриване. Ако гледахте загуба тази година във фонда S & P500, бихте могли да съберете тези данъчни загуби и да ги поставите във фонда Total Market. Изчакайте 31 дни, след което се върнете към фонда S&P 500.
(Майкъл Китс има добра дискусия за по същество идентично правило тъй като се отнася до намерението на правилото, обединени инвестиционни средства и събиране на загуби - прочетете го)
Когато пазарът се разрази през 2008 и 2009 г., познавам много хора, които събираха загуби. Десетки хиляди долари, ако не и стотици хиляди, загуби. Но те участваха в положителната посока, когато пазарът се възстанови, защото купиха нещо подобно, макар и не „по същество идентично“.
Сега преди да излязат вилите, не забравяйте, че понесените загуби са много реални. Това не е някаква луда вратичка, която прави богатите по -богати (потърсете носен интерес за това). Това ги прави малко по -богати, защото междувременно получавате малка данъчна облекчение.
Всички данъчни облекчения, много малък риск ще пропуснете някакъв възходящ ход на S & P500, който не е уловен от фонда на Total Market.
Осъзнаването на загубите на хартия може да навреди психологически, но това е благодат финансово. Ако вашата инвестиция от 10 000 долара струва само 5 000 долара, продажбата не означава, че сте загубили 5 000 долара в момента. Загубихте го отдавна, едва сега можете да пожънете част от сребърната облицовка в тази загуба. 3000 долара могат да отидат за компенсиране на обикновения доход, а останалите могат да бъдат използвани за компенсиране на всички капиталови печалби, които вече сте реализирали.
Ако прочетете статията на Kitces, събирането на данъчни загуби има много мътност около „по същество идентични“, но това е мощен инструмент, който много хора използват и вие също трябва да използвате.
Друга стратегия за не толкова богатите
Преди да тръгнете, искам да споделя с вас стратегия, достъпна за тези, които правят много малко пари.
Има начин да спечелите и все пак да плащате НУЛА върху капиталовите печалби.
Дългосрочните капиталови печалби се облагат с 0%, 15%или 20%в зависимост от пределната ви данъчна ставка за обикновения доход. Ако сте в скобите 22%, 24%, 32%или 35%, тогава плащате 15%. Ако сте в скобата от 35% или 37%, плащате 20% (има малко странно припокриване в скобите там, но не и смисълът на това).
Ако сте в 10% или 12% данъчни скоби - плащате НУЛА ПРОЦЕНТ в капиталови печалби.
Къде е горният край на скобата от 12%? $ 40 125 за единични податели и 80 250 за омъжени податели за 2020 г.
Добавете обратно стандартното приспадане от 12 400 долара за единични подавачи и 24 800 долара за омъжени подавачи и вашият таван на 12 -процентната скоба намалява значително.
Когато отивате да продавате инвестиции, каквито и печалби да получите, които останат под този таван след добавяне на доходите ви, биха били необлагаеми.
Докато наближаваме края на годината, проверете дали може да бъде вашата данъчна ставка върху дългосрочните капиталови печалби. Ако е 0%, може би е подходящ момент да съберете част от тези печалби без данъци.
Така избягвате да плащате капиталови печалби от дългосрочни инвестиции. И не е нужно да сте богати, за да го направите!
(както при всички данъчни предложения, не забравяйте да се консултирате със счетоводител, за да знаете със сигурност)