Ако някога сте започнали нова работа, сте запознати с процеса на попълване на формуляра W-4.
Това е документът на IRS, който вашият работодател изисква да попълните, за да може той да определи подходящия размер на данъка върху дохода, който да удържа от вашето заплащане. Вземете го правилно и може да получите хубаво възстановяване в данъчно време. Но сбъркайте и може да се окажете дължими данъци - плюс санкции и лихви.
Как да попълните формуляр W-4 е по-важно от всякога. И дори да сте попълнили формуляра в миналото, той се промени напълно през 2020 г.
Например през предходните години формулярът се е използвал предимно за изчисляване на квоти. Всяка помощ е фиксирана сума и можете да коригирате удържането си - по -високо или по -ниско - като промените броя на квотите, които сте искали.
Част от това се дължи и на това, че е имало изключение за зависимите лица. Но с Закон за данъчните съкращения и работни места от 2017 г.са настъпили значителни промени в данъчния кодекс, включително премахването на претендиращи зависими лица.
Това е основна причина за почти пълната промяна във формуляр W-4. Сега формулярът изисква от вас да направите различни оценки на вашето доходно и данъчно положение, което е малко по -сложно от простото определяне на определен брой квоти.
Но не се притеснявайте, в това ръководство ще ви покажем как да попълните формуляр W-4 за 2021 г.
Формуляр W-4 Основи: Издание 2021
Новият работодател трябва да ви предостави празен формуляр W-4, който да попълните, когато започнете нова работа. Но може да има и моменти, в които да искате да коригирате удръжката си дори на работа, която вече имате. Може да се наложи, ако се ожените или имате дете, тъй като и двете имат потенциал да променят данъчното ви задължение.
Трябва да поискате копие от формуляра от вашия работодател (обикновено или отдел „Човешки ресурси“ или ведомост за заплати). И ако всичко друго се провали, винаги можете да получите копие, което е
за отпечатване от уебсайта на IRS, пълни с инструкции.
След като попълните формуляра, изпратете го на работодателя си. Те не са длъжни да го подават в IRS, но те трябва да поддържат копие за своите записи, както и да правят необходимите промени в удържането на заплати. Всъщност вашият работодател е длъжен да направи исканите промени във вашето удържане в рамките на 30 дни след получаване на попълнения формуляр от вас.
Точно завършен, W-4 трябва да доведе до много малка сума дълг, когато подавате данъчната си декларация за доход, или до също толкова малко възстановяване.
Малко възстановяване не е лошо. Когато получите голямо възстановяване на данъци, това е така, защото сте го направили над удържани данъци. Това не е подарък от правителството, те просто ви връщат парите. Ако получите голямо възстановяване, сте дали на IRS безлихвен заем. Във вселената за подготовка на данъци, колкото по-малко е възстановяването, толкова по-добро е данъчното планиране!
Въпреки това, също не е ужасно да получите голямо възстановяване на данъци. Това е „принудително спестяване“ в известен смисъл и за някои това е добро нещо. Така или иначе, трябва да направите каквото е подходящо за вас и попълването на формуляр W-4 правилно е първата стъпка.
Сега нека да разгледаме механиката как да попълним формуляр W-4.
Попълване на формуляр W-4
Въпреки че е трудно да се види при разглеждане на формуляра, основният процес на попълване на W-4 всъщност е доста прост. Но ако някога сте разчитали на брошура с инструкции за сглобяване на несглобен елемент, вече оценявате, че процесът може да изглежда по -сложен, отколкото е в действителност.
Това със сигурност е вярно с W-4. Ако използвате това ръководство, за да ви помогнем да подготвите формуляра, препоръчваме да отпечатате копие от самия W-4, което можете да следвате, и дори да попълните информацията, докато вървим напред.
По -долу е екранна снимка на първата страница на формуляра, която трябва да следвате.
Можете да започнете, като попълните общата информация, поискана в Стъпка 1, Редове (а) до (в). Това ще включва вашето собствено име и първо начално име, фамилия, номер на социално осигуряване, пълен домашен адрес и статуса ви за подаване на данъци.
Стъпка 2: Множество работни места или работа на съпруга
Стъпка 2 е мястото, където нещата започват да се усложняват. Ще трябва да попълните този раздел само ако имате повече от една работа или ако съпругът ви също е нает и подавате заедно. Ако това не се отнася, можете да го пропуснете напълно.
Но ако в него се описва вашата информация за доходите, ще трябва да преминете надолу към страница 3, след което да изпълните стъпка 2 (б) - Работен лист за множество работни места.
Но тук трябва да си вземем малко почивка, за да отбележим важна точка. Попълването на този раздел се отнася само за този конкретен W-4. Все още ще трябва да завършите отделен W-4 за всяка допълнителна работа, която вие или съпругът ви притежавате. И да, ще трябва да попълните подобна информация за всеки W-4.
Но засега нека се съсредоточим върху W-4 под ръка.
Но тъй като наличието на втора работа или съпруг, който също има работа, едва ли са необичайни ситуации, нека да продължим с предположението, че за тази W-4 ще се изисква едно или друго.
Като започнем от Стъпка 2 (б), ред 1, нека приемем, че вашият съпруг също е нает и сте женени, подавайки заедно.
Но преди да завършим първия ред, първо ще трябва да преминем към графика на доходите на страница 4 (Казах ви, че това ще бъде по -сложно, отколкото в миналото!)
Ще трябва да получите записа за ред 1 от този график.
Да приемем, че вие печелите 90 000 долара, а вашият съпруг печели 60 000 долара годишно, за общ доход от 150 000 долара.
Започнете, като слезете отляво на таблицата и определите своя собствен доход, който ще бъде 80 000-99 999 долара. Оттам преминете към колоната, показваща доход между $ 60,000 и $ 69,999. Тази колона ще представя доходите на вашия съпруг.
Там, където двете се пресичат, ще видите числото 9 420 долара. Ще въведете тази сума в ред 1 от стъпка 2 (б). Освен ако вие или вашият съпруг нямате втора работа, можете да пропуснете ред 2.
Преминавайки към ред 3, въведете броя периоди на заплащане за годината за най -високоплатената работа, която е ваша. Както обикновено е случаят с повечето работни места, ще приемем, че ви плащат през седмица, за 26 периоди на заплащане годишно.
В ред 4 ще бъдете инструктирани да разделите сумата на ред първи - $ 9 420 - на броя на ред 1 - 26 периода на изплащане. Тази сума ще бъде $ 362. Ще въведете сумата в ред 4 на този график, след това също на страница 1, ред 4 (в) - Допълнително удържане.
След като направите това, можем да се върнем на страница 1, за да попълним останалата част от формуляра.
Стъпка 3: Искане на зависими лица
Ще трябва да попълните този раздел само ако имате зависими лица, които можете да поискате. Сега това не е за целите на заявяване на лични изключения за тези зависими лица, а по -скоро за заявяване на данъчен кредит за деца, което ще намали данъчното ви задължение с до 2 000 долара на издръжка. Можете обаче да поискате този кредит само ако вашите издръжници са на възраст под 17 години до края на данъка година и печелите не повече от 200 000 долара като един файл или 400 000 долара, ако сте омъжени заедно.
Ако отговаряте на условията за данъчен кредит за деца, тази част от формуляра е доста проста. Можете просто да вземете броя на отговарящите на условията членове и да го умножите по 2000 долара. Така че, ако имате двама зависими, ще имате право на общ кредит от $ 4,000. Можете да въведете тази сума на страница 1, ред 3.
Стъпка 4: (по избор) Други настройки
Ще използвате този раздел като улов за всички други ситуации, които имате, които могат да повлияят на удържането ви. При попълването на този раздел ще се прилагат инструкциите в Стъпка 4. Ще използвате този раздел, за да въведете информация, която може да увеличи или намали вашето удържане, въз основа на по -малко типични данъчни обстоятелства.
Те включват следното:
- а. Други доходи (не от работни места). Това е линията, която можете да използвате, за да увеличите удържането си за други ситуации на доходи, които може да не са предвидили удържане на данъци. Това може да включва доходи от инвестиции, пенсии или дори самостоятелна заетост. Ще въведете общия размер на други приходи в този ред (не данъчното задължение, което очаквате да имате).
- б. Удръжки. Този ред ще бъде най -вече за удръжки по артикули. Но това ще бъде само размерът на подробни удръжки, които надвишават стандартното приспадане. Можете да отидете в раздела с етикет Стъпка 4 (б), за да изчислите тези допълнителни удръжки (по -долу). Тук също ще въведете удръжки „над линията“, като например лихви за студентски заем и приспадащи вноски към пенсионни планове като IRA.
- ° С. Допълнително удържане. Ако искате да имате допълнително удържане за всякакви цели, например за очакваната продажба на основен актив, който ще произведе данъчно задължение, можете да въведете прогнозната сума на данъка тук.
За целите на този раздел нека приемем, че вие и вашият съпруг ще вземете всеки по 6000 щ.д. Ще въведете $ 12 000 на стъпка 4 (б), ред 1, както и на ред 5. След това прехвърлете същата сума на страница 1, стъпка 4 (б) на самата форма W-4.
Попълване на формуляр W4
Поради корекциите, които обсъдихме по-горе, W-4 Page 1 ще отразява следната информация:
- $ 4,000 за детето данъчен кредит за две деца на линия 3
- 12 000 щ.д. от вноски на ИРА по ред 4 (б)
- Допълнително удържане на $ 362 по ред 4 (в)
След това накрая в Стъпка 5 ще подпишете и датирате формуляра си W-4, удостоверявайки, че предоставената от вас информация е вярна. Но за пореден път този формуляр не се подава в IRS, а се използва и запазва само от вашия работодател, за да определи подходящия размер на удържането, от което се нуждаете.
Заключителни мисли
След като направите едно или две, ще разберете, че всъщност е доста просто. Но докато стигнете до този момент, трябва да попълните формуляра само с инструкции ред по ред. Ако изобщо сте объркани от формата, можете да поискате съдействие от отдела си за човешки ресурси или заплати. Но по -вероятно те ще ви насочат към вашия личен данъчен съветник.
Тази стъпка е добре препоръчана, тъй като грешка при попълване на формуляра може да доведе до голяма данъчна сметка, когато декларирате връщането си или загубата на нетен доход от заплатата си в полза на голямо възстановяване след това подаване. Правилно попълването на формуляр W-4 ще ви помогне да избегнете двата резултата.