дo печелите твърде много, за да направите принос на Roth IRA?
Съгласно правилата на IRS ви е забранено да правите принос на Roth IRA, ако вашият модифициран регулируем брутен доход е повече от:
- 183 000 долара, ако сте женени, подадете заедно, или
- 125 000 долара, ако подавате документи като самотен човек или глава на домакинство
Ако попадате в тази категория, не можете да направите принос на Roth IRA, нали? Грешно.
Въпреки че не можете да направите a директен принос към вашия Рот ИРА, това не означава, че трябва да отпишете идеята за финансиране на вашата Roth IRA тази година.
Все още можете да направите непряк принос към вашата Roth IRA независимо от това колко пари печелите и дали е пряк или косвен принос, кое е най -много важно е да получите тези пари във вашата Roth IRA, където те могат да растат без данъци и където можете да ги изтеглите без данъци при пенсионирането си години.
И така, как да направите косвен принос на Roth IRA? Всичко започва с промяна на правилата на Конгреса през 2010 г.
Забележка: Проверете тук за най -новите Правила и ограничения на вноските на Roth IRA за 2012 г..
Roth IRA Conversion Limit Rule Change
Ключът към косвения принос на Roth IRA е промяната на правилата от 2010 г., при която Конгресът премахна лимита на доходите за извършване на Преобразуване на Roth IRA.
Преди 2010 г., ако сте имали регулируем брутен доход над 100 000 долара, IRS ви забрани преобразуване на традиционна IRA или стара 401k в Roth IRA.
Но сега, когато границата на доходите е премахната, никой (независимо от дохода) може да извърши преобразуване на Roth IRA.
В този момент вероятно се питате: „И какво? Ограничението на доходите вноски все още са в сила и печеля твърде много! ”
Това е добър въпрос и отговорът е, че премахването на лимита на доходите на Roth IRA преобразувания ви проправя пътя да направите Roth IRA принос - независимо от доходите.
Финансирайте своя Roth IRA независимо от дохода
Как? Защото всеки (независимо от доходите) може да направи не подлежащи на приспадане принос към традиционна ИРА. За повечето хора предимството да се направи принос за традиционна ИРА е, че това е данък приспадане, но шансовете са, че можете да правите само приспадащи се вноски поради високите си доходи. И това е добре, защото това е точно видът принос, който искате да направите.
След като финансирате традиционната си ИРА с неучастие, което не може да се приспада, можете да конвертирате традиционната си ИРА в Ротска ИРА и... Престо! Току -що финансирахте вашата Roth IRA.
Направено правилно, трябва да избягвате данъците върху дохода от преобразуването, тъй като не сте имали време да генерирате такива инвестиционни приходи и не дължите данъци върху преобразуването върху вноските, които са били първоначално не подлежащи на приспадане.
Да приемем например, че сте женен, на 40 години и печелите 300 000 долара годишно. Съгласно правилата на IRS ви е забранено да правите пряк принос към вашата Roth IRA, тъй като вашият доход от 300 000 долара надвишава лимита от 183 000 долара за семейни двойки.
Все пак можете да внесете 5 000 щ.д. невъзможни за приспадане вноски след данъци в традиционна ИРА и след това да конвертирате това Традиционна ИРА в ротска ИРА освободени от данъци.
Наистина ли е толкова просто? Да и… не.
Потенциални клопки
Такова преобразуване не е винаги събитие без данъци. Това е, ако все още нямате традиционна ИРА. Но ако вече имате такъв, може да се усложни.
Защо? Както бе посочено по -горе, повечето хора правят традиционни вноски на ИРА, за да се възползват от данъчните облекчения. Така че, ако вече имате Традиционна ИРА, по всяка вероятност тя се финансира с приспадащи данъци вноски.
Все още можете да направите своя приспадаем принос за традиционната IRA, но IRS няма да ви позволи да конвертирате само вашите неудържани вноски. Всяко преобразуване на Roth IRA, което извършвате, ще задейства данъци върху дохода върху тези части от сумата на преобразуването, които представляват първоначално приспадане на данъци вноски и печалби, а IRS изисква от вас да третирате базата си на разходите като процент от приспадащите се данъци и приспадането на данъци вноски.
Например (и това е опростен пример), да предположим, че сте женен, на 40 години и печелите 300 000 долара годишно. Решавате да направите непряк принос на Roth IRA, като следвате стъпките, описани по -горе, но също така вече имате Традиционна ИРА на стойност 30 000 долара - от които 10 000 долара представляват печалби, докато останалите 20 000 долара представляват вашите оригинален данъчно приспадане вноски.
Ако направите принос от 5 000 долара, който не може да се приспада, към вашата традиционна ИРА, опитайте се да конвертирате 5 000 долара от вашата традиционна ИРА в ротска ИРА, ще дължите данъци върху дохода на IRS.
Защо? Тъй като IRS определя цената на вашата конверсия, като погледне вашата обща сума вноски-в този случай 20 000 щ.д. приспадаеми вноски и 5 000 щ.д.
В проценти това означава, че 80% от вашите вноски се приспадат от данъци, докато останалите 20% не са. Като такъв, ако се опитате да конвертирате част от вашата традиционна ИРА, 80% от вашата конверсия се облага с данък, докато останалите 20% не са. Освен това, ако конвертирате някое от съществуващите средства, които са резултат от предишни инвестиционни печалби, те също подлежат на облагане с данък върху дохода.
В горния пример сега имаме 45 000 щатски долара във вашия Roth IRA-20 000 долара приспадащи се вноски, 5 000 долара невъзможни за приспадане вноски и 10 000 долара печалба.
Ако приемем ефективна данъчна ставка от 35%, преобразуването на цялата ви традиционна ИРА в ротска ИРА ще задейства сметка за данък върху дохода от 10 500 долара. Защо? Тъй като вашите приспадащи се вноски са облагаеми (20 000 щ.д. х 35% = 7 000 щ.д.), а приходите ви са облагаеми (10 000 щ.д. х 35% = 3 500 щ.д.).
Така че, ако решите да тръгнете по този път, не забравяйте да потърсите съвет и напътствия от сертифициран финансов специалист. Също така, уверете се, че имате достатъчно парични средства, за да плащате данъците си за преобразуване, ако все още искате да продължите с реализацията.
Действайте, преди да се върне лимитът за преобразуване!
Roth IRA може да бъде чудесно място за увеличаване на вашите пенсионни спестявания, така че не се отказвайте, ако печелите твърде много, за да направите директен принос на Roth IRA.
Винаги можете да правите приспадане на традиционни вноски от IRA и след това да конвертирате в Roth IRA. Възползвайте се, обаче, от този метод на „задна врата“, докато можете. Не предполагайте просто, че винаги ще бъде наличен. Конгресът винаги може да приеме нов лимит на доходи за Преобразувания на Roth IRA, а след това отново ще бъдете изключени.
Така че не приемайте сегашната си възможност за даденост.
Това е гост публикация от Брит, която пише за Вашият-Roth-IRA.com, уебсайт, който има за цел да обучава хората по отношение на Регламенти на Roth IRA.