مع كل الحديث عن Roth IRAs ، من السهل نسيان أجهزة IRAs التقليدية ، خاصةً إذا لم تكن معفاة من الضرائب. ان اسأل GFC طرح القارئ سؤالاً حول هذا الموضوع بالذات:
"لقد ساهمت بالحد الأقصى لخطة شركتي 401K. هل لا يزال بإمكاني المساهمة في IRA (بعد أموال الضرائب) - على الرغم من أنني لن أحصل على أي إعفاء من ضريبة مساهمة IRA؟ إذا كان بإمكاني المساهمة - ما المقدار؟ "
أنوب
أنوب ، أنا سعيد لأنك سألت! لأن هذا موضوع أكثر أهمية مما يدركه الكثير من الناس. الإجابة على سؤالك هي نعم ، ولكن دعنا نناقش آليات القيام بذلك ، ثم اقض بعض الوقت في التركيز على الأسباب التي تدفعك لذلك.
هل يمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الإيرلندي حتى لو لم يكن معفيًا من الضرائب؟
لنبدأ بمراجعة الأساسيات حول الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي الاشتراكات ، وحول حدود الدخل التي تنطبق عليها.
أولاً ، من المهم أن نفهم أنه على عكس Roth IRAs ، فإن حدود دخل IRS لـ IRAs التقليدية تنطبق فقط على الخصم الضريبي من مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية.
لكن لا يزال بإمكانك تقديم مساهمات حتى لو تجاوزت حدود الدخل.
هذا هو الجواب على سؤال أنوب الرئيسي.
لعام 2020 ، يمكنك المساهمة حتى
6000 دولار في السنة ، أو ما يصل إلى 7000 دولار في السنة إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر. علاوة على ذلك ، إذا لم يكن زوجك يعمل خارج المنزل وليس لديه خطة تقاعد ، فيمكنك أيضًا إعداد الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي. سيمكنك ذلك من تقديم مساهمات مطابقة لـ IRA التقليدي له أو لها ، على الرغم من عدم وجود دخل له.لكن دعونا نعود إلى حدود الدخل هذه ...
حدود الدخل لعام 2020 لـ مساهمات معفاة من الضرائب في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إذا كنت مشمولاً بخطة تقاعد صاحب العمل فهي:
- تقديم المتزوجين معا - خصم كامل يصل إلى 104000 دولار ؛ تم التخلص التدريجي من مبلغ يتراوح بين 104000 دولار و 124000 دولار ؛ غير مسموح به بسعر 124000 دولار وما فوق
- أعزب أو رب الأسرة - خصم كامل يصل إلى 65000 دولار ؛ تم التخلص التدريجي من مبلغ يتراوح بين 65000 دولار و 75000 دولار ؛ غير مسموح به بسعر 75000 دولار وما فوق
- متزوج الايداع على حدة - التخلص التدريجي من الخصم بين 0 و 10000 دولار ؛ غير مسموح به بسعر 10000 دولار وما فوق
إذا كنت كذلك لا تغطيها خطة تقاعد صاحب العمل ، لكن زوجتك مشمولة، يمكنك أخذ خصم لحساب IRA التقليدي حتى حدود الدخل التالية:
- تقديم المتزوجين معا - قابل للخصم بالكامل حتى 196000 دولار ؛ تم التخلص التدريجي من مبلغ يتراوح بين 196000 و 206000 دولار أمريكي ؛ غير مسموح به بسعر 206.000 دولار أمريكي وما فوق
- متزوج الايداع على حدة - التخلص التدريجي من الخصم بين 0 و 10000 دولار ؛ غير مسموح به بسعر 10000 دولار وما فوق
مرة أخرى ، لا يزال بإمكانك المساهمة في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي حتى لو تجاوزت مستويات الدخل هذه.
ومع ذلك فإن المساهمة ألا تكون معفاة من الضرائب. لكن هذا لا يعني أنه لا يجب عليك المساهمة بأي حال.
في الواقع ، إنها استراتيجية ممتازة لعدد من الأسباب ...
تنويع استثمار التقاعد
يعد امتلاك IRA ، بالإضافة إلى خطة يرعاها صاحب العمل ، طريقة ممتازة لذلك تنويع استثمارات التقاعد الخاصة بك. كحد أدنى ، سيمكنك من الحصول على أكثر من خطة تقاعد واحدة ، والتي من شأنها أن تزيد من أنواع الاستثمارات التي لديك.
هذا مهم بشكل خاص لأن العديد من خطط أصحاب العمل تحد من خيارات الاستثمار الخاصة بك. على سبيل المثال ، قد يمنحونك الاختيار بين حفنة من الصناديق المشتركة كذلك أسهم الشركة.
ولكن مع IRA الموجه ذاتيًا ، يمكنك حرفيًا الحصول على خيارات استثمار غير محدودة. سوف يمنحك IRA القدرة على الاستثمار في الأصول التي لا يمكنك الاحتفاظ بها في خطة صاحب العمل الخاص بك.
التنويع الضريبي في التقاعد
يمكن أن يوفر لك الجيش الجمهوري الإيرلندي غير القابل للاقتطاع قدرًا معينًا من الدخل المعفي من الضرائب في التقاعد. سيكون دخل الاستثمار الذي تربحه في الخطة مؤجلًا للضريبة ، وبالتالي سيكون خاضعًا للضريبة عندما تبدأ في أخذ التوزيعات. ولكن نظرًا لأن مساهماتك لم تكن معفاة من الضرائب ، فإنها ستمثل توزيعات معفاة من الضرائب عند التقاعد.
على سبيل المثال ، لنفترض أنك تساهم بمبلغ 6000 دولار أمريكي في حساب IRA غير القابل للاقتطاع كل عام لمدة 10 سنوات. في نهاية ذلك الوقت ، تبلغ قيمة الحساب 100،000 دولار ، تتألف من 60 ألف دولار من المساهمات ، و 40 ألف دولار من دخل الاستثمار.
إذا كنت ستسحب 10000 دولار سنويًا في التقاعد ، فسيكون مبلغ 4000 دولارًا خاضعًا للضريبة ، لكن 6000 دولار - والتي تمثل مساهماتك غير القابلة للخصم - ستكون معفاة من الضرائب.
ستوفر لك هذه الإستراتيجية على الأقل بعض الدخل في التقاعد غير الخاضع للضريبة. هذا هو التنويع الضريبي في التقاعد.
جعل محفظة التقاعد الخاصة بك أكبر
يمكنك حفظ ما يصل إلى 19،500 دولارًا أمريكيًا سنويًا في خطة 401 (ك) لعام 2020. ولكن إذا قمت أيضًا بتوفير 6000 دولار إضافي في الجيش الجمهوري الأيرلندي ، فسيكون لديك 25500 دولار للتقاعد كل عام. إذا كنت في وضع يمكنك من خلاله تقديم مثل هذه المساهمات ، فيمكن حقًا زيادة تخطيطك للتقاعد. بل إنه قد يفتح آفاق التقاعد المبكر.
بالنظر إلى الأمر من اتجاه آخر ، توفر الإستراتيجية أيضًا فرصة لزيادة مدخرات التقاعد إذا كان عمرك أكثر من 50 عامًا ولم يكن لديك الكثير من المدخرات. وذلك لأن كلاً من 401 (k) s و IRAs بهما شرط "تعويض". في سن الخمسين أو أكثر ، يمكن أن تصل مساهمة 401 (ك) إلى 26000 دولار في السنة. يمكن أن تصل مساهمات IRA إلى 7000 دولار.
إذا كان Anup يبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنه توفير ما يصل إلى 33000 دولار في السنة - 26000 دولار + 7000 دولار - من أجل تقاعده. يمكن لهذا النوع من المدخرات بناء خطة تقاعد في أي وقت من الأوقات على الإطلاق.
تمهيد الطريق لتحويل روث إيرا لضريبة أقل
هذا سبب آخر لا يحظى بالتقدير الكافي للقيام بمساهمات غير قابلة للاقتطاع في الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي. توفر Roth IRAs فرصة للحصول على دخل معفى من الضرائب في التقاعد. يتم تمويلها بمساهمات غير قابلة للخصم ، وتتراكم الأرباح على أساس الضريبة المؤجلة. ولكن عندما تبلغ 59 1/2 ، وإذا كان لديك Roth IRA الخاص بك لمدة خمس سنوات على الأقل ، يمكنك الحصول على توزيعات كل من مساهماتك وأرباح الاستثمار معفاة من الضرائب تمامًا.
الفائدة المعفاة من الضرائب هي السبب وراء قيام الكثير من الناس بذلك روث إيرا التحويلات. هذه هي عملية تحويل خطط التقاعد الأخرى - 401 (k) s و 403 (b) s و 457s و IRAs التقليدية - إلى Roth IRAs. في القيام بذلك ، أنت تحويل مدخرات التقاعد الأخرى التي من شأنها أن تنتج توزيعات خاضعة للضريبة في التقاعد ، إلى Roth IRA ، والتي ستوفر معفاة من الضرائب التوزيعات.
الجانب السلبي هو عندما تقوم بتحويل روث ، عليك أن تدفع ضريبة الدخل على مبلغ مدخرات التقاعد التي تم تحويلها.
ولكن الاستثناء هو ما إذا كنت قد قدمت مساهمات بعد خصم الضرائب ، مثل تلك المقدمة إلى حساب IRA التقليدي غير القابل للخصم. نظرًا لعدم وجود خصم ضريبي على المساهمات ، فلن تكون هناك ضريبة دخل مستحقة على هذا الجزء من التحويل.
دعنا نلقي نظرة أخرى على المثال السابق ، عن حساب IRA التقليدي بقيمة 100000 دولار أمريكي والذي يتألف من 55000 دولار أمريكي من المساهمات غير القابلة للخصم ، و 45000 دولار أمريكي من دخل الاستثمار المتراكم.
إذا كنت ستقوم بتحويل روث على هذا الحساب ، فإن مبلغ 45000 دولار فقط الذي يشكل جزء الاستثمار المتراكم سيخضع لضريبة الدخل. لن تكون هناك عواقب ضريبية على 55000 دولار من المساهمات غير القابلة للخصم.
إذا كنت ضمن فئة الضرائب الفيدرالية البالغة 25٪ ، وقمت بتحويل 100000 دولار من أصول التقاعد إلى Roth IRA ، فسيتعين عليك دفع 25000 دولار كضريبة دخل فيدرالية. ولكن إذا كانت هذه الخطة تتضمن مساهمات غير قابلة للخصم تبلغ 55000 دولار ، فإن الضريبة ستكون 11.250 دولارًا فقط (45000 دولارًا × 25٪).
بنفس القدر من الأهمية ، إذا كان مبلغ 100000 دولار بالكامل خاضعًا للضريبة ، فمن المحتمل أيضًا أن يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى ، مما يؤدي إلى التزام ضريبي أكبر. سيكون من غير المرجح أن يحدث ذلك مع IRA التقليدي الذي يتضمن مساهمات غير قابلة للخصم.
لذلك ، وبطريقة حقيقية ، فإن إعداد حساب IRA تقليدي بمساهمات غير قابلة للخصم يمهد الطريق بالفعل لتحويل روث IRA لضريبة أقل.
لكن انتظر - قد تكون قادرًا على القيام بمساهمات Roth IRA المباشرة!
لم تكن هذه الإستراتيجية جزءًا من سؤال Anup ، ولكنها قد تكون مهمة بالنسبة إلى Anup أو للقراء الآخرين الموجودين في هذا الموقف. أي ، حتى إذا تجاوزت حدود الدخل لمساهمات IRA التقليدية القابلة للخصم ، فقد تظل قادرًا على تقديم مساهمات Roth IRA.
لماذا ا؟
هناك "نافذة" في حدود الدخل بين مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية القابلة للخصم ومساهمات Roth IRA.
ضع في اعتبارك ما يلي ...
ال حدود دخل Roth IRA لعام 2020 نكون:
- تقديم المتزوجين معا - سمح بالكامل بمبلغ يصل إلى 196000 دولار ؛ التخلص التدريجي بين 196000 و 206000 دولار أمريكي ؛ غير مسموح به بسعر 206.000 دولار أمريكي وما فوق.
- أعزب أو رب الأسرة أو متزوج بشكل منفصل ولكنك لا تعيش مع زوجتك - المسموح به بالكامل حتى 124000 دولار ؛ تم التخلص التدريجي من مبلغ يتراوح بين 124000 دولار و 139000 دولار أمريكي ؛ غير مسموح به بسعر 139000 دولار وما فوق.
- تزوج التقديم بشكل منفصل ، لكنك تعيش مع زوجتك - التخلص التدريجي من 0 دولار إلى 10000 دولار ؛ غير مسموح به بسعر 10000 دولار وما فوق.
لاحظ أنه إذا كنتما متزوجين معًا ، فيمكنك تقديم مساهمة Roth IRA تصل إلى دخل يتراوح بين 196000 و 206000 دولار. ولكن يمكنك عمل ملف للخصم مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية بمستوى دخل يتراوح بين 104000 و 124000 دولار فقط ، إذا كنت متزوجًا معًا ، وكنت مشمولاً بخطة تقاعد صاحب العمل.
هل ترى إلى أين أنا ذاهب مع هذا؟ إذا كان دخلك أعلى من 124000 دولار - ولم يعد بإمكانك تقديم مساهمة IRA التقليدية معفاة من الضرائب - فلا يزال بإمكانك تقديم مساهمة Roth IRA إذا كان دخلك لا يتجاوز 196000 دولار.
لنفترض أن أنوب تكسب 160 ألف دولار. نظرًا لأنه مشمول بخطة 401 (ك) في العمل ، فلا يزال بإمكانه المساهمة في الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، لكنه لن يكون معفيًا من الضرائب.
قد يقرر بدلاً من ذلك تقديم مساهمة Roth IRA.
لماذا يفعل ذلك؟ حسنًا ، بالنسبة للمبتدئين ، عند مستوى الدخل هذا ، لن تكون المساهمة في الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي ولا Roth IRA معفاة من الضرائب. وكلاهما سيسمح بتراكم دخل الاستثمار المؤجل من الضرائب. لكن الفرق هو أنه مع Roth IRA ، يحق لـ Anup سحب الإعفاء من الضرائب عند التقاعد.
أنوب ، إذا كنت في "أرضية وسط" لحد الدخل هذا بين مساهمة IRA التقليدية المعفاة من الضرائب ومساهمة Roth IRA ، فيجب عليك تقديم مساهمة إلى Roth IRA بدلاً من ذلك.
سيؤدي ذلك أيضًا إلى منع الحاجة إلى إجراء تحويل مكلف لـ Roth IRA لاحقًا.
شكرا لك أنوب ، كان هذا سؤالا ممتازا! إنه يمنحنا فرصة لإلقاء نظرة على شيء يبدو بسيطًا على السطح ، ولكن لديه الكثير من الإمكانات للحصول على خيارات أفضل عندما تفكر فيه من جميع الزوايا!
هناك العديد من الأماكن لبدء المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا كنت تبحث عن Roth IRA ، على وجه التحديد ، فإليك ملف أفضل خيارات Roth IRA اليوم.