تيطوال مسيرتي العسكرية ، كنت محاطًا دائمًا بالمختصرات. الجيش مشهور بالنسبة لهم: APFT ، MOPP ، PMCS ، AWOL. هذه ليست سوى حفنة من الآلاف الموجودة. أعرف البعض. معظم لا أفعل. كنت مضطرًا دائمًا إلى البحث عما يمثله معظمهم.
بينما كانت الاختصارات متوقعة في الجيش ، لم أتخيل مدى انتشارها في صناعة الخدمات المالية. واحدة من الاختصارات التي صادفتها والتي شعرت أنني كنت في الجيش مرة أخرى كانت QDRO. ما يجعل الأمر أكثر إرباكًا هو أنني سمعت أنه ينطق كلاً من "Quid-dro" و "Quad-dro". ما هو النطق الصحيح؟ هيئة المحلفين ما زالت قائمة على ذلك.
ما هو QDRO؟
وما علاقته بالضبط بخطة التقاعد 401K أو خطة التقاعد؟ QDRO هو أمر علاقات أسرية مؤهل من المحكمة يشير إلى المستفيدين من حساب التقاعد الخاص بك ، بخلافك. يُطلق على هؤلاء المستفيدين أيضًا اسم "المستفيدون البديلون" وهذا يدخل حيز التنفيذ في حالة حصولك أنت وزوجك على الطلاق.
عادة ، قد يكون المستفيدون من حساب (حسابات) التقاعد الخاص بك زوجتك أو ابنك أو معال آخر أو زوجك السابق ، وسوف يقوم QDRO حدد كيف يتلقى كل من هؤلاء الأشخاص التوزيعات من حساب التقاعد من خلال إعالة الطفل أو مدفوعات النفقة و / أو الممتلكات ملكية.
من الضروري اتباع المعلومات الواردة في QDRO بالضبط لتقليل احتمالية دفع غرامات على الأموال التي لم تتلقاها حتى من خطة 401k الخاصة بك.
أهمية أمر العلاقات المحلية المؤهل
إذا حدث طلاق ، يصبح QDRO مهمًا للغاية. يعد اتباع QDRO هو المفتاح لتجنب غرامات السحب المبكر بنسبة 10٪ التي تفرضها خطط 401k ، لأنه إذا قمت بذلك لا تتبع QDRO ، فقد يتم فرض ضرائب على الأموال التي يتم أخذها من 401k حتى لو سقطت في أيدي المستفيدين! تأكد من الاستعانة بمساعدة احترافية (إما من خلال مسؤول خطة 401k أو متخصص ضرائب) لتقليل الآثار الضريبية الخاصة بك من الاضطرار إلى توزيع 401k الخاص بك على مدفوعات بديلة مستحقة لـ الطلاق.
اتخذ خطوات للتحقق من المعلومات في أمر العلاقات المحلية المؤهل
إذا كانت خطة 401k الخاصة بك تخضع لـ QDRO أثناء الطلاق (عادةً إذا كنت متزوجًا على الأقل قبل 5 سنوات من الطلاق) ، تريد أن تعطي المسؤول عن 401k نسخة من QDRO. هذا يسمح لهم بتنفيذ الأمر. سيقومون بمراجعة QDRO للتأكد من صلاحيته في غضون 18 شهرًا وتحديد ما إذا كان يجب دفع أي مدفوعات إلى المستفيدين أم لا. ستتلقى إشعارًا بأن أي مستفيد بديل (مستفيد) يتلقى أموالًا من 401 ألفًا ، بشرط أن يكون QDRO إذا تم اتباعها بشكل صحيح ، فلن تضطر إلى دفع 10٪ رسوم سحب مبكر من سحب الأموال الموزعة على المستفيدين.
إن عدد قليل من QDRO الذي تعاملت معه تمت صياغته مباشرة من قبل المحامي. كل ما كان عليّ هو فتح الحساب المناسب (في حالتي كان حساب IRA) وتم تحويل الأموال مباشرة فيه. أنا أحب البساطة 🙂
من يتلقى المال من 401 ألف بعد الطلاق؟
سيحدد المكان الذي تعيش فيه كيفية توزيع أموالك البالغة 401 ألفًا بعد الطلاق. معظم الولايات لديها قواعد توزيع عادل ، مما يعني أن 401k الخاص بك مقسم 50/50 بينكما وزوجك السابق - لكن ذلك يعتمد على مدة زواجك ومقدار المساهمة ، مثل نحن سوف.
يفوز بعض الأزواج السابقين بنسبة 50 ٪ من خطة 401k حتى في الولايات التي لا توجد بها قواعد التوزيع العادل ، أثناء إجراءات الطلاق. إذا كنت تعيش في أي من الولايات التالية ، فيمكنك الاعتماد على دفع نصف تقاعدك لها زوجتك السابقة: أريزونا ، كاليفورنيا ، أيداهو ، لويزيانا ، نيفادا ، نيو مكسيكو ، تكساس ، واشنطن و ويسكونسن. هذه هي دول "الملكية المشتركة".
بالنسبة لحالات QDRO التي عملت فيها ، كانت جميعها في ولاية إلينوي. على الرغم من أنها ليست دولة "ملكية مشتركة" ، إلا أن كل زوج حصل على 50٪ من رصيد حساب التقاعد.
ماذا عن QDRO والمعاشات؟
ترتبط QDRO بشكل شائع بـ 401k ، ولكن أثناء قيامي ببحثي علمت أنه يمكنهم أيضًا التقدم إلى المعاشات التقاعدية. بحسب ال PBGC.gov موقع الويب هنا ثلاثة عناصر يجب على QDRO القيام بها:
- هوية المشترك في الخطة ، وكل مستفيد بديل ، وكل خطة معاشات تقاعدية. يجب أن يحدد QDRO الاسم وآخر عنوان بريدي معروف للمشارك في الخطة وكل مستفيد بديل مشمول بالطلب. يجب أن يحدد QDRO أيضًا اسم كل خطة ينطبق عليها الأمر - يجب أن يكون هذا هو الاسم الرسمي للخطة.
- المبلغ الواجب دفعه ومتى تبدأ المدفوعات. يجب أن يذكر QDRO مقدار فائدة المشارك في الخطة التي يتعين دفعها إلى المستفيد البديل ، مثل مبلغ بالدولار أو نسبة مئوية من المنفعة ، أو توضيح الطريقة التي يجب أن يكون بها المبلغ تحدد. يجب على QDRO أيضًا تحديد أو السماح للمستفيد البديل باختيار موعد بدء المدفوعات إلى المستفيد البديل.
- ماذا يحدث عند وفاة المشترك في الخطة والمدفوع له البديل. يجب أن يحدد QDRO ما إذا كان المستفيد البديل سيعامل على أنه زوج / زوجة المشارك لأغراض أي مزايا للناجين. يجب أن يحدد QDRO أيضًا ما يحدث للمزايا عند وفاة المستفيد البديل.
ما الذي يجب ألا يتطلبه QDRO
يوجد أحيانًا مفهوم خاطئ حول ما يجب على QDRO فعله وما لا يجب عليه فعله. يقدم موقع PBGC.gov ما يجب ألا يطلب QDRO من PBGC القيام به:
- دفع أي مزايا غير مسموح بها بموجب ERISA أو القانون ؛
- تقديم أي نوع أو شكل من أشكال المزايا ، أو أي خيار لم تقدمه شركة PBGC بطريقة أخرى ؛
- دفع مزايا تزيد قيمتها عن قيمة المزايا التي كانت ستدفعها شركة PBGC لولا ذلك ؛
- دفع المزايا إلى المستفيد البديل عندما يلزم دفع هذه المزايا إلى مستفيد بديل آخر بموجب أمر تم تحديده مسبقًا على أنه QDRO ؛
- دفع المزايا إلى المستفيد البديل عن أي فترة قبل استلام PBGC للأمر ؛
- دفع المزايا كفائدة منفصلة للمستفيد البديل إذا كان المشترك يتلقى بالفعل مدفوعات المزايا ؛ أو
- تغيير نموذج الاستحقاقات إذا كان المشترك يتلقى مدفوعات المزايا بالفعل.
