القرار الرئيسي في التخطيط للتقاعد هو تقديم مساهمات 401 ألف قبل الضريبة أو روث (بعد الضريبة). تذهب مساهمات ما قبل الضرائب إلى حساب التقاعد الخاص بك بأموال لم يتم فرض ضرائب عليها ، ثم يتم دفع الضرائب عند سحب الأموال في التقاعد.
مع مساهمات روث ، سيتم أخذ الضرائب من الأموال قبل وضعها في الخطة ، ولكن يمكن بعد ذلك سحبها معفاة من الضرائب بمجرد التقاعد.
يعتمد اتخاذ القرار الصحيح على عدة عوامل ، مثل مستويات الدخل الحالية والمستقبلية المتوقعة ، مقدار الربح المحتمل الذي تركته قبل التقاعد ، وكذلك مدى اقترابك من التقاعد عمر. عند النظر في جميع جوانب هذين النوعين من المساهمات ، يمكن أن يؤدي ذلك إلى احتمالية آلاف الدولارات الإضافية أثناء التقاعد ، لذلك من المهم أن تأخذ الوقت الكافي للبحث عن كل خيار كاملاً.
مساهمات ما قبل الضرائب وروث (بعد الضرائب) نوعان مختلفان من المساهمات التي يمكن تقديمها لحسابات التقاعد مثل 401 (ك) ق و IRAs.
مساهمات ما قبل الضرائب: يتم تقديم المساهمات قبل الضرائب بأموال لم تخضع للضريبة بعد. يتم سحب الأموال من راتبك قبل احتساب الضرائب ثم يتم إيداعها في حساب التقاعد الخاص بك. تتمثل ميزة المساهمات قبل الضريبة في أنها تخفض الدخل الخاضع للضريبة في العام الحالي ، مما قد يقلل من مقدار الضرائب المستحقة عليك.
مساهمات روث (بعد الضرائب): يتم تقديم مساهمات روث بأموال خاضعة للضريبة بالفعل. يتم سحب الأموال من راتبك بعد حساب الضرائب ثم يتم إيداعها في حساب التقاعد الخاص بك. تتمثل ميزة مساهمات روث في أن الأموال الموجودة في الحساب تنمو معفاة من الضرائب ، كما أن عمليات السحب في التقاعد معفاة من الضرائب.
لكل من مساهمات ما قبل الضريبة وروث مزاياها وعيوبها ، وسيعتمد الاختيار بينهما على وضعك المالي الشخصي وأهدافك. تشمل العوامل التي يجب مراعاتها شريحة الضرائب الحالية ، وشريحة الضرائب المتوقعة في التقاعد ، وما إذا كنت تفضل دفع الضرائب الآن أو لاحقًا.
حدود مساهمة 401k و Roth 401k
| سنة | 401 (ك) الحد الأقصى | مساهمة اللحاق | الحد الأقصى للتخصيص |
|---|---|---|---|
| 2023 | $22,500 | $7,500 | $66,000 |
| 2022 | $20,500 | $6,500 | $61,000 |
| 2021 | $19,500 | $6,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 | $6,500 | $57,000 |
| 2019 | $19,000 | $6,000 | $56,000 |
ما العوامل التي يجب مراعاتها لاختيار ما بعد الضريبة مقابل ما قبل الضريبة؟
عند الاختيار بين خيارات ما بعد الضريبة وخيار ما قبل الضريبة ، هناك بعض العوامل التي يجب مراعاتها.
أولاً ، عليك أن تضع في اعتبارك شريحة الضرائب الحالية الخاصة بك. إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى ، فقد يكون من المنطقي أكثر من الناحية المالية اختيار الخيار قبل الضريبة لأنه يوفر مزايا ضريبية إضافية بسبب فرض ضرائب بمعدل أقل.
ثانيًا ، إذا كنت تتوقع زيادة دخلك أو معدل الضريبة في المستقبل ، فاستثمر في ما قبل الضريبة قد تكون الحسابات مفيدة لأنها يمكن أن تؤجل الضرائب حتى وقت السحب عندما يكون معدل الضريبة الخاص بك محتملًا أعلى.
ثالثًا ، من المهم التفكير في نوع الاستثمارات التي تخطط للقيام بها ومدة الانتظار قبل سحب الأموال من هذه الاستثمارات. تفرض بعض حسابات الاستثمار والتقاعد قيودًا على الوقت الذي يمكن فيه سحب الأموال وفرض عقوبات على عمليات السحب المبكرة ، لذا من المهم مراعاة هذه العوامل أيضًا.
أخيرًا ، إذا كنت تخطط لاستخدام الأموال المستثمرة لتلبية الاحتياجات قصيرة الأجل مثل صندوق الطوارئ أو إصلاحات المنزل ، ثم بعد خصم الضرائب قد تكون الخيارات أكثر ملاءمة لأنها لا تتطلب الانتظار لفترات زمنية معينة قبل التمكن من الوصول إلى أموال.
ما هي المزايا الضريبية للمستثمر الذي يساهم في دفع مساهمات ما قبل الضرائب أو مساهمة روث في 401 ألف إذا كان عمره 35 عامًا ويحقق 100000 دولار سنويًا؟
إذا كان المستثمر يبلغ من العمر 35 عامًا ويحصل على 100000 دولار سنويًا ، فإن المزايا الضريبية قبل الضرائب وروث ستعتمد المساهمات في 401 (ك) على شريحة الضرائب الحالية الخاصة بهم وشريحة الضرائب المتوقعة في التقاعد.
المساهمات قبل الضرائب: الميزة الأساسية للمساهمات قبل الضريبة هي أنها تخفض الدخل الخاضع للضريبة في العام الحالي ، مما قد يقلل من مقدار الضرائب المستحقة عليك. إذا كان المستثمر في شريحة ضريبية 24 ٪ وساهم بمبلغ 18000 دولار في 401 (ك) ، فسيتم تخفيض دخله الخاضع للضريبة بمقدار 18000 دولار ، مما سيؤدي إلى توفير ضريبي قدره 4320 دولارًا.
مساهمات روث: الميزة الأساسية لمساهمات روث هي أن الأموال الموجودة في الحساب تنمو معفاة من الضرائب ، كما أن عمليات السحب في التقاعد معفاة من الضرائب. يمكن أن يكون هذا مفيدًا بشكل خاص إذا كان المستثمر يتوقع أن يكون في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد. على سبيل المثال ، إذا ساهم المستثمر بمبلغ 18000 دولار في حساب Roth 401 (k) وكان معدل ضريبة الدخل الخاص به 24٪ هذا العام ، فسوف يفعل دفع 4320 دولارًا أمريكيًا كضرائب على مبلغ 18000 دولار أمريكي ، ولكن إذا كانوا في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد ، فلن يدفعوا ضرائب على الانسحابات.
من المهم ملاحظة أن الأمثلة المذكورة أعلاه تستند إلى قوانين الضرائب الحالية ويمكن أن تتغير معدلات الضرائب في المستقبل ويجب على المستثمر التشاور مع مستشار ضريبي لفهم الآثار الضريبية لمساهمته قرارات. بالإضافة إلى ذلك ، من الأفضل دائمًا استشارة مستشار مالي لتحديد الخيار الأفضل بالنسبة لك وأفضل طريقة لتحقيق التوازن بين المدخرات الضريبية وعمليات السحب المعفاة من الضرائب عند التقاعد.
بافتراض أن الأموال في 401 ألف ستنمو بمعدل 8٪ مركبًا سنويًا ، ماذا ستكون الفائدة الضريبية بعد 30 عامًا؟
بافتراض أن الأموال في 401 (ك) ستنمو بمعدل 8٪ مركبًا سنويًا ، فإن المزايا الضريبية لمساهمات ما قبل الضرائب وروث ستختلف بعد 30 عامًا.
المساهمات قبل الضرائب: الميزة الأساسية للمساهمات قبل الضريبة هي أنها تخفض الدخل الخاضع للضريبة في العام الحالي ، مما قد يقلل من مقدار الضرائب المستحقة عليك. ومع ذلك ، فإن عمليات السحب من 401 (ك) في التقاعد ستخضع للضريبة كدخل عادي ، بمعدل ضريبة المستثمر في ذلك الوقت. على مدار 30 عامًا ، سينمو الحساب إلى 3،382،958 دولارًا ، لكن المبلغ الكامل سيخضع لضريبة الدخل عند الانسحاب.
مساهمات روث: الميزة الأساسية لمساهمات روث هي أن الأموال الموجودة في الحساب تنمو معفاة من الضرائب ، كما أن عمليات السحب في التقاعد معفاة من الضرائب. على مدار 30 عامًا ، سينمو الحساب إلى 3،382،958 دولارًا ، وسيكون المبلغ بالكامل متاحًا للمستثمر معفى من الضرائب عند الانسحاب.
من المهم ملاحظة أن هذه الأمثلة تفترض أن المستثمر يستمر في المساهمة بنفس المبلغ كل عام وأن قوانين الضرائب ومعدلات الضرائب ستظل كما هي خلال الثلاثين عامًا القادمة. من الأفضل دائمًا استشارة مستشار ضريبي أو مستشار مالي لفهم الآثار الضريبية المترتبة على ذلك المساهمات والسحوبات ، وكذلك أفضل طريقة لتحقيق التوازن بين المدخرات الضريبية والسحوبات المعفاة من الضرائب في التقاعد.
إيجابيات وسلبيات ما قبل الضرائب 401k مقابل مساهمات روث
إيجابيات المساهمات قبل الضرائب 401 ألف:
• يتم تقديم المساهمات بأموال ما قبل الضريبة ، مما يعني أنك لا تدفع ضرائب على مساهماتك حتى تقوم بالسحب.
• يمكن أن يقلل هذا من المسؤولية الضريبية الإجمالية في العام الحالي.
• رب العمل يطابق عادة نسبة معينة من مساهمات الموظفين ، لذلك فإن الأموال المجانية هي التي يجب الاستفادة منها.
سلبيات المساهمات 401 ألف قبل الضرائب:
• تخضع الأموال للضرائب عند سحبها ، مما قد يؤدي إلى ارتفاع فاتورة ضريبية غير متوقعة عند التقاعد.
• سحب الأموال قبل سن 59 1/2 مصحوب بغرامة 10٪ بالإضافة إلى ضرائب الدخل.
• قد يكون دخلك الخاضع للضريبة للعام الحالي منخفضًا جدًا بحيث لا يمكنك الاستفادة الكاملة من جميع الخصومات والائتمانات المتاحة.
إيجابيات مساهمات Roth 401k:
• يتم تقديم المساهمات بالدولار بعد الضريبة ، لذلك لا توجد ضرائب مستحقة عند السحب أو التقاعد.
• يمكن سحب عمليات السحب بدون عقوبة بعد سن 59 1/2.
• تنمو الأموال معفاة من الضرائب بمرور الوقت ، مما يسمح بحد أقصى من النمو على المدى الطويل.
سلبيات مساهمات Roth 401k:
• لا تحصل على أي مزايا ضريبية فورية نظرًا لأنك تدفع الضرائب مقدمًا على مساهماتك. • لا يوجد في العادة صاحب عمل مطابق للمساهمات ، لذا فالأمر متروك لك وحدك لتمويل الحساب. • في بعض الحالات ، إذا كنت تكسب الكثير من المال أو كان لديك مبلغ مساهمة كبير جدًا ، فقد لا تكون مؤهلاً لخيار Roth 401k على الإطلاق.
الخلاصة في ما قبل الضرائب مقابل. مساهمات ما بعد الضريبة
قبل الضرائب مقابل. تعتبر مساهمات روث (بعد الضرائب) تمييزًا مهمًا يجب القيام به عندما تخطط للتقاعد. تمنحك المساهمات قبل الضرائب إعفاء ضريبيًا الآن ، ولكنك ستدفع ضرائب على عمليات السحب لاحقًا. تتطلب مساهمات روث أن تدفع ضرائب على المساهمة الآن ، لكن عمليات السحب المستقبلية ستكون معفاة من الضرائب.
كلا النوعين من المساهمات لهما مزايا وعيوب بناءً على وضعك المالي الفردي. من المهم أن تفهم كلا الخيارين حتى تتمكن من تحقيق أقصى استفادة من مدخرات التقاعد. استشر مخططًا ماليًا إذا كنت بحاجة إلى مزيد من الإرشادات حول نوع المساهمة التي ستناسبك بشكل أفضل.
أسئلة وأجوبة حول مساهمات ما قبل الضرائب مقابل مساهمات روث 401k
مساهمة 401 ألف قبل الضرائب هي مساهمة في خطة 401 ألف قبل خصم الضرائب. هذا يعني أن المساهمة تتم بدولارات ما قبل الضريبة ، ولن يدفع الموظف ضرائب على المساهمة حتى يتم سحبها في التقاعد.
مساهمة Roth 401k هي مساهمة في خطة 401k بعد خصم الضرائب. هذا يعني أن المساهمة تتم بدولارات ما بعد الضريبة ، ولكن لن يضطر الموظف إلى دفع ضرائب على المساهمة أو الأرباح عندما يتم سحبها في التقاعد.
نعم ، تسمح معظم خطط 401k للموظفين بتقديم مساهمات ما قبل الضريبة و Roth. تنطبق حدود المساهمة لخطط 401 ألف على الإجمالي المجمع لمساهمات ما قبل الضريبة وروث.
قد يختار بعض الأشخاص القيام بكل من مساهمات ما قبل الضرائب ومساهمات روث لتنويع وضعهم الضريبي في التقاعد ومن المحتمل أن يكون لديهم مزيج من الدخل المعفى من الضرائب والضرائب. التنويع الضريبي لدخل التقاعد هو أمر جيد!
يمكن أن يساعدك تقديم مساهمات ما قبل الضرائب و Roth في إدارة فاتورة الضرائب الإجمالية وربما خفض معدل الضريبة الإجمالي عن طريق توزيع دخلك على فئات ضريبية متعددة.
بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت غير متأكد من معدل الضريبة الخاص بك في التقاعد ، فإن المساهمة في كلا النوعين من الحسابات يمكن أن تساعد في التحوط ضد عدم اليقين هذا.
من الجدير بالذكر أن حدود المساهمة لخطط 401 ألف تنطبق على الإجمالي المجمع لمساهمات ما قبل الضرائب وروث. إذا كنت تزيد مساهماتك للحد الأقصى ، فقد لا يكون من الواقعي المساهمة في كلا النوعين من الحسابات.
حدود المساهمات لخطط 401k هي نفسها لكل من مساهمات ما قبل الضرائب و Roth ، وهي عرضة للتغيير كل عام. ومع ذلك ، هناك حدود دخل لمساهمات Roth 401k ، والمعروفة باسم "نطاقات Roth IRA للتخلص التدريجي" والتي قد تؤثر على أهليتك للمساهمة في حساب Roth 401k ، بناءً على مستوى الدخل والإيداع الضريبي حالة.