ماذا يحدث إذا لم تقدم ملف ضرائبك؟

instagram viewer

هل تساءلت يومًا ماذا يحدث إذا لم تقدم ملف ضرائبك؟ ربما تخشى فاتورة ضريبية كبيرة بسبب عام مزدهر. أو يمكنك التفكير في مائة طريقة أفضل لإنفاق أموالك من إرسال شيك بالبريد إلى مصلحة الضرائب أو وكالة الضرائب المحلية في الولاية. من المعروف أنه يمكن تدقيقك إذا كنت تكذب على إقرارك الضريبي. على سبيل المثال ، إذا لم تبلغ عن كل دخلك أو تطالب بخصومات غير ملائمة.

لكن ماذا يحدث عندما لا تدفع ضرائبك؟ بعد كل شيء ، هل ستدرك مصلحة الضرائب الأمريكية الإقرار الضريبي المفقود لـ 195 مليون عائد المقدمة إلكترونيا كل عام؟ في حين أنه من الممكن التسلل دون أنظار الآخرين ، إلا أنه يمكن أن تكون هناك عقوبات مالية وقانونية صارمة.

جدول المحتويات
  1. أسباب لا تحتاج إلى تقديم ضرائب
  2. قانون التقادم الخاص بمصلحة الضرائب
    1. الموعد النهائي للتحصيل
    2. الموعد النهائي للتدقيق
  3. عواقب عدم دفع الضرائب الخاصة بك
    1. غرامة الإيداع الضريبي مع الفائدة
    2. الحجز التحفظي للأجور
    3. الامتيازات الضريبية
    4. رسوم التهرب الضريبي
    5. الإقرار الضريبي البديل
    6. لا استرداد الضرائب
    7. لا يوجد ضمان اجتماعي أو ائتمانات الإعاقة
    8. لا يمكن التأهل للحصول على قروض
  4. كيفية سداد الضرائب
    1. مبلغ مقطوع
    2. خطط التقسيط
    3. تعيين محامي ضرائب
  5. ملخص

أسباب لا تحتاج إلى تقديم ضرائب

فقط لأنك تكسب دخلاً لا يعني بالضرورة أنه يجب عليك ذلك تقديم الإقرار الضريبي. فيما يلي بعض الحالات التي لا يمكنك فيها قانونيًا تقديم طلب إرجاع:

  • كسب فقط مزايا الضمان الاجتماعي غير الخاضعة للضريبة
  • اكسب أقل من الخصم القياسي ولست مدينًا بالتزامات ضريبية
  • اكسب أقل من 400 دولار من دخل العمل الحر
  • عدم تلقي مدفوعات مسبقة مقابل ائتمانات ضريبية مميزة لسوق الرعاية الصحية (نموذج 1095-A)

لذلك ، إذا كنت تكسب دخلاً صغيراً ، وتقتطع ضرائب كافية على الرواتب ، ولا تريد المطالبة بإعفاءات ضريبية إضافية أو استرداد الضريبة ، فيمكنك تخطي الإيداع الضريبي بدون قلق. ومع ذلك ، قد يكون الأمر يستحق وقتك ، لذا يمكنك الحصول على الأموال الإضافية التي تكون مؤهلاً لها قانونيًا من خلال قانون الضرائب. تتضمن بعض الأمثلة ائتمان الدخل المكتسب والائتمان الضريبي للأطفال. قد تقدر أيضًا التسجيل من أجل راحة البال.

قانون التقادم الخاص بمصلحة الضرائب

يمكن أن يؤثر الموعدان النهائيان المهمان التاليان لمصلحة الضرائب عليك إذا لم تدفع ضرائبك في الوقت المحدد.

الموعد النهائي للتحصيل

لدى مصلحة الضرائب حاليًا قانون تقادم مدته 10 سنوات لتحصيل الضرائب غير المدفوعة. بينما يبدأ هذا العد التنازلي عادةً في 15 أبريل ، عندما تقوم بتقديم ضرائبك قبل الموعد النهائي للتقديم. ومع ذلك ، قد لا يبدأ المؤقت إلا بعد مرور سنوات إذا قمت بتأخير تقديم عودتك. قد تؤدي الأحداث المهمة مثل إعلان الإفلاس الشخصي أو الخروج من البلاد إلى تعليق فترة التحصيل ولكن لا تلغي الأشهر المتأثرة.

الموعد النهائي للتدقيق

يجب أن تبدأ مصلحة الضرائب الأمريكية في إجراء تدقيق ضريبي في غضون ثلاث سنوات بعد تقديم الإقرار - وهي نفس النافذة لتقديم الإقرار والمطالبة باسترداد الأموال. يمكنك أيضًا تقديم عائد معدل خلال هذا الوقت لإصلاح الأخطاء. ومع ذلك ، قد تدفع غرامات وفوائد إذا دفعت أقل من قيمتها في الأصل. يمكن أن تكون هناك استثناءات لهذه المواعيد النهائية مثل معظم الأمور القانونية ، ويمكن لمحامي الضرائب مساعدتك في التنقل في العملية.

عواقب عدم دفع الضرائب الخاصة بك

إذا لم ترسل إرجاعًا أو تدفع أقل أو كانت لديك أخطاء في الدقة ، فهناك العديد من النتائج السلبية المحتملة. تعتمد الشدة بشكل أساسي على المبلغ المستحق عليك ووقت تقديمك للإرجاع. فيما يلي بعض النتائج المحتملة التي يمكن أن تحدث.

غرامة الإيداع الضريبي مع الفائدة

فيما يلي نوعان من أكثر غرامات ضريبة الدخل شيوعًا:

  • عدم التقديم: لا يمكنك التقديم قبل الموعد النهائي للإيداع الضريبي. الموعد النهائي عادة هو 15 أبريل ولكن هو 18 أبريل 2022 لضرائب 2021.
  • عدم الدفع: أنت لا تدفع إجمالي ضريبة الدخل المستحقة قبل الموعد النهائي للضريبة الفيدرالية.

لا يتم تطبيق أي من العقوبتين إذا كنت تستحق استرداد الأموال. من الممكن تجنب عقوبة عدم التقديم عن طريق طلب تمديد الضريبة. ومع ذلك ، لا يزال يتعين عليك دفع المبلغ الإجمالي المستحق بحلول الموعد النهائي للتقديم السنوي. حتى إذا لم يكن لديك جميع مستنداتك الضريبية (على سبيل المثال ، مستندات K-1) بحلول الموعد النهائي الفيدرالي (15 أبريل) في معظم السنوات) ، تبدأ غرامات الفائدة الخاصة بك في الموعد النهائي للإيداع الفيدرالي ، وليس عند تقديمك أخيرًا إرجاع.

عادة ما يكون معدل العقوبة نسبة مئوية عندما لا تقدم ملفًا أو تدفع أقل من اللازم. ومع ذلك ، إذا تلقيت إشعارًا من مصلحة الضرائب الأمريكية ، فقد يكون لديك خيار دفع المبلغ الثابت في الإشعار لتجنب الرسوم المستقبلية. بالإضافة إلى معدل الغرامة ، فأنت مدين بفائدة على المبلغ المستحق. ال أسعار الفائدة IRS تحديث ربع سنوي ومركب يوميا. على سبيل المثال ، معدل الفائدة للأفراد هو المعدل الفيدرالي قصير الأجل زائد 3٪ (حوالي 3.59٪ في فبراير 2022).

عدم تقديم مبلغ الغرامة

تبلغ الغرامة الشهرية 5٪ من التزامك الضريبي غير المسدد ولن تتجاوز 25٪ من إجمالي المبلغ المستحق. تبلغ نسبة الغرامة المجمعة 5٪ إذا كان لديك أيضًا غرامة عدم سداد. الحد الأدنى للعقوبة هو 435 دولارًا أمريكيًا أو 100٪ من الضريبة المطلوبة (أيهما أقل) إذا قمت بتقديم ما لا يقل عن 60 يومًا متأخرًا. تعرف على المزيد حول فشل IRS في تقديم العقوبة هنا.

عدم دفع الغرامة

تبلغ غرامة عدم سداد الغرامة 0.5٪ من رصيدك غير المدفوع شهريًا حتى 25٪ من إجمالي المبلغ المستحق. لن يتجاوز معدل الجزاء الشهري المجمع 5٪ إذا كنت تدفع أيضًا غرامة عدم التقديم (تنخفض هذه الرسوم إلى 4.5٪). يمكن أن يختلف معدل الغرامة إذا قدمت في الوقت المناسب ولكن لم تدفع المبلغ الصحيح:

  • التسجيل في خطة الدفع: ينخفض ​​سعرك الشهري إلى 0.25٪
  • لا تدفع ضريبة الدخل المستحقة في غضون 10 أيام بعد تلقي إشعار مع نية مصلحة الضرائب لفرض: المعدل الشهري 1٪

تعرف على المزيد حول فشل IRS في دفع الغرامة هنا.

الحجز التحفظي للأجور

قد تتلقى ضريبة من مصلحة الضرائب تكبح راتبك لتسديد الضرائب المتأخرة. عادة ، لن تتلقى ضريبة إلا بعد استيفاء الشروط الأربعة التالية:

  1. تقوم مصلحة الضرائب بتقييم الضرائب الخاصة بك وترسل إليك إشعارًا وطلبًا للدفع (أي فاتورة ضريبية)
  2. أنت تهمل أو ترفض دفع إشعار ضريبي
  3. ترسل لك مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) إشعارًا نهائيًا بالنية في الجباية وإشعارًا بحقك في جلسة استماع (إشعار ضريبي) قبل 30 يومًا على الأقل من دخول الضريبة حيز التنفيذ.
  4. ترسل لك مصلحة الضرائب الأمريكية إشعارًا مسبقًا يفيد بأن الجهات الخارجية قد تبدأ في تحصيل مسؤوليتك الضريبية.

كما ترى ، هناك عملية تدريجية ، ويحدث حجز الأجر إذا لم تدفع الغرامات الأولية أو تفاوض على خطة سداد. عندما تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتنفيذ ضريبة ، ستتلقى النموذج 1494 يسرد مبلغ الحجز الخاص بك. يمكن أن يأتي الاستقطاع من راتبك أو حسابك المصرفي.

الامتيازات الضريبية

قد تفرض مصلحة الضرائب أيضًا رهنًا على ممتلكاتك المادية ، مثل العقارات أو المركبات. يختلف الامتياز عن الضريبة ولا يعني أن وكالة الضرائب ستصادر الممتلكات الخاصة بك لسداد ديونك الضريبية على الرغم من احتمال حدوث ذلك. ومع ذلك ، فإن الامتياز الضريبي الفيدرالي يمكن أن يكون له هذه الآثار السلبية:

  • يمكن أن تظهر في تقرير الائتمان الخاصة بك.
  • قد لا تتمكن من بيع الممتلكات المادية الخاصة بك حتى تلبية متطلبات الامتياز
  • يمكن أن تعلق على الممتلكات التجارية الخاصة بك

لا يزال من الممكن تطبيق هذا الرهن حتى بعد تقديمك للإفلاس. يمكن أن تساعدك متابعة رسائل المراسلات الخاصة بـ IRS في تجنب هذا الإجراء إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في دفع الضرائب الخاصة بك.

رسوم التهرب الضريبي

إذا كنت لا تزال لا تقدم ضرائبك أو تقدم لقيصر المبلغ المستحق ، فقد تلاحق مصلحة الضرائب عقوبات جنائية. رجل العصابات آل كابوني من القرن العشرين ارتكب العديد من الجرائم الشنيعة خلال يومه. ولكن ، من المثير للاهتمام ، أن التهرب الضريبي (والتهريب خلال عصر الحظر) وضعه في السجن الفيدرالي.

كان كابوني مدينًا بمبلغ 215000 دولار من الضرائب المتأخرة بالإضافة إلى الفائدة في الحكم الصادر ضده في عام 1931. هذا ما يقرب من 3.9 مليون دولار أمريكي بالدولار اليوم (شباط (فبراير) 2022). في حين أن معظم مقدمي الطلبات الجانحين لن يذهبوا إلى السجن أو يواجهون محاكمة جنائية ، فمن المهم أن نتذكر أن هذا الاحتمال لا يزال قائما حتى اليوم.

الإقرار الضريبي البديل

قد تأخذ مصلحة الضرائب على عاتقها تقديم إقرار ضريبي بديل نيابة عنك باستخدام النماذج الضريبية المقدمة من صاحب العمل والبنوك ووسطاء الاستثمار. سوف تتلقى ملف إشعار نقص (CP3219N) عندما يولد عائدًا بديلاً لتقدير فاتورتك الضريبية. بعد ذلك ، لديك 90 يومًا (150 يومًا إذا كنت تعيش خارج الدولة) من تاريخ الإشعار لتقديم التماس إلى محكمة الضرائب الأمريكية للطعن في الضريبة المقترحة. في حين أن هذه الخطوة يمكن أن تبقيك بعيدًا عن المشاكل الضريبية ، فمن المرجح أن تفوتك قيمة التخفيضات الضريبية والإعفاءات الضريبية.

لا استرداد الضرائب

لا يمكنك المطالبة باسترداد ضرائب لك قانونيًا إذا لم تقدم إقرارًا في غضون ثلاث سنوات من الموعد النهائي للتقديم. على سبيل المثال ، إذا كنت مؤهلاً لاسترداد الأموال خلال السنة الضريبية 2021 مع موعد نهائي قياسي للإيداع في 18 أبريل 2022 ، فلديك حتى 15 أبريل 2025 لتقديم الإقرار. يعني تفويت الموعد النهائي أنك ستتنازل عن مبلغ الاسترداد.

لا يوجد ضمان اجتماعي أو ائتمانات الإعاقة

يمكن أن تكون مزايا الضمان الاجتماعي والتأمين ضد العجز في المستقبل أصغر نظرًا لأنك لن تتلقى ائتمانًا للسنوات التي لا تقدم فيها. تؤثر هذه النتيجة في المقام الأول على العاملين لحسابهم الخاص حيث أن موظفي W-2 لديهم ضرائب على الرواتب مستقطعة من كل راتب.

لا يمكن التأهل للحصول على قروض

النتيجة غير المباشرة ليست مؤهلة للحصول على قروض عندما يطلب المُقرض نسخة من إقراراتك الضريبية الأخيرة. عادة ما يكون هذا المطلب لقروض الإسكان الجديدة وإعادة تمويل الرهن العقاري.

كيفية سداد الضرائب

تقع على عاتقك مسؤولية دفع أي ضرائب غير مدفوعة إلى مصلحة الضرائب لتجنب العقوبات والفوائد غير الضرورية. هناك عدة طرق لتسوية فاتورتك الضريبية.

مبلغ مقطوع

إذا كنت مدينًا بمبلغ صغير ولديك نقود إضافية ، ففكر في دفع مبلغ إجمالي. هذه هي أسرع طريقة للعودة إلى العلاقات الجيدة مع مصلحة الضرائب وتجنب الرسوم المالية المستقبلية.

خطط التقسيط

في بعض الأحيان ، لا يمكنك دفع فاتورتك الضريبية دفعة واحدة. بقدر ما يمكن أن تكون فاتورة الضرائب المفاجئة محرجة ، فإن تقديم الإقرار في الوقت المحدد والحصول على ملف خطة الدفع الشهرية يبقيك في وضع جيد ويقلل من العقوبات والمصالح الخاصة بك. قد تكون قادرًا أيضًا على اتصل بمصلحة الضرائب لإعداد خطة سداد ، وتقديم استئناف ، وإثبات الضائقة المالية.

تعيين محامي ضرائب

بعض المواقف الضريبية معقدة للغاية بحيث لا يمكن التنقل فيها بمفردها. يمكن أن يكون البحث عن مستشار من محامي ضرائب هو الخيار الأفضل إذا كنت بحاجة إلى الذهاب إلى محكمة الضرائب أو مقاضاة وكالة ضرائب.

ملخص

كما ترى ، فإن عدم دفع الضرائب يمكن أن يكون له العديد من التداعيات المالية والقانونية. لذلك ، افعل كل ما في وسعك لتقديم ملف ضرائبك على الفور ودفع التزاماتك الضريبية. والأفضل من ذلك ، نأمل أن تكون مستحقًا استرداد الأموال ويمكنك تجنب أي غرامات ضريبية محتملة. بقدر ما يكون من غير المريح دفع الغرامات والفوائد ، فإن معالجة الوضع الضريبي المعاكس عاجلاً بدلاً من آجلاً يمكن أن يمنحك المزيد من الوقت والمال للتركيز على الآخرين الأولويات المالية على الطريق.

click fraud protection