ما هو حساب الانفاق المرن (FSA)؟

تسمح لك حسابات الإنفاق المرنة (FSA) بدفع الفواتير الطبية بالدولار الممنوع من الضرائب. إذا كانت خطة التأمين الطبي الخاصة بك تقدم FSA ، فيمكنك التفكير في المساهمة فيها كل عام. فيما يلي نظرة فاحصة على حساب الإنفاق المرن ، وكيف يعمل ، إلى جانب بعض مزايا وعيوب هيئة الخدمات المالية.

جدول المحتويات

1. ما هو حساب الانفاق المرن (FSA)؟
1. الرعاية الصحية FSA
2. نفقة محدودة للرعاية الصحية FSA
3. رعاية المعالين FSA
2. من المؤهل لهيئة الخدمات المالية؟
3. الحد الأقصى لهيئة الخدمات المالية
4. كيف تعمل FSAs؟
1. التسجيل في FSA
2. اختر مبلغ المساهمة الخاصة بك
3. دفع مصاريف التأهيل
4. الرصيد المرحل
5. المصاريف المؤهلة من هيئة الخدمات المالية (FSA)
1. النفقات الطبية
2. مصاريف طب الأسنان
3. مصاريف الرؤية
6. الموعد النهائي لإنفاق هيئة الرقابة المالية
7. إيجابيات وسلبيات حساب الإنفاق المرن
1. الايجابيات
2. سلبيات
8. أسئلة وأجوبة
9. بدائل FSA
1. حساب التوفير الصحي (HSA)
2. حساب السداد الصحي (HRA)
3. حساب التوفير الطبي (MSA)
10. حساب إنفاق مرن: أفكار أخيرة

ما هو حساب الانفاق المرن (FSA)؟

حساب الإنفاق المرن هو برنامج ادخار ذو امتيازات ضريبية للنفقات الطبية. قد يسمي بعض مقدمي الخدمة هذا أيضًا ب ترتيب الإنفاق المرن. مساهماتك هي دولارات ما قبل الضريبة والتي تقلل من الدخل الخاضع للضريبة. ومع ذلك ، هناك حدود مساهمة سنوية ، وقد تنتهي صلاحية أموالك غير المستخدمة في نهاية السنة التقويمية. على الرغم من أن هذا الحساب يعد وسيلة ممتازة لتوفير المال على الفواتير الطبية ، إلا أنه يمثل ميزة يقدمها صاحب العمل. لذلك ، للأسف ، لا يمكنك فتح هذا الحساب من سوق مستقل مثل حسابات التوفير الأخرى.

الرعاية الصحية FSA

FSA للرعاية الصحية هو خيار حساب الإنفاق الأكثر مرونة. استخدم هذا الحساب لتغطية النفقات الطبية ، وطب الأسنان ، والرؤية التي تتكبدها أنت أو أحد أفراد أسرتك على مدار العام.

نفقة محدودة للرعاية الصحية FSA

في حين أن FSA للرعاية الصحية هي أكثر أنواع FSA شيوعًا ، فقد يقدم صاحب العمل الخاص بك تكلفة محدودة للرعاية الصحية FSA بدلاً من ذلك إذا كان يقدم أيضًا حساب التوفير الصحي (HSA) لتوفير النفقات الطبية بدلاً من ذلك. هذا الحساب مخصص لنفقات الأسنان والرؤية ولكن ليس العلاج الطبي.

رعاية المعالين FSA

قد يقدم مكان عملك أيضًا خدمة رعاية المعالين FSA لتغطية نفقات رعاية الأطفال بدولارات ما قبل الضريبة. عادة ، سيقدم صاحب العمل الرعاية الصحية FSA ورعاية المعالين FSA. من المهم ملاحظة أنه لا يمكنك استخدام هذه الأموال لدفع تكاليف زيارات الطبيب والنفقات المماثلة. هذا الحساب مخصص لنفقات مختارة متعلقة برعاية الأطفال والبالغين مثل:

• رعاية نهارية
• برامج ما قبل المدرسة أو بعدها
• مرحلة ما قبل المدرسة
• مخيم نهاري صيفي (المخيمات الليلية غير مؤهلة)

قد يحتاج طفلك إلى أن يكون عمره أقل من 13 عامًا ليكون مؤهلاً للحصول على هذه الخدمات. الفواتير المتعلقة برعاية زوجتك أو قريبك أو طفل بالغ غير قادر على البقاء بمفردك أثناء العمل مؤهلة أيضًا.

من المؤهل لهيئة الخدمات المالية؟

يجب أن تعمل لدى صاحب عمل يقدم FSA لتكون مؤهلاً. إذا كان هذا الحساب أحد مزايا موظفيك ، فيمكنك اختيار مقدار المساهمة التي تساهم بها من كل راتب. يمكن أن يكون لدى زوجك / زوجتك أيضًا FSA إذا قدمها صاحب العمل. إذا كان الأمر كذلك ، فإن أسرتك لديها حسابان لهيئة الخدمات المالية ويمكنها مضاعفة المساهمات السنوية. ستحتاج إلى التسجيل في هذا الحساب خلال موسم التسجيل المفتوح للتأمين في مكان العمل. بعد ذلك ، يفتح حساب التوفير الخاص بك في الأول من يناير (لمعظم الأشخاص) عندما تدخل خطة التغطية التأمينية الجديدة الخاصة بك حيز التنفيذ.

الحد الأقصى لهيئة الخدمات المالية

يختلف حد مساهمتك السنوية لكل نوع حساب FSA:

• هيئة الرقابة المالية الطبية: 2850 دولارًا (حتى 5700 دولار للأزواج)
• رعاية المعالين FSA: 5000 دولار (حتى 10000 دولار للأزواج)

الحد الأدنى للمساهمة السنوية هو 100 دولار أمريكي لأي نوع حساب. لعام 2021 فقط ، كان حد مساهمة هيئة الخدمات المالية للرعاية المعالين هو 10500 دولار أمريكي بسبب قانون الإنقاذ الأمريكي. للتذكير ، يجب أن يكون لدى زوجك / زوجتك أيضًا خطة صحية مؤهلة من هيئة الخدمات المالية (FSA) ويمكنها المساهمة في حسابها.

كيف تعمل FSAs؟

فيما يلي نظرة عامة حول كيفية فتح FSA ، واستخدام أموالك ، ومنع انتهاء صلاحيتها.

التسجيل في FSA

يمكنك التسجيل في خيارات FSA الخاصة بك خلال الموسم المفتوح لصاحب العمل (عادةً في أكتوبر ونوفمبر). يمكن أن تكون لحساب طبي أو رعاية المعالين أو كليهما. إذا تم تعيينك في منتصف العام ، فقد تتمكن من فتح حساب للأشهر المتبقية وستتم إعادة التسجيل في كل موسم مفتوح.

اختر مبلغ المساهمة الخاصة بك

يجب أن تساهم بما لا يقل عن 100 دولار في السنة ولكن يمكنك المساهمة حتى الحد الأقصى. في عام 2022 ، يكون هذا هو 2850 دولارًا أمريكيًا لهيئات الخدمات المالية للرعاية الصحية و 5000 دولارًا لهيئات الخدمات المالية للرعاية المعالين. حد المساهمة السنوية لهيئة الخدمات المالية مشابه لخطط التقاعد الخاصة بـ IRA و 401 ألف. سواء كان لديك خطة صحية فردية أو عائلية ، فإن حد مساهمتك هو نفسه.

مزايا ضريبة FSA

مساهمتك بالكامل عبارة عن خصم ضريبي "فوق الحد" يقلل من الدخل الخاضع للضريبة. هذا الحساب هو وسيلة سهلة للحصول على مزايا ضريبية لفواتير الطبيب الحتمية. ومع ذلك ، قبل المساهمة بأقصى مبلغ ، من الضروري أن تعرف أن رصيدك غير المستخدم ستنتهي صلاحيته وأن قواعد الترحيل صارمة. لذلك ، قد تقرر تشغيلها بأمان وتقديم مساهمة جزئية فقط لتجنب خسارة المال.

يتعلم أكثر: ما الفرق بين الخصومات الضريبية والإعفاءات الضريبية؟

دفع مصاريف التأهيل

يمكن أن تكون هناك ثلاث طرق مختلفة لدفع النفقات المؤهلة لهيئة الخدمات المالية (FSA):

• بطاقة ائتمان: ستتلقى بطاقة خصم يمكن أن تدفع مصاريف المكتب والتكاليف النثرية بعد استلام شرح المزايا (EOB). قد يطالبك موفر خدمة FSA بإرسال بيان الفوترة للتحقق من صحة الشراء.
• السداد الذاتي: يمكنك دفع الفاتورة بأموالك الشخصية وطلب السداد لاحقًا. ضع في اعتبارك هذا الخيار إذا لم يكن لديك أموال كافية من هيئة الخدمات المالية لسداد الفاتورة أو كنت ترغب في كسب مكافآت بطاقة الائتمان.
• ادفع مباشرة للمزود: قد يقبل مقدم الرعاية الطبية أو مقدم الرعاية التابع لك مدفوعات من موفر FSA الخاص بك بعد إرسال فاتورة.

تأكد من الاحتفاظ بإيصال معاملاتك لأغراض ضريبية. نظرًا لأنك تدفع مقابل هذه النفقات بالدولار قبل خصم الضرائب ، فإن النفقات الطبية التي تم تسديدها من قِبل هيئة الخدمات المالية (FSA) هي كذلك غير معفي من الضرائب إذا كان بإمكانك تقديم إقرار ضريبي مفصل لطبيبك المتبقي من الجيب الفواتير.

الرصيد المرحل

من الناحية المثالية ، ستستخدم رصيد FSA بالكامل قبل 31 كانون الأول (ديسمبر) ، لذلك لا داعي للقلق بشأن انتهاء صلاحية الأموال. ولكن ، إذا انتهى بك الأمر إلى تحمل نفقات طبية أقل مما تتوقع ، فلن يقتصر الأمر على تجنب زيارة الطبيب فحسب ، بل يمكنك تحويل بعض أموالك إلى العام المقبل. قد يسمح لك مزود الخدمة الخاص بك بترحيل ما يصل إلى 570 دولارًا أو تجديد رصيدك لمدة تصل إلى شهرين ونصف.

تعتمد طريقة الترحيل على خطة صاحب العمل ، وستستخدم أول نفقاتك المؤهلة من هيئة الخدمات المالية في العام الجديد رصيد العام الماضي. بالإضافة إلى ذلك ، فإن أي رصيد مُرحل لا يقلل من الحد الأقصى لمبلغ مساهمتك للعام المقبل. لذلك ، بالإضافة إلى المبلغ المرحل ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 2850 دولارًا في هيئة الخدمات المالية الطبية.

المصاريف المؤهلة من هيئة الخدمات المالية (FSA)

يمكن لـ FSA للرعاية الصحية الخاصة بك دفع العديد من النفقات الطبية ، وطب الأسنان ، والنظر. هنا بعض طرق إنفاق دولارات FSA لكل فئة صحية.

النفقات الطبية

تعتبر الرحلة إلى الطبيب والعلاجات والوصفات الطبية من المصاريف المؤهلة. تشمل بعض الخدمات المؤهلة ما يلي:

• خدمة الاسعاف
• أطراف صناعية
• الضمادات
• مسح الجسم
• مقوم العظام
• المدفوعات المشتركة والتأمين المشترك
• عكازات
• مساعدات للسمع
• رسوم المعمل
• المبيت في المستشفى والوجبات
• دواء بوصفة طبية فقط
• الجراحة (باستثناء عمليات التجميل)
• فحوصات جسدية (فحوصات جسدية وتشخيصية سنوية)
• العلاج (كعلاج طبي ضروري)
• برامج إنقاص الوزن (لعلاج مرض يشخصه الطبيب)

مصاريف طب الأسنان

يمكن أن تشمل نفقات طب الأسنان المؤهلة ما يلي:

• الجسور
• الاشتراكات والتأمين المشترك
• أطقم الأسنان
• الامتحانات
• يزرع
• تقويم الأسنان
• مانعات التسرب

العلاجات التجميلية غير مؤهلة.

مصاريف الرؤية

فيما يلي بعض نفقات رعاية البصر المؤهلة:

• فحوصات العين
• قطرات العين والعلاجات (بدون وصفة طبية)
• ليزك
• أتعاب أخصائي البصريات أو طبيب العيون
• النظارات الطبية والعدسات اللاصقة

يتعلم أكثر: يمكنك العثور على ملف قائمة كاملة بالنفقات المؤهلة من هذا الموقع الحكومي.

الموعد النهائي لإنفاق هيئة الرقابة المالية

على عكس بعض خطط التوفير الصحية ، فإن أموالك لها تاريخ انتهاء صلاحية. يجب أن تسعى جاهدة لإنفاق رصيد FSA بالكامل قبل 31 ديسمبر حيث قد لا تتمكن من ترحيل رصيدك الإجمالي إلى العام التالي. اعتمادًا على مزود الخدمة الخاص بك ، يكون لأموالك غير المستخدمة تمديد مؤقت ، وسيحدث أحد الأمور التالية:

• فترة سماح 2 ½ شهر: يظل رصيدك المتبقي نشطًا لأول شهرين ونصف من العام الجديد (على سبيل المثال ، 15 مارس).
• 570 دولار الرصيد المرحل: يمكنك ترحيل ما يصل إلى 570 دولارًا من الأموال غير المستخدمة والتي تنتهي صلاحيتها في نهاية العام المقبل.

تختلف سياسة الترحيل لكل خطة ، ولن تحصل على خيار. تأكد من قراءة إرشادات خطتك حتى تتمكن من التخطيط لمبلغ مساهمتك وفقًا لذلك. لحسن الحظ ، هناك عدة طرق لإنفاق أموالك على المنتجات التي لا تستلزم وصفة طبية في متجر Amazon FSA و ال متجر FSA. لديك حتى 31 ديسمبر من كل عام لتخزين العناصر دون وصفة طبية لاستخدام رصيدك بشكل قانوني.

إيجابيات وسلبيات حساب الإنفاق المرن

يتمتع حساب الإنفاق المرن بالعديد من المزايا ، ولكنه ليس للجميع. على سبيل المثال ، أنت مؤهل فقط إذا قدم صاحب العمل واحدًا. فيما يلي نظرة فاحصة على إيجابيات وسلبيات هيئة الخدمات المالية:

الايجابيات

• يقلل الدخل الخاضع للضريبة: تقلل مساهمتك السنوية من الدخل الخاضع للضريبة بالدولار مقابل الدولار حتى لو لم تقدم عائدًا مفصلاً.
• يغطي العديد من النفقات: تسدد هيئة الخدمات المالية الطبية (FSA) معظم تكاليف العلاج الطبي والرؤية والأسنان. كما تساعد هيئة رعاية المعالين FSA في دفع نفقات رعاية الطفل الخاصة بك ، والتي قد لا يمكن تجنبها أثناء العمل.
• فواتير طب الأسرة مؤهلة: بينما يجب أن يكون لديك خطة صحية مؤهلة من FSA للتأهل ، يمكن أن تغطي مساهمات FSA فواتير زوجتك وأطفالك.
• فوائد الترحيل: إذا كانت فواتيرك الطبية أقل من تقديراتك الأصلية ، فمن الممكن استخدام أموالك في العام المقبل من خلال فترة سماح أو بمبلغ مرحل.

سلبيات

• المساهمات غير القابلة للاسترداد: ستنتهي صلاحية رصيد FSA الخاص بك في السنة التقويمية التالية. نتيجة لذلك ، قد تساهم فقط في متوسط ​​مبلغ الفاتورة الطبية لتجنب انتهاء صلاحية الأموال.
• قواعد الترحيل الصارمة: يقرر صاحب العمل ما إذا كان بإمكانك ترحيل بعض أموالك غير المستخدمة أو إذا كان لديك فترة سماح تبلغ 2.5 شهرًا. من الممكن أيضًا أن تتضمن خطتك قاعدة "استخدمها أو تفقدها" حيث تنتهي صلاحية رصيدك المتبقي بالكامل في 31 كانون الأول (ديسمبر).
• حد المساهمة السنوية المنخفضة: الأفراد والأسر لديهم نفس حد المساهمة السنوية. الطريقة الوحيدة للمساهمة بشكل أكبر هي أن يقدم صاحب العمل للزوج / الزوجة FSA أيضًا.
• يجب أن يقدمها صاحب العمل: لا يمكنك فتح هذه الخطط إلا إذا قدمها صاحب العمل. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فيجب عليك دفع النفقات من جيبك وقد لا تكون مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي.

أسئلة وأجوبة

بدائل FSA

قد ترى ما إذا كان صاحب العمل الخاص بك يمكنه تقديم هذه البدائل لهيئة الخدمات المالية. قد يساهم زوجك أيضًا في هذه الحسابات من خلال مكان عمله.

حساب التوفير الصحي (HSA)

أ حساب التوفير الصحي (HSA) يمكن أن يكون أفضل حساب ادخار يتمتع بمزايا ضريبية لمعظم الأسر نظرًا لحدود مساهمتها المرتفعة نسبيًا (3650 دولارًا للأفراد و 7300 دولارًا للعائلات). بالإضافة إلى ذلك ، تكون مؤهلاً إذا كان لديك خطة صحية ذات خصومات عالية ويمكنك فتح حساب حتى لو لم يكن صاحب العمل شريكًا مع مقدم رعاية. متعلق ب: توصي Wallet Hacks حية HSA لرسومها المنخفضة وسهولة الاسترداد. انظر لدينا كاملة مراجعة حية HSA هنا. بالإضافة إلى أن مساهماتك معفاة من الضرائب ، فإن عمليات السحب الخاصة بك معفاة من الضرائب لمعظم النفقات الطبية (يمكنك الاطلاع على قواعد الانسحاب HSA هنا).

حساب السداد الصحي (HRA)

يشبه حساب السداد الصحي (HRA) حساب FSA ، لكن صاحب العمل يمول رصيد حسابك بدلاً منك. لن تحصل على خصم ضريبي ، لكنه أموال مجانية حيث لا يتعين عليك المساهمة في حسابك لتلقي مزايا صاحب العمل.

حساب التوفير الطبي (MSA)

قد يكون لدى المستفيدين من برنامج Medicare MSA الخاصة ببرنامج Medicare والتي يمكنهم استخدامها لتغطية نفقات Medicare وغير المتعلقة بها.

حساب إنفاق مرن: أفكار أخيرة

FSA هي طريقة سهلة للتخطيط لنفقات الرعاية الطبية والمعتمدين النموذجية الخاصة بك. إذا كان صاحب العمل يقدم لك هذه الميزة ، ففكر في المساهمة بالمبلغ المعتاد الذي تنفقه عادةً على الفواتير المؤهلة للاستمتاع بالمدخرات الضريبية. عندما لا يقدم مكان عملك هذه الخطة ، فكر في مطالبة قسم الموارد البشرية لديك بإضافة هذه الميزة أو خطة ادخار صحية مماثلة.