ستواجه معظم الأسر فواتير طبية باهظة الثمن في المستقبل ، حتى عندما يمكنك التفاوض بشأن الخصومات وخصم النفقات المؤهلة على الإقرار الضريبي المفصل.
يعد حساب التوفير الصحي (HSA) أحد أفضل الطرق لدفع النفقات الطبية الشخصية نظرًا لوجود العديد من المزايا الضريبية.
إذا كان لديك خطة صحية مؤهلة لـ HSA ، فمن المهم معرفة قواعد حساب التوفير الصحي لزيادة مدخراتك.
جدول المحتويات
- كيف تعمل HSAs
- هل تنتهي صلاحية أموال HSA؟
- هل يمكنك استثمار أموال هائل سعيد أنعم؟
- هل يمكنك استخدام أموال هائل سعيد أنعم على المعالين؟
- كيف يعمل هائل سعيد أنعم عندما أذهب إلى الطبيب؟
- كيف يعمل HSA السداد؟
- هل حسابات HSA لها رسوم؟
- فوائد ضريبة HSA
- هل مساهمات أصحاب العمل في هائل سعيد أنعم معفاة من الضرائب؟
- ما هي عقوبة ضريبة HSA؟
- هل يجب علي الإبلاغ عن هائل سعيد أنعم فيما يتعلق بالضرائب الخاصة بي؟
- من المؤهل للحصول على هائل سعيد أنعم؟
- هل يمكنك الحصول على HSA بدون صاحب عمل؟
- حدود مساهمة HSA
- حدود مساهمة HSA 2021
- حدود مساهمة HSA 2022
- مساهمات HSA الزائدة
- مرر IRA إلى HSA
- هل يجب عليك ماكس الخروج من هائل سعيد أنعم؟
- قواعد الانسحاب HSA
- مصاريف الأسرة مؤهلة
- مصاريف HSA المؤهلة
- هل هناك موعد نهائي لسداد HSA؟
- هل يجب علي استخدام HSA الخاص بي أو الدفع من جيبي؟
- هل يمكنك صرف حساب هائل سعيد أنعم؟
- هل يمكنك استخدام HSA في التقاعد؟
- الحد الأقصى لسن مساهمة HSA
- مصاريف هائل سعيد أنعم في التقاعد
- هل تتطلب HSAs الحد الأدنى من التوزيعات؟
- ماذا يحدث لـ HSA عندما تموت؟
- إيجابيات وسلبيات HSA
- الايجابيات
- سلبيات
- هل تستحق HSAs كل هذا العناء؟
- ما هو الجانب السلبي من هائل سعيد أنعم؟
- HSAs مقابل FSAs
- مزايا ضريبة FSA
- حدود مساهمة هيئة الخدمات المالية
- المواعيد النهائية للاسترداد
- كيفية الانضمام إلى HSA
- أفضل خطط HSA
- حية HSA
- الإخلاص HSA
- بنك أوف أمريكا HSA
- ملخص
كيف تعمل HSAs
أ حساب التوفير الصحي هي طريقة مميّزة من الضرائب لتوفير النفقات الطبية المستقبلية. للتأهل يجب أن يكون لديك خطة صحية عالية للخصم (HDHP).
إن HSA مشابه لـ Roth IRA ولكن يمكنك استخدامه لدفع الفواتير الطبية خلال سنوات عملك وأثناء التقاعد.
فيما يلي نظرة سريعة على كيفية عمل حسابات التوفير الصحية:
- افتح حساب توفير صحي مع خطة تأمين مؤهلة
- تقديم مساهمات معفاة من الضرائب من راتبك أو حساب مصرفي مرتبط
- ادخر أو استثمر مبلغ المساهمة لكسب فائدة معفاة من الضرائب
- قم بعمل توزيع معفى من الضرائب للنفقات الطبية المؤهلة
- قم بتدوير الأموال غير المستخدمة في كل عام جديد
يمكنك تقديم مساهمات معفاة من الضرائب مماثلة لـ IRA التقليدية حتى حد المساهمة السنوية. أصحاب العمل لديهم خيار المساهمة في حسابك أيضًا ولكن مساهماتهم تحسب ضمن حد مساهمتك السنوية. حدود المساهمة لعام 2021 7،200 دولار لأسرة بمساهمة تعويض قدرها 1،000 دولار لمن هم في سن 55 عامًا أو أكبر.
مثل Roth IRA ، تكون عمليات السحب الخاصة بك معفاة من الضرائب لمعظم النفقات المتعلقة بالطب. عند التقاعد ، من الممكن استرداد الأموال لأسباب غير طبية.
تتيح لك العديد من الخطط استثمار مساهماتك لكسب فائدة مركبة لبناء رصيد حسابك بشكل سلبي مثل IRA و 401 k. تختلف خيارات الاستثمار حسب مزود الخطة.
عندما تحتاج إلى دفع فاتورة طبية ، فإن معظم الخطط تقدم بطاقة خصم لدفع النفقات مباشرة من رصيد HSA الخاص بك. قد تدفع أيضًا بامتداد بطاقة ائتمان المكافآت لكسب مكافآت الشراء وتحميل الإيصالات الخاصة بك للتعويض.
يفتح معظم الأشخاص المؤهلين للحصول على حساب هائل سعيد أنعم (HSA) حساباتهم من خلال الخطة الصحية المقدمة من صاحب العمل. في هذه الحالة ، يمكنك تمويل حسابك عن طريق حجب الأموال من كل شيك أجر.
ولكن من الممكن أيضًا الحصول على خطة HSA مستقلة من شركات مثل حية HSA إذا كان مكان عملك لا يشترك مع مزود HSA أو لديك تأمين صحي من Marketplace أو بورصة حكومية.
يمكنك أن تقرأ منشور مصلحة الضرائب 969 للعثور على صواميل ومسامير خطط الادخار الطبي.
هل تنتهي صلاحية أموال HSA؟
على عكس حسابات التوفير الطبية الأخرى ، لا تنتهي صلاحية مساهمات HSA الخاصة بك في نهاية العام أو عند تغيير صاحب العمل. لديك المرونة في سحب أموالك بمجرد تقديم مساهمة أو في تاريخ غير معروف في المستقبل.
لن تنتهي صلاحية رصيدك المتبقي إذا قمت بالتبديل إلى خطة تأمين صحي غير مؤهلة أو غيرت صاحب العمل. مساهماتك لك لبقية حياتك.
بينما يمكنك سحب مساهماتك ، لن تتمكن من إضافة أموال جديدة حتى تحصل على خطة صحية مؤهلة مرة أخرى.
هل يمكنك استثمار أموال هائل سعيد أنعم؟
لا يوجد حد لمبلغ المال الذي يمكنك توفيره في حساب هائل سعيد أنعم الخاص بك. يتم الاحتفاظ بالأموال في حساب التوفير الذي عادة ما يربح القليل من الفوائد أو بدون فائدة وقد يكون له رسوم.
ومع ذلك ، ستتيح لك معظم حسابات HSA استثمار الأموال بمجرد وصولك إلى رصيد معين ، على سبيل المثال 2000 دولار ، في حسابك. هذه فائدة كبيرة ويجب أن تفكر في الاستفادة منها إذا وصل رصيدك إلى هذه النقطة.
تختلف خيارات الاستثمار حسب مسؤول الخطة ولكن يمكن أن تشمل:
- مخازن
- سندات
- صناديق الاستثمار المتداولة
- صناديق الاستثمار
- صناديق التقاعد الموعد المستهدف
يمكنك أن تتوقع صناديق المؤشرات كطريقة منخفضة الرسوم ومتنوعة بسهولة لاستثمار الأموال التي تخطط لاستخدامها لتغطية النفقات لعدة سنوات على الطريق.
إذا قررت استثمار أموال HSA الخاصة بك ، فإن هذه الأموال تذهب إلى حساب استثماري ولن يتم استخدامها لدفع الفواتير الطبية. يمكنك فقط دفع الفواتير من حسابك النقدي المؤمَّن عليه بفائدة من مؤسسة التأمين الفيدرالي (FDIC).
قد تتطلب خطتك الاحتفاظ بحد أدنى من رصيد الحساب النقدي قبل أن تتمكن من البدء في الاستثمار. ال بنك أوف أمريكا HSA يتطلب رصيدًا نقديًا يبلغ 1000 دولار أمريكي ويمكنك استثمار أموال أعلى من هذا الحد.
ومع ذلك ، لا يوجد حد أدنى للنقد للحسابات من Fidelity أو حية.
هل يمكنك استخدام أموال هائل سعيد أنعم على المعالين؟
ميزة أخرى رائعة لاستخدام HSA هي القدرة على استخدام أموالك لتغطية النفقات الطبية للزوج / الزوجة والمعالين. هذا صحيح حتى إذا كنت مؤهلاً فقط للحصول على HSA ذاتي فقط لأن زوجك لديه خطة صحية غير مؤهلة.
كيف يعمل هائل سعيد أنعم عندما أذهب إلى الطبيب؟
إن الحصول على HSA لن يغير تجربتك في مكتب الطبيب. سيقوم الطاقم الطبي بفاتورة خطة التأمين الصحي الخاصة بك كالمعتاد وستتلقى شرحًا للمزايا (EOB).
إذا كنت بحاجة إلى دفع جزء من التكاليف مقدمًا ، فيمكنك استخدام بطاقة الخصم الخاصة بـ HSA في مكتب الطبيب أو قسم الفواتير. تأكد من الاحتفاظ بالإيصال لسجلاتك الضريبية.
كيف يعمل HSA السداد؟
ليس هناك موعد نهائي للتعويضات لاسترداد أموال هائل سعيد أنعم لنفقات التأهيل. أحد المتطلبات هو أنه يمكنك فقط استخدام أموال HSA الخاصة بك لتغطية النفقات الطبية التي تحدث بعد فتح حسابك.
تتيح لك معظم الخطط الدفع مقدمًا أو طلب السداد لاحقًا - ويمكن القيام بذلك حتى بعد سنوات ولن يتم دفع أي ضرائب على الدخل على هذه المدفوعات.
تعتمد طريقة الدفع الخاصة بك على وقت خروج الأموال من حساب هائل سعيد أنعم:
- ادفع باستخدام بطاقة الخصم HSA الخاصة بك: سحب الأموال على الفور وليس من الضروري السداد. يمكنك فقط استخدام هذا الخيار إذا كان رصيد HSA الحالي يمكنه تغطية مبلغ الفاتورة.
- تحميل إيصال: دفع المصاريف من جيبك ثم تحميل إيصال. ستتلقى التعويض عن طريق الإيداع المباشر في حسابك المصرفي المرتبط أو عن طريق شيك ورقي - عادةً في غضون أيام عمل قليلة.
لا يتعين عليك دفع فواتير الطبيب فورًا بأموال هائل سعيد أنعم لتلقي التعويض. على سبيل المثال ، قد تنتظر إذا كنت تريد التحقق من أن الرسوم مؤهلة لسحب معفى من الضرائب.
قد تطلب السداد لاحقًا إذا لم يكن رصيد HSA الخاص بك يحتوي على رصيد كافٍ وتحتاج إلى إضافة أموال.
إذا كنت تدفع باستخدام بطاقة الخصم HSA الخاصة بك ، فسيتم سحب مبلغ الدفع من رصيدك النقدي الحالي. عندما لا تكون هناك احتياطيات نقدية كافية ، ستحتاج إلى بيع بعض أموالك المستثمرة لزيادة رأس المال.
يدفع بعض الأشخاص نقدًا ويحتفظون بإيصالاتهم للتعويض بمجرد بلوغهم سن التقاعد. هذا يسمح للرصيد في حسابهم أن ينمو إلى مبالغ كبيرة وسيوفر بعض الدخل المعفى من الضرائب (حيث يطلبون تسديد الفواتير الطبية السابقة) في التقاعد.
هل حسابات HSA لها رسوم؟
من الممكن أنك (أو صاحب العمل) ستدفع رسومًا لاستخدام حساب HSA. تفرض بعض الخطط رسومًا أكثر من غيرها ومن المهم أن تقوم بالتسوق في الأسعار إذا كان بإمكانك اختيار مشرفك.
تتضمن بعض الرسوم التي قد تدفعها ما يلي:
- رسوم الخدمة الشهرية
- رسوم الحساب الاستثماري
- رسوم معاملات بطاقة الخصم
- سحب الرسوم
يمكن أن تعتمد الرسوم التي من المحتمل أن تدفعها على ما إذا كانت لديك خطة فردية أو خطة يوفرها صاحب العمل.
قد تكون الخطط الفردية أقل احتمالية لفرض رسوم متكررة ، بما في ذلك أفضل خطط HSA. الرسوم الوحيدة التي قد تدفعها هي رسوم ETF أو مصروفات الصناديق المشتركة - يقوم مدير الصندوق بتحصيل هذه النفقات من جميع المساهمين.
تتقاضى بعض الخطط لغير أصحاب العمل رسوم خدمة شهرية ثابتة قدرها 5 دولارات أو أقل تغطي نفقات المعاملات النقدية والاستثمارية.
يمكن أن تكون خطط مكان العمل قصة مختلفة. قد يدفع صاحب العمل رسوم خدمة شهرية أو يمررها إلى الموظف.
على غرار خطة 401k ، يجب أن تقرر ما إذا كانت المزايا الضريبية تستحق المساهمة في خطة باهظة الرسوم. يمكنك دائمًا استكشاف فتح خطة فردية إذا كان هذا هو الحال.
فوائد ضريبة HSA
كثير من الناس على دراية بالمزايا الضريبية لحسابات التقاعد ولكن من السهل التغاضي عن الامتيازات المماثلة لـ HSA. يمكن أن تحصل الأموال التي تخصصها للنفقات الطبية في حساب هائل سعيد أنعم على معاملة ضريبية أفضل من الاحتفاظ بأموالك في حساب توفير.
هناك ثلاث مزايا ضريبية HSA:
- المساهمات المعفاة من الضرائب
- يمكن أن ينمو رصيد الحساب معفاة من الضرائب
- سحوبات معفاة من الضرائب لمصاريف التأهيل
يتيح لك حساب التوفير الصحي الاستمتاع بأفضل الامتيازات الضريبية لكل من IRA التقليدي و A روث إيرا.
ومع ذلك ، ستواجه عقوبة ضريبية إذا ساهمت في خطة بدون خطة طبية مؤهلة أو قمت بسحب غير مؤهل.
المساهمات المعفاة من الضرائب
المساهمات التي تقدمها (صاحب الحساب الأساسي) معفاة من الضرائب وتقلل من دخلك الخاضع للضريبة على ضرائب الدخل الفيدرالية الخاصة بك. تسمح لك معظم الولايات بخصم مساهمات الخطة أيضًا.
المساهمات التي يقدمها أصحاب العمل لا تحسب من إجمالي حد مساهمتك ولكنها لا تعتبر دخلاً.
دخل الاستثمار معفاة من الضرائب
بشكل افتراضي ، تودع مساهمات HSA في حساب مؤمن عليه من قبل مؤسسة التأمين الفدرالية (FDIC) يربح فائدة. يمكنك أيضًا استثمار أموالك لتحقيق عائد أعلى.
تنمو فوائد المدخرات ودخل الاستثمار الخاص بك معفاة من الضرائب وتكون عمليات السحب المؤهلة معفاة من الضرائب.
سحوبات معفاة من الضرائب
في حين أن HSA هو بديل من الدرجة الأولى Roth IRA ، يمكنك فقط سحب أموالك لأسباب طبية مؤهلة.
قبل سن 65 عامًا ، يكون هذا مخصصًا لمصاريف التأهيل الطبي وطب الأسنان والبصر. لحسن الحظ ، فإن معظم الخدمات الطبية والعلاجات مؤهلة.
تتوسع قائمة الأسباب المؤهلة بعد أن تبلغ 65 عامًا مما يسهل تجنب الضرائب المحتملة. ومع ذلك ، لا يزال يتعين عليك استخدام مساهماتك لتغطية النفقات الطبية لتجنب دفع الضرائب.
تذكر أنه لا يوجد حد زمني للتعويضات. لذلك يمكنك الدفع نقدًا للنفقات الطبية الآن والحصول على تعويضات بعد سنوات لبعض الدخل المعفى من الضرائب. إذا اخترت القيام بذلك ، فتأكد من الاحتفاظ بسجلات ممتازة.
هل مساهمات أصحاب العمل في هائل سعيد أنعم معفاة من الضرائب؟
يمكن لأصحاب العمل والأطراف الأخرى المساهمة في حساب هائل سعيد أنعم. لا يمكنك خصم هذه المساهمات لأنك لم تكسب الدخل. ومع ذلك ، فإن هذه المساهمات مؤهلة لعمليات السحب المعفاة من الضرائب.
ما هي عقوبة ضريبة HSA؟
تعد HSAs طريقة رائعة لتخصيص الأموال للفواتير الطبية التي لا مفر منها. لكن عمليات السحب غير المؤهلة تخضع لضرائب الدخل وعقوبة مصلحة الضرائب الإضافية.
تعتمد العقوبات المحتملة على عمرك عند إجراء التوزيع.
تحت سن 65
إذا كان عمرك أقل من 65 عامًا ، فسوف تدفع ضرائب الدخل على مبلغ التوزيع غير المؤهل وغرامة ضريبية إضافية بنسبة 20٪.
تعتمد عقوبة ضريبة الدخل على فئة الضرائب التي تسري عليها ضرائب الدخل الفيدرالية.
يشبه هيكل العقوبة هذا إجراء توزيعات مبكرة من الجيش الجمهوري الإيرلندي.
قد تضطر أيضًا إلى دفع ضريبة انتقائية بنسبة 6٪ على مساهماتك السنوية الزائدة. من الممكن استرداد مساهماتك الزائدة قبل تقديم إقرارك الضريبي الفيدرالي لتجنب هذه العقوبة.
سن 65 أو أكبر
بمجرد أن تبلغ 65 عامًا ، تختفي عقوبة السحب المبكر بنسبة 20٪. أنت تدفع فقط ضرائب الدخل العادية على مبلغ التوزيع للمصروفات غير المؤهلة.
هل يجب علي الإبلاغ عن هائل سعيد أنعم فيما يتعلق بالضرائب الخاصة بي؟
يجب عليك الإبلاغ عن مساهمات حساب التوفير الصحي الخاص بك ومبالغ السحب في نموذج 8889 الخاص بمصلحة الضرائب.
سيقوم مسؤول HSA الخاص بك بتزويد نموذج نهاية العام 1099-SA للإبلاغ عن عمليات سحب خطتك ومشتريات بطاقة الخصم من الحساب. ستحتاج إلى الإشارة إلى عمليات السحب المؤهلة للحصول على المزايا المعفاة من الضرائب.
في حين أنك لن تضطر إلى إرسال الإيصالات مع الإقرار الضريبي ، احتفظ بهذه المعلومات في متناول اليد في حالة إجراء تدقيق ضريبي.
سيرشدك برنامج الضرائب عبر الإنترنت خلال خطوات إعداد التقارير للإبلاغ عن نشاطك بدقة.
من المؤهل للحصول على هائل سعيد أنعم؟
هناك شرط أساسي واحد للأفراد والعائلات للتأهل للحصول على حساب توفير صحي. يجب أن يكون لديك خطة صحية قابلة للخصم عالية (HDHP) وليس لديك تغطية تأمين طبي أخرى.
تحتوي خطة HDHP على حد أقصى للخصم أعلى وأقصى حد سنوي من الجيب ولكن قسط شهري أقل.
فيما يلي الحد الأدنى من المؤهلات للحصول على HDHP في عام 2021:
| حالة التغطية | الحد الأدنى للخصم | الحد الأقصى للمصروفات النثرية (داخل الشبكة) |
| فرد | $1,400 | $7,000 |
| أسرة | $2,800 | $14,000 |
قد يعرض صاحب العمل خطة مؤهلة ويمكنك أيضًا شراء تغطية HSA المؤهلة من المتجر إذا كان خيارك الوحيد هو التغطية الصحية الفيدرالية.
لن تكون مؤهلاً للحصول على HSA إذا كان لديك أيضًا أحد حالات التغطية التالية:
- مسجل في ميديكير
- الحصول على مخصصات صحية من شؤون المحاربين القدامى
- HDHP بحساب إنفاق مرن (FSA) أو ترتيب تعويض صحي (HRA)
- خطة المشاركة الصحية
- مؤهلون للتغطية على خطة غير تابعة لـ HDHP للزوج
- تعتمد على الإقرار الضريبي لشخص آخر
لا يزال بإمكانك التأهل للحصول على HSA إذا كان لديك أيضًا Archer MSA.
يمكن للعائلات فتح HSA إذا لم يكونوا مؤهلين لإحدى الخطط غير المؤهلة أعلاه. إذا كان التأمين الصحي لزوجك / زوجتك غير مؤهل للحصول على HSA (أي PPO) ولا يمكنهم إضافتك إلى سياستهم ، يمكنك فتح حساب توفير ذاتي فقط.
إذا كانت لديك خطة غير مؤهلة ، فلا يمكنك المساهمة في HSA حتى تقوم بالتبديل إلى خطة مؤهلة.
هل يمكنك الحصول على HSA بدون صاحب عمل؟
نعم هناك عدة مزودين التي تقدم هائل سعيد أنعم للعائلة وذاتية فقط ومستقلة عن صاحب العمل. أنت مؤهل طالما لديك تغطية HDHP مؤهلة.
قد تفكر في هذا الخيار إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، أو لا يقدم صاحب العمل الخاص بك HSA ، أو أن حساب التوفير الصحي في مكان عملك به رسوم كبيرة.
من غير المحتمل أن يساهم صاحب العمل في خطة قائمة بذاتها حيث يجب عليك تمويلها من حساب مصرفي مرتبط. لكنك ستظل تتمتع بنفس المزايا الضريبية مثل HSA في مكان العمل.
حدود مساهمة HSA
هناك حدود مساهمة سنوية يجب أن تكون على دراية بها لتجنب ضريبة انتقائية محتملة بنسبة 6٪ على المساهمات الزائدة. من المهم أيضًا ملاحظة أن مساهمات صاحب العمل و آرتشر MSA يتم احتساب المساهمات ضمن حد هائل سعيد أنعم (HSA) السنوي.
يمكن أن تتغير الحدود السنوية سنويًا ويمكن لأصحاب الحسابات الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكثر تقديم مساهمات تعويض إضافية.
حدود مساهمة HSA 2021
- الأفراد: 3600 دولار (4600 دولار إذا كان عمرهم 55 عامًا أو أكبر)
- العائلات: 7200 دولار (8200 دولار إذا كان سن 55 أو أكبر)
الموعد النهائي لتقديم المساهمات هو 15 أبريل 2022 - الموعد النهائي لضريبة الدخل الفيدرالية. ضع هذا الموعد النهائي في الاعتبار إذا كنت بحاجة إلى خصم ضريبي في اللحظة الأخيرة ولديك نقود إضافية.
حدود مساهمة HSA 2022
- الأفراد: 3650 دولارًا (4650 دولارًا إذا كان عمرهم 55 عامًا أو أكبر)
- العائلات: 7300 دولار (8300 دولار إذا كان سن 55 أو أكبر)
مساهمات HSA الزائدة
قد يكون من السهل تقديم مساهمات HSA زائدة إذا كان صاحب العمل الخاص بك في شرائح ، أو زوجان يساهمان في نفس الخطة ، أو إذا قمت أيضًا بتمويل Archer MSA.
يمكن أن يؤدي التغيير إلى خطة صحية غير تابعة لـ HDHP أو فقدان التغطية الصحية أو التسجيل في Medicare إلى تقليل الحد الأقصى لمساهمتك أيضًا.
"قاعدة الشهر الماضي" في منشور مصلحة الضرائب 969 من المهم مراجعة ما إذا كان وضع التغطية الخاص بك يتغير في منتصف العام. يتم حساب حد مساهمتك باستخدام فترة الاختبار وستحتاج إلى الحصول على تغطية حتى 1 ديسمبر من العام الضريبي التالي لتتمكن من تقديم مبلغ المساهمة بالكامل لهذه السنة الضريبية بدون عقوبة.
ان حاسبة مساهمة HSA يمكن تقدير الحد الأقصى لمبلغ المساهمة الخاصة بك باستخدام تفاصيل التغطية الخاصة بك.
إذا قدمت مساهمة زائدة ، فمن الممكن إكمال نموذج إرجاع المساهمة الزائدة مع موفر HSA قبل تقديم ضرائبك الفيدرالية.
لكنك ستدفع ضريبة انتقائية بنسبة 6٪ على المبلغ الزائد إذا لم تشاهد الحدث في الوقت المناسب.
مرر IRA إلى HSA
تسمح القواعد الضريبية الحالية للأفراد بتقديم مساهمة لمرة واحدة من IRA إلى HSA. لا يتحمل هذا التحويل 10٪ غرامة استرداد مبكر أو ضرائب دخل مثل توزيعات IRA المبكرة النموذجية.
أقصى ما يمكنك ترحيله هو حد المساهمة السنوية. نظرًا لأنه لا يمكنك القيام إلا بتحريك هذه الأموال مرة واحدة في العمر ، ففكر في التدحرج قدر الإمكان.
هناك حدث واحد يمكنك فيه القيام بعمليتي تمرير. إنه عندما تكون مؤهلاً في البداية للحصول على HSA فردي ثم تتأهل للحصول على HSA عائلة في وقت لاحق في نفس السنة الضريبية. في هذه الحالة ، يمكنك المساهمة حتى حد المساهمة السنوية للعائلات.
لسوء الحظ ، لا يمكنك تحويل HSA إلى IRA.
هل يجب عليك ماكس الخروج من هائل سعيد أنعم؟
المساهمة في الحد السنوي الكامل لحساب التوفير الصحي فكرة جيدة إذا كان لديك المال. فيما يلي بعض الأسباب الرئيسية للنظر في زيادة مستوى HSA الخاص بك إلى الحد الأقصى:
- المساهمات معفاة من الضرائب
- معظم النفقات الطبية مؤهلة للتوزيعات المعفاة من الضرائب
- يمكنك سحب الأموال خلال سنوات العمل أو التقاعد
- يمكنك استخدام الأموال لنفسك أو للزوج / الزوجة أو لمن تعولهم
ومع ذلك ، يجب أن تساهم فقط بالمال الذي تشعر بالراحة في تخصيصه للنفقات الطبية لتجنب العقوبات المحتملة في المستقبل.
بينما لا يمكن لأحد التنبؤ باحتياجاته الطبية المستقبلية ، تزداد احتمالية الحاجة إلى علاج باهظ التكلفة مع تقدمنا في العمر أو نمو عائلاتنا.
يجب عليك أيضًا مقارنة خيارات الاستثمار المحتملة بحسابات التقاعد والحسابات الخاضعة للضريبة. قد يكون تمويل هائل سعيد أنعم جزئيًا خيارًا أفضل إذا كان بإمكانك الحصول على عوائد استثمار أفضل من الأصول البديلة حتى إذا كنت بحاجة إلى دفع الضرائب.
قواعد الانسحاب HSA
يمكن أن تكون كيفية إنفاق رصيدك من أهم قواعد حساب التوفير الصحي التي يجب اتباعها. يؤدي استخدام أموالك لمصاريف غير مؤهلة إلى فرض غرامة ضريبية باهظة.
قبل أن تصاب بالذعر ، فإن معظم نفقات العلاج الطبي وطب الأسنان مؤهلة.
مصاريف الأسرة مؤهلة
حتى إذا كان بإمكانك فقط فتح حساب هائل سعيد أنعم بذاته فقط بحد مساهمة سنوية أصغر ، يمكن أن تسدد مساهماتك نفقات زوجتك والمعالين.
مصاريف HSA المؤهلة
فيما يلي نظرة فاحصة على بعض الطرق التي يمكنك من خلالها استخدام أموال HSA المعفاة من الضرائب.
يمكن أن تنطبق النفقات التالية عليك أو على زوجتك أو من تعولهم في إقرارك الضريبي. يجب أن تحدث هذه التكاليف بعد فتح حساب هائل سعيد أنعم الخاص بك لتلقي السداد.
النفقات الطبية
تتضمن بعض النفقات الطبية الشائعة التي يمكنك استخدام دولارات هائل سعيد أنعم من أجلها ما يلي:
- العلاج بالإبر
- خدمة الاسعاف
- الضمادات
- مسح الجسم والأشعة السينية
- مقوم العظام
- عكازات
- زيارات مكتب الطبيب
- مساعدات للسمع
- الأنسولين
- رسوم المختبر
- الأدوية (بوصفة طبية وبدون وصفة طبية)
- معدات الحماية الشخصية
- علاج بدني
- الجراحة (باستثناء عمليات التجميل)
- كرسي متحرك ومساعدات المشي
قد تتطلب بعض العناصر والخدمات وصفة طبية أو توصية رسمية من الطبيب للتأهل.
أقساط التأمين الصحي
لا يمكنك استخدام أموالك لدفع أقساط التأمين الطبي لـ HDHP في معظم الحالات. لكن بعض الأقساط الطبية يمكن أن تتأهل للحصول على دولارات هائل سعيد أنعم:
- تأمين الرعاية طويلة الأمد
- تغطية متابعة الرعاية الصحية (أي كوبرا)
- التغطية أثناء البطالة بموجب القانون الفيدرالي أو قانون الولاية
- تغطية الميديكير والرعاية الصحية الأخرى بعد سن 65
إذا كان عمرك 65 عامًا على الأقل ، فسيتم توسيع قواعد السحب حتى تتمكن من استخدام أموالك لدفع معظم أقساط برنامج Medicare. استثناء واحد هو سياسة Medicare التكميلية مثل Medigap.
مصاريف طب الأسنان
يمكن أن تغطي أموالك أيضًا معظم نفقات طب الأسنان:
- التنظيفات
- الحشوات ومانعات التسرب وما إلى ذلك.
- تقويم الأسنان
- الأشعة السينية
مصاريف الرؤية
يمكن أن تتأهل هذه النفقات المتعلقة بالرؤية أيضًا:
- العدسات اللاصقة
- نظارة طبية
- جراحة
- امتحانات الرؤية
قد تكون العدسات اللاصقة والنظارات ضرورية لأسباب طبية للتأهل وليس لأسباب تتعلق بالموضة.
يرجى الرجوع إلى منشور IRS 502 للحصول على قائمة شاملة بنفقات التأهيل.
المصاريف غير المؤهلة
ليست كل نفقات طبية مؤهلة لسداد الإعفاء من الضرائب. المنتجات الشائعة التي لا تحتاج إلى وصفة طبية هي أفضل مثال بالإضافة إلى الخدمات الطبية غير الأساسية.
ستحتاج إلى دفع بعض هذه التكاليف من جيبك:
- حفاضات اطفال
- يشارك في الدفع
- الجراحة التجميلية
- كرات القطن
- إعادة نمو الشعر
- غسول
- الدفع المسبق للمصاريف الطبية
- برامج العقاقير التي تستلزم وصفة طبية
- مكملات إنقاص الوزن
العديد من العناصر غير مؤهلة للسداد. يمكن أن يكون التحقق من مزود HSA الخاص بك أحد أفضل الطرق لمعرفة ما يتم تغطيته وما لا يتم تغطيته.
أيضًا ، النفقات التي حدثت قبل تاريخ افتتاح HSA الخاص بك غير مؤهلة. لا يمكنك أيضًا الحصول على تعويض عن النفقات المؤهلة التي تخطط لخصمها كمصروفات طبية غير مسددة في إقرارك الضريبي التفصيلي.
هل هناك موعد نهائي لسداد HSA؟
ليس هناك موعد نهائي لطلب سداد النفقات المؤهلة. تنتقل أموالك غير المستخدمة إلى العام المقبل حتى تقرر استخدامها.
ومع ذلك ، فإن طلب السداد بحلول 31 ديسمبر من نفس العام مثل تاريخ النفقات يمكن أن يجعل حفظ الدفاتر أسهل.
تذكر أنه لديك حتى الموعد النهائي للضرائب الفيدرالية (عادةً 15 أبريل) لتقديم مساهمات إذا كنت بحاجة إلى أموال إضافية لطلب السداد.
هل يجب علي استخدام HSA الخاص بي أو الدفع من جيبي؟
تمنحك حسابات التوفير الصحية المرونة في استخدام رصيدك النقدي الآن أو لاحقًا.
قد تقرر دفع الفواتير الطبية الحالية بأموال هائل سعيد أنعم لأن هذه الأموال مخصصة بالفعل للرعاية الصحية. عدم استخدام HSA الخاص بك يعني أنك قد تضطر إلى الانغماس في المدخرات أو الاشتراك في خطة دفع تزيد من نفقاتك الشهرية قصيرة الأجل.
هناك ثلاث مزايا محتملة للدفع من الجيب الآن:
- تتمتع استثمارات HSA الخاصة بك بمزيد من الوقت لكسب الدخل السلبي
- يمكنك خصم النفقات الطبية غير المسددة على إقرار ضريبي مفصل
- تريد توفير دولاراتك الممنوحة من الضرائب للتقاعد
سبب آخر للتفكير في الدفع من الجيب اليوم هو الفواتير الصغيرة التي يمكنك دفعها بسهولة دون الشعور بأي ألم مالي.
نظرًا لأن أموال HSA الخاصة بك لا تنتهي صلاحيتها ، فلا يوجد ضغط لاستخدامها في نفس العام الذي تقدم فيه المساهمة. نتيجة لذلك ، هناك المزيد من الحوافز للمساهمة بشكل أكبر وتجميع رصيدك للسنوات المقبلة أو عندما يكون لديك فواتير كبيرة.
هل يمكنك صرف حساب هائل سعيد أنعم؟
من الممكن صرف حساب HSA في أي وقت. ومع ذلك ، فإن تصفية حسابك بالكامل للنفقات غير الطبية ليست خطوة جيدة في معظم الحالات لأن مبلغ السحب يخضع للضرائب و 20٪ عقوبة.
إن تطبيق المبلغ بالكامل على النفقات الطبية وطب الأسنان والرؤية المؤهلة يتنازل عن العقوبة ويمكن أن يكون يستحق ذلك لتجنب الديون الطبية.
هل يمكنك استخدام HSA في التقاعد؟
قد يكون هدفك هو توفير بعض (أو كل) دولارات هائل سعيد أنعم لتغطية النفقات الطبية في التقاعد عندما لم تعد تكسب دخلاً نشطًا.
والخبر السار هو أن حسابات التوفير الصحية تغطي نفقات التقاعد سواء كنت مسجلاً في برنامج Medicare أم لا. يمكن أن تكون عمليات السحب المعفاة من الضرائب قيّمة مثلك خطة التقاعد.
ومع ذلك ، لن تتمكن بعد الآن من المساهمة بمجرد التسجيل في برنامج Medicare حيث تخسر التأمين الطبي لـ HDHP الخاص بك.
الحد الأقصى لسن مساهمة HSA
أحد المفاهيم الخاطئة هو أنه لم يعد بإمكانك المساهمة في HSA بمجرد بلوغك 65 عامًا أو التقاعد ، أيهما يأتي أولاً. لا يوجد حد أقصى لسن المساهمة في حساب التوفير الصحي.
الشرط الرئيسي الوحيد هو أن يكون لديك خطة صحية HDHP.
قد تستمر في الحصول على هذه الخطة بمجرد أن تصبح مؤهلاً لبرنامج Medicare في سن 65 ولكن تؤجل التسجيل.
بمجرد التسجيل في برنامج Medicare ، لم يعد بإمكانك المساهمة في خطة المدخرات الصحية الخاصة بك.
مصاريف هائل سعيد أنعم في التقاعد
يمكنك استخدام رصيد حسابك لعدة نفقات أخرى بمجرد بلوغك 65 عامًا. ومع ذلك ، يجب أن تكون التكاليف متعلقة بالطب.
يمكن أن تشمل النفقات المؤهلة ما يلي:
- معظم أقساط الميديكير
- الموظف - جزء من التغطية الصحية المقدمة من صاحب العمل
- تغطية الرعاية طويلة الأمد
هناك أيضًا حافز أكبر لاستخدام مساهماتك في النفقات غير الطبية. ستدفع ضرائب الدخل العادية على مبلغ السحب مثل توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية. لم تعد عقوبة 20٪ على النفقات غير المؤهلة سارية بعد بلوغ سن 65.
هل تتطلب HSAs الحد الأدنى من التوزيعات؟
لا تتطلب HSAs الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) مثل IRA التقليدية حيث من المرجح أن تكون عمليات السحب الخاصة بك معفاة من الضرائب.
ماذا يحدث لـ HSA عندما تموت؟
إن أموال HSA غير المنفقة لا تذهب معك إلى القبر عندما تحدد مستفيدًا.
لك خطة الحوزة يجب أن تتضمن خططك لأي أموال متبقية من هائل سعيد أنعم. من الممكن توريث أي رصيد متبقي من HSA للزوج على قيد الحياة معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، سيتعين على المستفيد من غير الزوج / الزوجة فرض ضرائب على مبلغ الرصيد.
قم بإدراج زوجتك كمستفيد أساسي
زوج / زوجة صاحب خطة هائل سعيد أنعم المتوفى هو الشخص الوحيد الذي لا يتعين عليه دفع ضرائب على المبلغ الموروث. ستحتاج إلى إدراج زوجتك كمستفيد أساسي للتنازل عن الرسوم الضريبية.
إذا لم يكن الزوج / الزوجة مدرجًا على أنه المستفيد الأساسي ، فسيلزمه دفع ضرائب على المبلغ الذي يتلقاه.
يدفع المعالون من غير الزوجين الضرائب
أي مستلم ليس زوج المتوفى سيدفع ضرائب على المبلغ الموروث. المبلغ الخاضع للضريبة هو القيمة السوقية العادلة لـ HSA.
إيجابيات وسلبيات HSA
فيما يلي ملخص سريع لمزايا وعيوب قواعد HSA.
الايجابيات
- العديد من المزايا الضريبية
- الأموال لا تنتهي صلاحيتها
- يمكن أن تستثمر المساهمات لكسب المزيد من الفائدة
- معظم النفقات الطبية مؤهلة لعمليات السحب المعفاة من الضرائب
سلبيات
- يمكن فقط استرداد النفقات الطبية لتجنب الضرائب والعقوبات
- يجب أن يكون لديك خطة صحية قابلة للخصم عالية (HDHP) للمساهمة
- قد يتم تطبيق رسوم الخدمة الشهرية
- المستفيدون من غير الزوج / الزوجة سيدفعون ضرائب على المبلغ الموروث
هل تستحق HSAs كل هذا العناء؟
تستحق HSAs التفكير فيما إذا كان لديك خطة صحية مؤهلة وتريد صندوقًا مخصصًا للنفقات الطبية بالدولار الممتع من الضرائب.
حتى إذا لم تصل إلى حد مساهمة HSA السنوي ، فمن الصعب تجاهل المزايا الضريبية. بعد كل شيء ، من المحتمل أن يكون لديك نفقات طبية في المستقبل يمكن أن تغطيها HSA.
يمكن أن تحدث حالات الطوارئ في أي وقت ومن الصعب التنبؤ بتكلفة العلاج الطبي في المستقبل. يمكن أن يمنع هذا الصندوق الاضطرار إلى استخدام مدخراتك العادية أو صندوق التقاعد أو صندوق الطوارئ.
إذا كنت تقوم حاليًا بميزانيتك المالية للفواتير الطبية ، فإن الادخار باستخدام HSA يكتسب قيمة أكبر من مساهماتك بسبب الامتيازات الضريبية. يمكن أن تكون الأوراق الإضافية تستحق التوفير الضريبي.
ما هو الجانب السلبي من هائل سعيد أنعم؟
أحد أكبر الجوانب السلبية لـ HSA هو أنه يجب أن يكون لديك خطة HDHP لفتح ومواصلة تقديم المساهمات. في حين أن خطة HDHP هي خيار تأمين صحي شائع ، فإن العديد من الأشخاص لديهم نوع خطة غير مؤهل.
يجب أن تكون مرتاحًا فقط لأنك قادر على الوصول إلى الأموال المخصصة للنفقات الطبية. إذا كان لديك دخل محدود ، ففكر في تنويع مدخراتك في مجموعة متنوعة من الحسابات للتعامل مع نفقاتك قصيرة الأجل وطويلة الأجل.
يركز على الوصول إلى الحد الأقصى من حسابات التقاعد الخاصة بك يمكن أن يكون الخيار الأفضل إذا كنت تريد المزيد من المرونة لإجراء عمليات سحب بدون عقوبة. بالطبع ، يجب عليك الانتظار حتى التقاعد للاستفادة من هذه الاستثمارات دون عقوبة.
HSAs مقابل FSAs
حساب ادخار شائع آخر يتمتع بمزايا ضريبية هو حساب إنفاق مرن (يُعرف أيضًا باسم ترتيب الإنفاق المرن / FSA). يعد FSA بديلاً شائعًا لـ HSAs التي قد يقدمها صاحب العمل بدلاً من ذلك.
يمكن أن يكون لديك واحد فقط أو الآخر ولكن ليس كلاهما. إذا كان لديك FSA ، فلا يزال بإمكان زوجتك الحصول على HSA فردي إذا كان لديهم خطة صحية مؤهلة من صاحب العمل.
فيما يلي الملامح الرئيسية لسلطات الخدمات المالية
مزايا ضريبة FSA
تقدم هيئة الخدمات المالية مساهمات معفاة من الضرائب ويمكن للأموال فقط أن تسدد النفقات الطبية المؤهلة ، على غرار HSA.
مساهمتك تصل إلى كل من HSA أو FSA لتقليل دخلك الخاضع للضريبة بالدولار مقابل الدولار.
حدود مساهمة هيئة الخدمات المالية
حد المساهمة السنوية في عام 2021 هو 2750 دولارًا. لا يوجد حد أعلى للأزواج ما لم يكن لدى الزوج الآخر أيضًا FSA.
إذا كان لدى الزوجين FSA ، فيمكن لكل منهما المساهمة بمبلغ 2750 دولارًا في حسابات كل منهما مقابل مساهمة مجمعة قدرها 5500 دولار.
HSAs لها حدود مساهمة أعلى.
المواعيد النهائية للاسترداد
يجب على الموظفين استرداد رصيد FSA الخاص بهم قبل نهاية السنة التقويمية. نتيجة لذلك ، لا تعد حسابات الخدمات المالية خيارًا جيدًا للادخار طويل الأجل مثل HSA.
يمكن لأصحاب العمل تقديم أحد خياري التبييت كل عام:
- ترحيل ما يصل إلى 550 دولارًا أمريكيًا من المساهمات غير المستخدمة في السنة التقويمية التالية
- تمديد فترة استرداد الرصيد غير المستخدم بمقدار 2.5 شهر
يتوفر خيار واحد فقط. ستستخدم نفقاتك الطبية الأولى للعام المقبل هذه الأموال إذا كانت متوفرة.
إذا انتهت صلاحية الأموال قبل استخدامها ، فستفقد الرصيد المتبقي ، على عكس HSA.
بافتراض أنه يمكنك الاختيار بين أي من حسابات التوفير ، فإن HSA هو الخيار الأفضل لمعظم الأشخاص لأنه غير مرتبط بعملك ويمكنك ترحيل رصيدك غير المستخدم لمدى الحياة.
كيفية الانضمام إلى HSA
يمكن أن يكون فتح حساب توفير صحي أمرًا سهلاً عند اتباع الخطوات التالية:
- التسجيل في خطة صحية عالية الخصم مؤهلة HSA
- افتح HSA من خلال صاحب العمل الخاص بك أو مع مسؤول مستقل
- قم بتمويل حسابك بإيداع لمرة واحدة أو متكرر
- استثمر الرصيد طويل الأجل في حساب استثماري
- استخدم الأموال لتغطية النفقات الطبية المؤهلة
إذا كنت مرتاحًا مع المزيد من المخاطر ، فإن حسابك الاستثماري يشبه حساب IRA الثاني. ولكن إذا كنت تريد فقط المزايا الضريبية واستقرار استثمار "آمن" مؤمن عليه من قبل مؤسسة التأمين الفيدرالي (FDIC) ، فيمكن أن يكون الحساب النقدي فعالًا أيضًا.
أفضل خطط HSA
إذا كان لديك خطة HSA مؤهلة ولكن صاحب العمل لا يقدم HSA ، فيمكنك الاختيار من بين موفري HSA لتجنب الرسوم ولديك العديد من خيارات الاستثمار.
حية HSA
رسوم الخدمة الشهرية: 0 دولار
حية لا تفرض أي رسوم على HSAs الفردية أو العائلية (2.95 دولارًا أمريكيًا شهريًا لأصحاب العمل). لا يوجد حد أدنى مطلوب للرصيد لبدء الاستثمار.
تتضمن خيارات الاستثمار الخاصة بك حسابًا نقديًا بفائدة ، ومحفظة ذاتية التوجيه من الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة ، ومحفظة موجهة.
اقرأ مراجعة حية HSA لتعلم المزيد.
تعرف على المزيد حول Lively
الإخلاص HSA
رسوم الخدمة الشهرية: 0 دولار
ال الإخلاص HSA هي جزء من عائلة Fidelity Investments. قد تفضل هذا الصندوق إذا كنت تستخدم Fidelity بالفعل لحساب IRA الخاص بك والحسابات المالية الأخرى.
يمكنك فتح حساب مقابل 0 دولار ولا توجد رسوم خدمة. لا يوجد حد أدنى لبدء الاستثمار ، ولكن حسابك النقدي فقط يمكنه سداد الفواتير الطبية.
تشمل خيارات الاستثمار الأسهم الموجهة ذاتيًا ، والصناديق ، والمحافظ الموجهة التي تلبي احتياجات محافظ HSA.
بنك أوف أمريكا HSA
رسوم الخدمة الشهرية: 2.50 دولار
يتقاضى Bank of America HSA رسوم خدمة شهرية ثابتة بقيمة 2.50 دولار وهو جانب سلبي. ستحتاج أيضًا إلى الاحتفاظ برصيد نقدي لا يقل عن 1000 دولار قبل أن تتمكن من استثمار أي أموال.
ملخص
يعد اتباع قواعد حساب التوفير الصحي أحد أسهل الطرق لتجميع الدولارات ذات المزايا الضريبية للنفقات المستقبلية عندما يكون لديك خطة صحية مناسبة. إذا كنت مؤهلاً للحصول على HSA ، فيمكن أن يكون هذا الحساب جزءًا مهمًا من خطة مالية طويلة الأجل.