أناإنه ذلك الوقت من العام مرة أخرى عندما تبدأ عقولنا في التوجه نحو الضرائب التي سندين بها في أبريل. تعد أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية أحد الأجزاء المهمة في قانون الضرائب.
تم إنشاء هذه الأقواس الضريبية لتسهيل فرض الضرائب على مستويات الدخل المختلفة. ستجد أدناه الأقواس الضريبية للدخل المكتسب في 2019 و 2018 (وكذلك السنوات الماضية).
يتطلب هيكل معدل الضريبة التصاعدية لدينا (أي مع زيادة الدخل وزيادة الضرائب) تحديد نقاط البداية والتوقف لتطبيق المعدلات المختلفة.
الأقواس الضريبية: تاريخ سريع
دخلت أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية الأولى حيز التنفيذ في الولايات المتحدة مرة أخرى في عام 1913، عندما أصبحت ضريبة الدخل عنصرًا ثابتًا في حكومتنا.
على الرغم من أن الشرائح الضريبية الأولية بسيطة جدًا ومنخفضة ، إلا أنها لا تختلف عن مجموعتنا الحالية من فئات الضرائب. تراوحت المعدلات الأولية من 1 - 7٪ وتم تطبيقها على الدخل من 0 دولار إلى 500000 دولار زائد.
لم نشهد حتى الأربعينيات من القرن الماضي أول شريحة ضريبية فريدة تم إنشاؤها لمقدمي الطلبات العزاب وأولئك المتزوجين بشكل منفصل.
على مر السنين ، نمت ضريبة الدخل الفيدرالية إلى ما يصل إلى 50 شريحة مختلفة ، على أساس الدخل. ونمت المعدلات على أصحاب الدخل المرتفع إلى 94٪ على الدخل فوق 200000 دولار.
لحسن الحظ ، في أواخر الثمانينيات ، تم عمل الكثير لتبسيط هيكل شريحة الضرائب. منذ ذلك الحين ، استقرنا في أي مكان من 5 إلى 7 معدلات عبر مختلف المداخيل.
وتجدر الإشارة إلى أن الدخل يعتمد على الدخل الخاضع للضريبة (هذا الرقم في السطر 43 من النموذج 1040) ويتنوع الدخل من سنة إلى أخرى على أساس التضخم.
ما يقرب من النصف لا يدفعون ضريبة الدخل
كثير من الناس يتقاضون أكثر من ربع راتبهم كل أسبوع للحكومة الفيدرالية لضرائب الدخل. ليس من الممتع التخلي عن هذه الأموال مع العلم أن الآخرين لا يدفعون نفس النسبة.
تقدم الحكومة بعض الفوائد ، ولكن إذا لم يساهم الجميع ، فلا يمكن اعتبار ذلك عادلاً ، أليس كذلك؟
وفقا لبيانات من مركز سياسة الضرائب، لم يدفع أكثر من 76 مليونًا أو 44.4٪ من الأمريكيين أي ضريبة دخل فيدرالية في عام 2018. ارتفع هذا الرقم من 72.6 مليون شخص أو 43.7٪ في عام 2017.
هناك بالتأكيد أشخاص في هذا البلد يجب إعفاؤهم من دفع الضرائب ، لكن ما يقرب من نصفهم سخيف. من المؤكد أن بعض هؤلاء الناس يكسبون عيشًا لائقًا. كيف يمكنهم الهروب من دفع ضرائب الدخل؟
مثل العديد من الأشخاص ، أشعر أننا بحاجة إلى حل بسيط لتحصيل الإيرادات وأن يدفع كل شخص شيئًا ما. سأؤيد نوعًا من ضريبة المبيعات الوطنية أو ضريبة الدخل الثابتة. أي شيء لمسح اللوح نظيفًا وابدأ من جديد.
لدينا فوضى في قانون الضرائب مما يجعل تقديمه وفرضه وتحصيله أمرًا مكلفًا. لست متأكدًا من أننا سنرى ذلك يحدث على الإطلاق.
متعلق ب:ماذا لو لم تتمكن من دفع ضرائبك هذا العام؟
ما هي أقواس ضريبة الدخل لعام 2021؟
كانت التغييرات في أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2021 عبارة عن زيادات في القطع لحساب التضخم.
يوضح الجدول أدناه الأقواس الضريبية لكل مستوى دخل لكل من العازبين والمتزوجين والمشتركين.
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2021
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0 - $19,900 | $0 - $9,950 |
| 12% | $19,901 - $81,050 | $9,951 - $40,525 |
| 22% | $81,051 - $172,750 | $40,526 - $86,375 |
| 24% | $172,751 - $329,850 | $86,376 - $164,925 |
| 32% | $329,851 - $418,850 | $164,926 - $209,425 |
| 35% | $418,851 - $628,300 | $209,426 - $523,600 |
| 37% | $628,300+ | $523,600+ |
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2020
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,750 | $0-$9,875 |
| 12% | $19,751 - $80,250 | $9,876 - $40,125 |
| 22% | $80,251 - $171,050 | $40,126 - $85,525 |
| 24% | $171,051 - $326,600 | $85,526 - $163,300 |
| 32% | $326,601 - $414,700 | $163,301 - $207,350 |
| 35% | $414,701 - $622,050 | $207,351 - $518,400 |
| 37% | $622,051+ | $518,401+ |
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2019
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,400 | $0-$9,700 |
| 12% | $19,401 - $78,950 | $9,701 - $39,475 |
| 22% | $78,951 - $168,400 | $39,476 - $84,200 |
| 24% | $168,401 - $321,450 | $84,201 - $160,725 |
| 32% | $321,451 - $408,201 | $160,726 - $204,100 |
| 35% | $408,201 - $612,350 | $204,101 - $510,300 |
| 37% | $612,351+ | $510,301+ |
استخدم الأقواس الضريبية للتخطيط
إذا كنت تقوم بالتخطيط الضريبي ، فيجب أن تنظر في أقواس الضرائب لمساعدتك في حساباتك. بقليل من التبصر ، قد تتمكن من تقليل العبء الضريبي الخاص بك في العام الحالي أو تأجيله إلى العام التالي ، اعتمادًا على رغباتك.
متعلق ب:7 إستراتيجيات لتوفير الآلاف من الضرائب كل عام (التخطيط الضريبي لنهاية العام)
هنا لدينا جميع الأقواس الضريبية تعود إلى عام 2010 حتى تتمكن من المقارنة ورؤية كيف يمكن أن تتغير ضرائب الدخل الخاصة بك عامًا تلو الآخر. من المثير للاهتمام أيضًا مراجعتها وملاحظة كيف تغيرت المسؤولية الضريبية على مر السنين.
>>> انقر لعرض 2010 حتى 2018 تبين
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2018
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,050 | $0-$9,525 |
| 12% | $19,051-$77,400 | $9,526-$38,700 |
| 22% | $77,401-$165,000 | $38,701-$82,500 |
| 24% | $165,001-$315,000 | $82,501-$157,500 |
| 32% | $315,001-$400,000 | $157,501-$200,000 |
| 35% | $400,001-$600,000 | $200,001-$500,000 |
| 37% | $600,001+ | $500,001+ |
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2017
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,650 | $0-$9,325 |
| 15% | $18,651-$75,900 | $9,326-$37,950 |
| 25% | $75,901-$153,100 | $37,951-$91,900 |
| 28% | $153,101-$233,350 | $91,901-$191,650 |
| 33% | $233,351-$416,700 | $191,651-$416,700 |
| 35% | $416,701-$470,700 | $416,701-$418,400 |
| 39.6% | $470,701+ | $418,401+ |
2016 بين قوسين ضريبة الدخل الفيدرالية
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,550 | $0-$9,275 |
| 15% | $18,551-$75,300 | $9,276-$37,650 |
| 25% | $75,301-$151,900 | $37,651-$91,150 |
| 28% | $151,901-$231,450 | $91,151-$190,150 |
| 33% | $231,451-$413,350 | $190,151-$413,350 |
| 35% | $413,351-$466,950 | $413,351-$415,050 |
| 39.6% | $466,951+ | $415,051+ |
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2015
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,450 | $0-$9,225 |
| 15% | $18,451-$74,900 | $9,226-$37,450 |
| 25% | $74,901-$151,200 | $37,451-$90,750 |
| 28% | $151,201-$230,450 | $90,751-$189,300 |
| 33% | $230,451-$411,500 | $189,301-$411,500 |
| 35% | $411,501-$464,850 | $411,501-$413,200 |
| 39.6% | $464,851+ | $413,201+ |
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2014
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,150 | $0-$9,075 |
| 15% | $18,151-$73,800 | $9,076-$36,900 |
| 25% | $73,801-$148,850 | $36,901-$89,350 |
| 28% | $148,851-$226,850 | $89,351-$186,350 |
| 33% | $226,851-$405,100 | $186,351-$405,100 |
| 35% | $405,101-$457,600 | $405,101-$406,750 |
| 39.6% | $457,601+ | $406,751+ |
2013 بين قوسين ضريبة الدخل الفيدرالية
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,850 | $0-$8,925 |
| 15% | $17,851-$72,500 | $8,926-$36,250 |
| 25% | $72,501-$146,400 | $36,251-$87,850 |
| 28% | $146,401-$223,050 | $87,851-$183,250 |
| 33% | $223,051-$398,350 | $183,251-$398,350 |
| 35% | $398,351-$450,000 | $398,350-$400,000 |
| 39.6% | $450,000+ | $400,000+ |
أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2012
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,400 | $0-$8,700 |
| 15% | $17,401-$70,700 | $8,701-$35,350 |
| 25% | $70,701-$142,700 | $35,351-$85,650 |
| 28% | $142,701-$217,450 | $85,651-$178,650 |
| 33% | $217,451-$388,350 | $178,651-$388,350 |
| 35% | $388,351+ | $388,351+ |
2011 بين قوسين ضريبة الدخل الفيدرالية
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,000 | $0-$8,500 |
| 15% | $17,000-$69,000 | $8,500-$34,500 |
| 25% | $69,000-$139,350 | $34,500-$83,600 |
| 28% | $139,350-$212,300 | $83,600-$174,400 |
| 33% | $212,300-$379,150 | $174,400-$379,050 |
| 35% | $379,150+ | $379,050+ |
2010 بين قوسين ضريبة الدخل الفيدرالية
| معدل الضريبة | تقديم المتزوجين معا | معظم الفلاتر الفردية |
|---|---|---|
| 10% | $0-$16,750 | $0-$8,375 |
| 15% | $16,750-$68,000 | $8,375-$34,000 |
| 25% | $68,000-$137,300 | $34,000-$82,400 |
| 28% | $137,300-$209,250 | $82,400-$171,850 |
| 33% | $209,250-$373,650 | $171,850-$373,650 |
| 35% | $373,650+ | $373,650+ |
حدد شريحة الضرائب الخاصة بك
قد تتساءل "ما هي شريحة الضرائب الخاصة بي؟" هذا سؤال رائع يجب طرحه لأنه يظهر أنك فضولي حول مقدار أرباحك التي تذهب إلى حكومة الولايات المتحدة لدفعها مقابل الحماية والخدمات التي تقدمها تزود.
متعلق ب:مراجعة برنامج الضرائب TurboTax عبر الإنترنت: احصل على أفضل عائد ضريبي
بصفتنا دافعي ضرائب ، فإننا ننام أحيانًا عند عجلة دفع الضرائب ولا ننتبه إلى ضرائبنا المدفوعة لأنها تُستخرج من رواتبنا دون الكثير من الجلبة. ستساعدك معرفة شريحة الضرائب الخاصة بك على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن تحركات الأموال التي ستؤثر على الضرائب التي تدفعها في نهاية العام.
ما هي الضرائب التصاعدية وكيف تعمل؟
شريحة ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بك هي المعدل الذي يتم فيه فرض الضرائب على أعلى مستوى من الدخل. هذا المعدل يسمى معدل الضريبة الهامشي الخاص بك.
لا يعني معدلك الهامشي أنك تدفع هذه النسبة المئوية الدقيقة عبر كل دخلك. هذا يعني فقط أنك تدفع هذا المبلغ على أعلى مستوى من الدخل.
متعلق ب:أين تحصل على ضرائبك في 2020 (أفضل 3 أماكن وأسعار)
لذلك ، إذا كنت صاحب ملف واحد وتندرج في شريحة ضرائب تبلغ 24٪ ، فلن تدفع 24٪ من دخلك كضرائب. أنت تدفع فقط 24٪ على كل شيء يزيد عن 82501 دولارًا.
معدل شخصي آخر قد ترغب في معرفته هو معدل الضريبة الفعلي. يمكنك حساب ذلك بقسمة إجمالي الضرائب على الدخل الخاضع للضريبة.
انسحب عائد السنوات الماضية وانظر ما تحصل عليه. يمكن أن يكون لدى شخص ما في شريحة ضريبة الدخل الفيدرالية البالغة 24٪ معدل ضرائب فعال يصل إلى 13٪.
ما هو الدخل الإجمالي المعدل؟
من المهم أن تعرف اجمالي الدخل المعدل (AGI) لأن العديد من القواعد والامتيازات الضريبية مبنية عليها. للحصول على دخلك الإجمالي المعدل ، عليك أن تبدأ بدخلك الإجمالي ثم تقوم بإجراء أي تعديلات.
متعلق ب:ما هو الحد الأدنى لدخل ملف الضرائب في 2020؟
خذ هذا الرقم واطرح الإعفاءات والخصومات للوصول إلى دخلك الخاضع للضريبة. فيما يلي بعض المعادلات لمساعدتك على تصور التفسيرات أعلاه:
إجمالي الدخل - التعديلات = إجمالي الدخل المعدل (AGI)
إجمالي الدخل المعدل (AGI) - الإعفاءات - الخصومات = الدخل الخاضع للضريبة
يتم استخدام الذكاء الاصطناعي العام في إقرارك الضريبي لمجموعة متنوعة من الأغراض مثل تحديد الأهلية لخصومات معينة. كلما انخفض معدل الذكاء الاصطناعي العام ، زادت الخصومات والائتمانات التي ستكون مؤهلاً لها.
لا تخلط بين AGI و MAGI (الدخل الإجمالي المعدل المعدل). لحساب MAGI ، يجب أن تأخذ AGI الخاص بك وتضيف مرة أخرى في عناصر معينة مثل الدخل الأجنبي المكتسب ، خصومات الإسكان الأجنبي ، وخصومات قروض الطلاب ، والفوائد المعفاة من الضرائب ، والجزء المستبعد من الضمان الاجتماعي الفوائد ، إلخ.
تستخدم خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) تضمين MAGI للفرد لتحديد مقدار ذلك مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي للشخص قابلة للخصم وما إذا كان الفرد مؤهلا لضريبة قسط التأمين الاعتمادات.
كيفية الدخول في شريحة ضريبية أقل
تشمل الطريقتان الأكثر شيوعًا لتقليل العبء الضريبي على الاعتمادات والخصومات.
- الإعفاءات الضريبية تقليل مقدار الضرائب التي تدين بها بالدولار. ليس لها تأثير على شريحة الضرائب الخاصة بك.
- التخفيضات الضريبية، مع ذلك ، يكون لها تأثير على شريحة الضرائب الخاصة بك. إنها تقلل مقدار الضريبة على دخلك عن طريق خفض الدخل الخاضع للضريبة. وهذا بدوره قد يدفعك إلى شريحة ضريبية أقل ، مما يعني أنك تدفع معدل ضرائب أقل.
من المهم إعادة التأكيد على أن التواجد في شريحة ضريبية لا يعني أن هذا هو السعر الذي تدفعه على كل شيء تكسبه. لا تخطئ في استخدام أعلى شريحة لديك لأغراض التخطيط. قد يؤدي القيام بذلك إلى دفع ضرائب زائدة وتمديد قرض بدون فائدة للحكومة.
متعلق ب:9 دول بدس بدون ضرائب دخل حكومية (وكيف يبتعدون عنها)
الخط السفلي
سيساعدك تعلم أساسيات قانون الضرائب وفهم كيفية عمل الأقواس الضريبية عند إعداد ضرائبك. يمكن أن يساعدك أيضًا في وضع خطة لضرائب العام المقبل حول كيفية تقليل العبء الضريبي عن طريق المساهمة في الحسابات ذات الامتيازات الضريبية.
ضع في اعتبارك أن المعلومات الضريبية أعلاه تنطبق فقط على الضرائب الفيدرالية. لكل ولاية مجموعتها الخاصة من القوانين واللوائح التي تحكم كيفية فرض الضرائب على السكان. إذا كنت محظوظًا للعيش في إحدى الولايات التي ليس لديها ضريبة دخل تابعة للولاية ، فليس عليك سوى القلق بشأن فئات الضرائب الفيدرالية المذكورة أعلاه.
إذا كانت لديك أي أسئلة حول إقرارك الضريبي أو كيفية حساب ضرائبك ، فاستشر أخصائي ضرائب مؤهل. تأكد من أن لديك فهمًا أساسيًا لما يدخل في ضرائبك حتى تتمكن من ضمان حصولك على جميع الأرصدة والخصومات التي يحق لك الحصول عليها.
هل بدأت التخطيط للإقرار الضريبي للعام القادم؟ كيف أثرت تغييرات شريحة الضرائب عليك؟ شارك في التعليقات.
تابع القراءة:
كم من الوقت سيستغرق استرداد الضرائب؟
كيف تقدم ملف ضرائبك مجانًا هذا العام!
7 إستراتيجيات لتوفير الآلاف من الضرائب كل عام (التخطيط الضريبي لنهاية العام)
9 دول بدس بدون ضرائب دخل حكومية (وكيف يبتعدون عنها)
فيليب تايلور ، المعروف أيضًا باسم "بي تي" ، هو مدقق حسابات ، ومدون ، وبودكاستر ، وزوج ، وأب لثلاثة أطفال. PT هي أيضًا المؤسس والرئيس التنفيذي لمؤتمر صناعة التمويل الشخصي والمعرض التجاري ، FinCon.
قام بإنشاء Part-Time Money® في عام 2007 لمشاركة نصائحه بشأن المال ، وتحميل نفسه المسؤولية (بينما دفع أكثر من 75 ألف دولار من الديون) ، ومقابلة الآخرين المتحمسين للتحرك نحو المالية استقلال.
مرحبًا ، أنا فيليب تايلور (المعروف أيضًا باسم "PT") ، CPA ، والمدون ، ومؤسس FinCon.
أدى بدء صخب جانبي إلى تغييرات مذهلة في حياتي.
أنا وفريق الخبراء نستخدم هذا الموقع لمشاركة شغفنا بالأعمال والتمويل الشخصي والاستثمار والعقارات والمزيد.
مهمتنا هي مساعدتك على تحسين حياتك من خلال اكتشاف وتوسيع نطاق عمل بدوام جزئي أو فكرة عمل صغير.