خطة شراء أسهم الموظفين: هل يجب أن تشارك؟ • Part-Time Money®

أ قبل بضع سنوات ، أتيحت لي الفرصة للمشاركة في خطة شراء أسهم موظفي شركتي (ESPP). بعد إجراء بعض الأبحاث ، اكتشفت أن هذه الخطط يمكن أن تكون ذات فائدة كبيرة إذا قمت بها بشكل صحيح.

يجب على معظم الأشخاص الذين لديهم حق الوصول إلى خطة شراء أسهم الموظفين استخدامها بالتأكيد ، والحد الأقصى لها ، وقلبها على الفور. سيضمن القيام بذلك تقريبًا عائدًا سنويًا بنسبة 30 ٪ تقريبًا على أموالك.

هل تفكر في برنامج ESPP الخاص بشركتك؟ كنت محظوظا! دعنا نتعمق في تفاصيل ماهية ESPP ، ونرى مثالاً ، وناقش الآثار الضريبية.

ما هي خطط شراء أسهم الموظفين؟

برنامج ESPP هو نوع من المزايا التي تقدمها الشركة للموظفين. إنها في الأساس فرصة للموظف لشراء أسهم الشركة بسعر مخفض ، حتى 85٪ من سعر السهم ؛

تقوم الشركات بذلك (تمنحك مخزونًا بسعر مخفض) لمجرد إنشاء حافز لك للعمل بجد من أجل الشركة وإبقائك موجودًا لفترة من الوقت.

الطريقة التي يتم بها تمويل الخطة عادةً هي عن طريق الاقتطاع التلقائي من راتب الموظف بنسبة مئوية من دخلك (عادةً من 1٪ إلى 10٪).

يتم حجب الأموال حتى يتم الوفاء بمدة معينة ، عادةً ثلاثة أو ستة أو 12 شهرًا. في ذلك الوقت ، يتم استخدام الأموال لشراء أسهم شركتك.

ما هو السعر الذي تم شراؤه؟ & عادة ، يكون سعر الشراء هو السعر الذي كان عليه السهم في الوقت الذي بدأت فيه المساهمة في الصندوق (تاريخ المنحة) أو سعر السهم في وقت شراء الأسهم (أيهما أقل) ، ناقصًا 15٪ خصم. يمكنك بعد ذلك بيع الأسهم أو الاحتفاظ بها.

مثال لخطة شراء مخزون الموظف الخاص بي

قبل بضع سنوات - عندما كنت موظفًا - بدأت شركتي في الترويج لخطة شراء أسهم الموظفين (ESPP.) في ذلك الوقت كنت جديدًا في الشركة ولم أشارك في واحدة من هذه من قبل. لم أكن أعرف حقًا ماذا أفكر.

كان لدي بالفعل بعض أسهم الشركة (عبر الخيارات) منذ أن تم تعييني. في رأيي ، كان امتلاك هذه الخيارات بمثابة مخزون كافٍ للشركة.

أنت لا تريد أبدًا امتلاك الكثير من الأسهم ، أليس كذلك؟ بالتأكيد ليست شركتك الخاصة. بعد كل شيء ، لكوني موظف هنا ، فأنا بالفعل استثمرت بكثافة فيهم.

15٪ عائد؟ أنا أعتبر.

حسنًا ، بدأ أحد الزملاء (الذي كان يعرف أنني أحب الحديث عن توفير المال) يتحدث معي عن هذه الخطة وأخبرني أنها ستفعل ذلك. شاركت معي المفهوم الأساسي.

تقوم بتقديم مساهمات تلقائية (بين 1٪ و 10٪) كل فترة دفع لصندوق ، والتي يتم استخدامها بعد ستة أشهر لشراء أسهم الشركة بخصم 15٪. أنت حر بعد ذلك في القيام بكل ما تريد باستخدام هذا المخزون.

إذا كنت تبيعه في نفس اليوم (يسمى ESPP "التقليب") ، فأنت ببساطة تحصل على خصم 15٪. ليس سيئا لمدة ستة أشهر ، أليس كذلك؟ هذا هو عائد سنوي قدره 30٪ ، ضرائب أقل. لطيف - جيد. لن أحصل على ذلك في أي مكان آخر.

(إنها في الواقع عائد أكثر إذا نظرت إليها مثل هذه المقالة من بوف المالية تفاصيل.)

يمكننا أن نفعل هذا؟

تحولت أفكاري بسرعة إلى الضمان الذاتي لضريبة الممتلكات مع Capital One 360. لماذا لا تستخدم ESPP بدلاً من حساب Capital One 360 ​​(الذي يكسب حاليًا نسبة صغيرة)؟

للتسجيل ، لدينا صندوق الطوارئ الخاص بنا مع Capital One 360 ​​أيضًا ، لذلك لن أسحب كل أموالنا من المدخرات ، فقط جزء ضريبة الممتلكات الذي أعددته في حساب إضافي (مساهمة 350 دولارًا شهريًا). تحقق خارج مراجعتنا الكاملة لكابيتال وان 360 هنا.

كانت خطوتي التالية هي إجراء بعض الأبحاث الفعلية والمتعمقة حول ESPPs وخطة شركتي للتأكد من أن هذه كانت الخطوة الصحيحة بالنسبة لي ولزوجتي. لم تعتقد أنني سأشترك بشكل أعمى بناءً على بعض اقتراحات زملائي في العمل ، أليس كذلك؟

بعد بعض البحث ، كنت على استعداد لسحب الزناد. لقد بدأت برنامج ESPP وإليك كيفية تقسيم الأرقام:

• شرط: ستة أشهر
• تخفيض: 15%
• إسهام: 10٪ من الراتب (بعد الضريبة)
• الدخل السنوي: $50,000
• سعر السهم في تاريخ المنحة: 30 دولار للسهم
• سعر السهم في تاريخ الشراء: 35 دولار للسهم
• إستراتيجية: Flip أو Quick Sale

مثال:

الشراء
25000 دولار (ستة أشهر. من الدخل) × .10 (مساهمة) = 2500 دولار
30 دولارًا ("أدنى" سعر للسهم) × 0.85 (1 - خصم) = 25.50 دولارًا
2500 دولار / 25.50 دولارًا = 98.04 سهمًا من الأسهم

التخفيض
98.04 × 35 دولارًا * = 3431.40 دولارًا
$3,431.40 – $2,500 = ربح 931.40 دولارًا (64٪ عائد سنوي)

* يفترض أن سعر السهم لا يتغير في الوقت القصير الذي يستغرقه بيع السهم.

كان أول قلب لـ ESPP لي نجاحًا كبيرًا. بعد ذلك ، واصلت استخدام ميزة هذه الشركة طالما تم عرضها.

متى تبيع أسهم خطة شراء أسهم الموظفين

الأمر متروك لك لتحديد موعد بيع حصتك. تعجبني فكرة بيع أسهمك في أقرب وقت ممكن (ويعرف أيضًا باسم "قلبها"). يزيل ذلك خطر الاحتفاظ بالكثير من أسهم الشركة ، كما أنه يقفل فعليًا مكسبًا بنسبة 15٪.

شكك البعض في التقليب باعتباره غير أخلاقي. لقد طعنت في هذه الفكرة في البداية وتم التحقق من صحتها من قبل شركتي الخاصة. تسمح لك شركة الوساطة التي تتعامل مع عملية ESPP بالاشتراك في ESPP “Quicksale”.

Quicksale هو كما يبدو: من خلال تنشيط Quicksale ، قام الوسيط على الفور ببيع أسهم الأسهم الخاصة بي في الشركة عند الشراء. هم في الأساس يقومون بالقلب من أجلي.

الآثار الضريبية لخطة شراء مخزون الموظف

عادةً ما يتم حجب مساهمتك في برنامج ESPP من راتبك بعد الضريبة. لذلك ، لا توجد آثار ضريبية نتيجة للمساهمة في الخطة. بمجرد انتهاء الفترة وشراء الأسهم ، فإنك ببساطة تمتلك السهم... لا يوجد تأثير ضريبي أيضًا.

يتعين عليك دفع الضرائب عندما تبيع الأسهم. إذا كنت تبيع السهم ، فقد مضى أقل من عام على شرائك السهم ، يُطلق عليه اسم a "التصرف غير المؤهل" وسيقوم صاحب العمل ببساطة بإدراج مكاسب البيع في نموذج W-2 الخاص بك الدخل العادي.

إذا مر أكثر من عام ، فسيتم اعتبار جزء من المكاسب مكاسب رأسمالية طويلة الأجل. يرى شرح توربو تاكس في هذا الشأن.

متعلق ب: كيفية تجميع محفظة استثمارية خاضعة للضريبة

الموظف حاسبة ضريبة خطة شراء الأسهم

تبحث عن حاسبة ضريبة ESPP للمساعدة في تحديد النتيجة الضريبية الخاصة بك. صديقي آدم في مينافي هل غطيت. لقد حصل على آلة حاسبة صغيرة جذابة لمساعدتك في تحديد الآثار الضريبية المترتبة عليك.

هل خطة شراء أسهم الموظف تستحق كل هذا العناء؟

ما لم تكن شركتك عبارة عن سفينة غارقة ، أعتقد تمامًا أن برنامج ESPP يستحق كل هذا العناء. إنها قريبة جدًا من مباراة الشركة 401k بقدر ما يمكنك الحصول عليها. وتتحقق الفوائد بشكل أسرع. ليس من المنطقي استخدام برنامج ESPP إذا كان لديك واحدًا.

إليك المزيد حول قيمة ESPP من تغلب على بوش:

حقق أقصى استفادة من خطة شراء أسهم الموظفين

تختلف خطة كل شخص ، ولكن يمكنك تحقيق أقصى استفادة (من حيث الأمان والعائد) من برنامج ESPP "النموذجي" من خلال القيام بما يلي:

1. ساهم في الحد الأقصى: كلما زادت مساهمتك في ESPP ، زادت عائدك إذا كنت تخطط لقلبه. ابذل قصارى جهدك للمساهمة بأقصى مستوى للخطة. العودة أكبر من أن تفوت.
2. اقلب ESPP: بمجرد أن تصل إلى نهاية المدة ويتم شراء الأسهم ، قم ببيع أسهمك على الفور بحيث تكون مخاطرك محدودة. إذا كان بإمكانك إدارتها ، فقم ببيع الأسهم على المكشوف قبل نهاية المدة وقلل من مخاطرك بشكل أكبر.
3. لديك هدف للأموال بعد البيع: فقط حتى لا تنفخ دون تفكير كل مدخراتك وأرباحك في برنامج ESPP ، ضع خطة جيدة لاستخدامها بعد البيع. حظا سعيدا.

هل تبحث عن مكان لتخزين أرباح برنامج ESPP؟ تحقق من قائمتنا أفضل حسابات التوفير.

هل سبق لك أن شاركت في خطة شراء أسهم الموظفين؟ إذا كان الأمر كذلك، ما هي النتائج؟

حول فيليب تايلور ، CPA

فيليب تايلور ، المعروف أيضًا باسم "بي تي" ، هو مدقق حسابات ، ومدون ، وبودكاستر ، وزوج ، وأب لثلاثة أطفال. PT هي أيضًا المؤسس والرئيس التنفيذي لمؤتمر صناعة التمويل الشخصي والمعرض التجاري ، FinCon.

قام بإنشاء Part-Time Money® في عام 2007 لمشاركة نصائحه بشأن المال ، وتحميل نفسه المسؤولية (بينما دفع أكثر من 75 ألف دولار من الديون) ، ومقابلة الآخرين المتحمسين للتحرك نحو المالية استقلال.