نظرًا لأن معظم الأشخاص ينتقلون من خلال العديد من أرباب العمل خلال حياتهم المهنية ، فمن الشائع إلى حد ما بالنسبة لهم ترك مجموعة من حسابات التقاعد التي يرعاها صاحب العمل وراءهم.
في حين أنه من الممكن السماح لكل حساب من هذه الحسابات بالاستمرار في النمو من تلقاء نفسه ، نادرًا ما يكون هذا هو الخيار الأفضل لأموالك. في الواقع ، ستكون دائمًا أفضل حالًا في أخذ حسابات التقاعد القديمة معك ، بما في ذلك خطط 403 (ب).
لحسن الحظ ، ليس من الصعب أو يستغرق وقتًا طويلاً إدخال 403 (ب) في حساب جديد يمكنك مراقبته بنفسك. بمجرد مغادرة صاحب العمل ، لديك العديد من الخيارات لتجديد الأموال 403 (ب) الخاصة بك إلى نوع آخر من حسابات التقاعد مثل حساب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث إيرا.
ما هو 403 (ب)؟
عندما تتحدث إلى شخص لديه 403 (ب) ، فمن الشائع جدًا أن لا يفهم نوع حساب التقاعد الذي يمتلكه بالفعل. في الواقع ، عندما يُسألون ، فإنهم عادة ما يشيرون إليها "المحمية من الضرائب دخل سنوي”.
هذا في المقام الأول لأنه عندما تم اعتماد 403 (ب) في البداية ، كانت شركات التأمين أول من وضع أقدامهم في الباب. بسبب هذه الحقيقة ، كان لدى معظم الأشخاص الذين حصلوا على 403 (ب) معاشًا سنويًا محميًا من الضرائب.
ومع ذلك ، ليس هذا هو الحال دائمًا هذه الأيام. بينما كانت المعاشات المحمية من الضرائب شائعة في البداية ، ستجد أن العديد من شركات الاستثمار الأخرى تشارك في خطط 403 (ب) الحديثة.
في الواقع ، إن الخطط 403 (ب) والاستثمارات التي تحتفظ بها متنوعة للغاية. على هذا النحو ، فإن تعريف هذا النوع من الحساب متنوع وواسع أيضًا. بحسب ال دائرة الإيرادات الداخلية، 403 (ب) يمكن وصف الخطط على النحو التالي:
خطة 403 (ب) ، والمعروفة أيضًا باسم خطة الأقساط المحمية من الضرائب (TSA) ، هي خطة تقاعد لبعض موظفي المدارس العامة ، وموظفي بعض المنظمات المعفاة من الضرائب ، ووزراء معينين.
يمكن أن تكون الحسابات الفردية في خطة 403 (ب) أيًا من الأنواع التالية.
- عقد سنوي ، وهو عقد يتم توفيره من خلال شركة تأمين.
- حساب أمين ، وهو حساب مستثمر في الصناديق المشتركة.
- حساب دخل التقاعد لموظفي الكنيسة. بشكل عام ، يمكن لحسابات دخل التقاعد الاستثمار في المعاشات السنوية أو الصناديق المشتركة.
كما ترى ، يمكن أن تتخذ الخطط 403 (ب) شكلًا أو إعدادًا مختلفًا اعتمادًا على مكان تقديمها ونوع التحديدات التي اختارها مسؤول الخطة.
ومع ذلك ، فإن أهم عامل يجب تذكره هو أن 403 (ب) من الخطط تعامل إلى حد كبير مثل خطط 401 (ك) التي يرعاها صاحب العمل في العالم الحقيقي. أولاً ، يتم تمويل كلا النوعين من الخطط بدولارات ما قبل الضريبة ، مما يسمح للاستثمارات بالنمو على أساس الضريبة المؤجلة حتى التقاعد.
ثانيًا ، تقدم خطة 403 (ب) نفس الحد الأقصى للمساهمة السنوية مثل خطط 401 (ك) ، وهو 19500 دولار مقابل 2021 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أقل. إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا ، فيمكنك تقديم مساهمات إضافية بقيمة 6500 دولار أمريكي في عام 2016 بما يُعرف باسم "مساهمة اللحاق بالركب".
مزايا استخدام 403 (ب)
إذا عرض عليك صاحب العمل خطة 403 (ب) ، فمن الأفضل دائمًا أن تبدأ في تقديم المساهمات. في الواقع ، تقدم خطط 403 (ب) العديد من المزايا المميزة ، بعضها مشابه لتلك المقدمة من خلال خطط 401 (ك) المستندة إلى صاحب العمل. فيما يلي بعض أكبر الفوائد التي ستجنيها من استخدام 403 (ب):
يتم تقديم المساهمات على أساس ما قبل الضريبة ، مما قد يؤدي إلى خفض الدخل الخاضع للضريبة. تمامًا مثل المساهمات التي قد تكون قدمتها لخطة 401 (ك) التي يرعاها صاحب العمل ، فإن الأموال التي تودعها في 403 (ب) هي قبل الضريبة. على هذا النحو ، يمكن للمساهمات التي تقدمها سنويًا أن تخفض دخلك الخاضع للضريبة وتساعدك على التوفير في فاتورة الضرائب السنوية الخاصة بك.
مدخراتك تنمو معفاة من الضرائب. بعد تقديم مساهمات قبل الضرائب لخطة 403 (ب) ، ستستمر أموالك في النمو معفاة من الضرائب حتى تصل إلى التقاعد وما بعده. سيُطلب منك فقط دفع ضرائب الدخل على التوزيعات عندما تأخذها.
خذ المساهمات في وقت لاحق من الحياة عندما تكون في شريحة ضريبية أقل. نظرًا لأنك لن تدفع ضرائب على الأموال 403 (ب) حتى تصل إلى التقاعد في معظم الحالات ، فلديك القدرة على دفع ضرائب أقل في المستقبل أيضًا. نظرًا لأن معظم الأشخاص المتقاعدين يقعون في شريحة ضريبية أقل ، فمن المعقول أن نفترض أنهم قد يدفعون ضرائب أقل في المستقبل.
قد تحصل على مباراة صاحب عمل. تمامًا مثل خطط 401 (k) التي يرعاها صاحب العمل ، يقدم العديد من أصحاب العمل غير الربحيين الذين يديرون خطط 403 (b) تطابقًا مع الشركة. هذا هو أقرب شيء إلى "المال المجاني" الذي ستجده على الإطلاق ، لذلك من الحكمة دائمًا المساهمة بأموال كافية لخطة 403 (ب) التي يرعاها عملك حتى تحصل على الفائدة الكاملة.
تظل حدود المساهمة مرتفعة نسبيًا في عام 2021. تمامًا مثل خطط 401 (ك) التي يرعاها صاحب العمل ، تظل مستويات المساهمة القصوى مرتفعة لحسابات 403 (ب). لعام 2021 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19500 دولار في خطة 403 (ب) المؤهلة إذا كان عمرك 50 عامًا أو أقل. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي يصل إلى 6500 دولار أمريكي فيما يُعرف باسم "مساهمة اللحاق بالركب". إجمالي المساهمة لمن هم في سن الخمسين وما فوق يصل الآن إلى 26000 دولار في السنة.
كيف تقوم بتمديد 403 (ب)
نظرًا لأن العديد من الأشخاص يعملون لدى العديد من أصحاب العمل خلال سنوات عملهم ، فمن الشائع إلى حد ما أن يكون لدى الأشخاص العديد من خطط التقاعد ، بما في ذلك 401 (k) s و 403 (b) s ، فإنهم بحاجة إلى التدوير.
إذا قمت بإجراء تحويل مباشر للأموال إلى حساب IRA تقليدي ، فستتجنب الاقتطاعات الإلزامية من ضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 20٪ التي تم تقييمها عند سحب أموال التقاعد.
يمكنك فتح حساب IRA في أي مؤسسة مالية تقدم هذا النوع من الحسابات. بشكل عام ، سوف تحتاج إلى إكمال التمديد 403 (ب) بحلول اليوم الستين الذي يلي يوم استلام التوزيع.
ومع ذلك ، تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية باستثناءين لقاعدة التمديد لمدة 60 يومًا. في حالة الصعوبات المالية أو الظروف غير المتوقعة ، قد يُسمح لك بالإعفاء.
الإعفاءات ليست مضمونة وستطلب مصلحة الضرائب إثباتًا على الضائقة المالية ، مثل الاستشفاء أو أي نوع آخر من الأزمات المالية. يمكن أن تأتي الظروف غير المتوقعة بأشكال مختلفة ، ولكنها تشمل عادةً المواقف التي يتم فيها تجميد أموالك في حسابك لسبب ما.
عادة ، ما عليك سوى إكمال نموذج مساهمة موقع والذي يطلبه وصي IRA من أجل تحويل الأموال إلى حساب IRA. ستحتاج إلى مراجعة المؤسسة المالية المحددة فيما يتعلق بسياسات التبييت الخاصة بها قبل إجراء المعاملة لتجنب التأخير في المعالجة.
لإخراج 403 (ب) في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، ستحتاج أيضًا إلى التشاور مع مسؤول الخطة بحساب 403 (ب) الخاص بك للتأكد من إكمال الأعمال الورقية المناسبة. سيتطلب البعض إكمال طلب التوزيع قبل التمكن من ترحيل الأصول.
وفي الوقت نفسه ، سيحتاج بعض المسؤولين أيضًا إلى خطاب قبول من الوصي / المؤسسة المالية لـ IRA. ستوفر هذه المستندات دليلاً على أن الأموال يتم تحويلها إلى حساب خطة تقاعد شرعي.ملاحظة مهمة واحدة: ستحتاج إلى التأكد من معالجة التمديد على أنه بكرة "مباشرة" ، مما يعني أن توزيعات الأموال واجبة الدفع وإرسالها إلى وصي IRA فقط. إذا كان توزيع الأموال مستحق الدفع لك ، فيجب على مسؤول خطتك أن يحتفظ بخصم 20٪ للضرائب الفيدرالية المقتطعة. يجب أن يتم تحويل حساب 403 (ب) إلى حساب IRA بشكل صحيح أو ستواجه عقوبات ضريبية صارمة لعمليات السحب المبكر.
إيجابيات وسلبيات تحويل 403 (م) إلى جهاز IRA تقليدي
في حين أن فوائد إدخال رقم 403 (ب) قديم في حساب جديد يمكن أن تختلف تبعًا للموقف ، فإن أكبر فائدة ستحصل عليها على الأرجح هي هدية الحصول على خيارات أكثر مما كان لديك من قبل.
بشكل عام، تقدم IRAs خيارات استثمار أكثر من خطط 403 (ب). أكبر ميزة تحصل عليها عند تحويل 403 (ب) إلى حساب IRA هي حقيقة أن أجهزة IRA توفر قدرًا أكبر من المرونة عندما يتعلق الأمر بكيفية استثمار أموالك. بمجرد تحويل أموالك ، يمكنك استثمارها في الصناديق المشتركة وصناديق المؤشرات وحتى الأسهم الفردية.
إذا كانت خطتك 403 (ب) توفر خيارات استثمار محدودة إلى حد ما ، فإن امتلاك حساب IRA تقليدي سيجعلك تشعر بأن لديك خيارات غير محدودة في متناول يدك. وإذا كنت تفضل أسلوبًا استثماريًا معينًا - مثل الاستثمار في الغالب في صناديق المؤشرات - فإن امتلاك حساب IRA تقليدي يجعل من السهل عليك الالتزام بهذه الخطة على المدى الطويل.
أكبر عيب يأتي مع تحويل 403 (ب) قديم إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هو أن الجيش الجمهوري الايرلندي قد يكلف المزيد من المال للحفاظ عليه بمرور الوقت. حيث قد لا تكون قد دفعت تكاليف المعاملات لـ 403 (ب) ، ستجد أن تشغيل IRA التقليدي يمكن أن يكون مكلفًا.
العيب الآخر الذي يأتي مع IRAs التقليدي هو حقيقة أنه في حال قمت بتقديم ملف للإفلاس أو في الطرف المتلقي لدعوى قضائية ، فإن أموالك في الجيش الجمهوري الايرلندي ليست محمية من قبل ال قانون ضمان دخل تقاعد الموظف. تم إنشاء هذا القانون لضمان تخصيص الأموال المستثمرة خصيصًا للتقاعد ولا يمكن استخدامها لأغراض الديون.
ملحوظة: فيما يتعلق بحكم ERISA و IRA الخاص بك ، على الأقل ستتم حماية 1،362،800 دولار من أصول IRA إذا قمت بتقديم دعوى إفلاس.
مع الدعاوى القضائية ، إنها قصة مختلفة. يعتمد الأمر حقًا على نوع الدعوى القضائية التي تتورط فيها ، والأهم من ذلك ، القواعد التي تم إنشاؤها في الولاية التي تعيش فيها.
خيار آخر: قم بتحويل 403 (B) إلى Roth IRA
إذا كنت لا ترغب في تحويل 403 (ب) إلى IRA التقليدي ، فيمكنك التفكير في تحويله إلى Roth IRA بدلاً من ذلك. نظرًا لأن Roth IRAs يتم تمويلها بالدولار بعد خصم الضرائب ، فهناك اعتبارات ضريبية ضخمة يجب التفكير فيها إذا اخترت إدراج 403 (ب) في هذا النوع من الحساب.
عندما تقوم بتدوير 403 (ب) أو 401 (ك) أو حساب تقاعد مؤجل ضريبي آخر إلى Roth IRA ، فسيتعين عليك دفع ضرائب الدخل على المبلغ الذي تقوم بتجديده خلال تلك السنة. يمكن أن ينتج عن هذا مصروفات مقدمة ضخمة إذا كان لديك الكثير من المال المدخر في 403 (ب) بالفعل ، لكن العديد من الأشخاص يفعلون ذلك على أي حال لأسباب لا تعد ولا تحصى.
نظرًا لأن Roth IRAs يتم تمويلها بأموال بعد خصم الضرائب ، فإنها تعمل بشكل مختلف عند استخدامها وعندما تكون مستعدًا لبدء عمليات التوزيع. فيما يلي بعض الفوائد التي يمكنك الحصول عليها من تحويل 403 (ب) إلى Roth IRA:
لن تضطر إلى دفع ضرائب الدخل عندما تبدأ في أخذ التوزيعات.
نظرًا لأن Roth IRAs يتم تمويلها بالدولار بعد خصم الضرائب ، يمكنك البدء في الحصول على توزيعات الدخل المعفاة من الضرائب عندما تكون مستعدًا للتقاعد. إذا كنت تعتقد أنك قد تكون في شريحة ضريبية أعلى عندما تتقاعد لعدة سنوات أو عقود من الآن ، فإن الحصول على دخل غير خاضع للضريبة يمكن أن يكون نعمة كبيرة لأموالك.
يمكن أن يساعدك امتلاك Roth IRA على تنويع مسؤوليتك الضريبية في السنوات المقبلة.
إذا كان لديك أيضًا خطة 403 (ب) أو 401 (ك) ، فإن إضافة Roth IRA هي طريقة ذكية لتنويع مسؤوليتك الضريبية. حيث ستدفع ضرائب الدخل على التوزيعات من حسابات الضرائب المؤجلة عند التقاعد ، فلن تحتاج إلى ذلك عندما تأخذ التوزيعات من Roth IRA الخاص بك.
لست مضطرًا لأخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) في أي عمر.
حيث تتطلب منك معظم حسابات التقاعد ذات الامتيازات الضريبية مثل 401 (k) s و 403 (b) أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) في سن 70 1/2 ، فإن Roth IRA ليس لديها مثل هذا المطلب. إذا كنت ترغب في الاحتفاظ بأموالك في حسابك مدى الحياة ، فسوف يتيح لك Roth IRA القيام بذلك دون أي عقوبة.
لن يواجه ورثتك فاتورة ضريبية عندما يرثون روث إيرا.
نظرًا لأن Roth IRAs يتم تمويلها بدولارات بعد خصم الضرائب ، فإنها تجعل من السهل على ورثتك أن يرثوا أموالًا معفاة من الضرائب عندما تموت. إذا كنت قلقًا بشأن ترك فاتورة ضريبية ضخمة وورثتك مع الكثير من الروتين ، يمكنك أن تطمئن إلى أن روث إيرا الخاص بك لن يترك أيًا منهما.
أين تفتح Roth IRA
لديك الكثير من الخيارات للاختيار من بينها عندما تقرر أين تفتح Roth IRA. يمكن لأي وسيط مساعدتك في بدء حساب ، ولكن قد تأتي بعض هذه الحسابات برسوم إدارة وتداول مخفية يمكن أن تضيف بسرعة. فيما يلي أفضل ثلاث اختيارات لأفضل شركة Roth IRA الخاصة بك وبعض الأسباب التي تجعلها استثمارات قوية.
تمويل M1
مع م 1، يتم تقديم كل من حسابات الاستثمار الخاصة بك على شكل فطيرة مليئة بما يصل إلى 100 شريحة من الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة. عند فتح Roth IRA الخاص بك مع M1 ، تحدد أهدافًا لحسابك. لإبقائك على المسار الصحيح لمقابلتهم ، يحتوي M1 على 60 فطيرة موجهة نحو الهدف لتختار من بينها.
ولكن إذا كنت تفضل إنشاء الفطائر الخاصة بك ، واختيار ما تستثمر فيه ومقدار تخصيصه لكل شريحة ، فلديك الحرية في القيام بذلك. فتح حساب مجاني ، ولكن لبدء الاستثمار في Roth IRA الخاص بك ، ستحتاج إلى إيداع 500 دولار في البداية.
يمنحك M1 الحرية في دفع استثماراتك دون عوائق صيانتها ، مما يؤدي إلى تحويل الاستشارات الآلية. تمويل M1 بدون رسوم وليس له حد أدنى لتكلفة الاستثمار بعد إيداعك الأول ، مما يمنحك إدارة حسابات متخصصة بشروط مرنة.
تحسين
تحسين هو مثال على عدم التدخل في الاستثمار في التقاعد. عند إنشاء حسابك باستخدام Betterment ، ستكمل استبيانًا لتقييم أهدافك وتحمل المخاطر. بعد ذلك ، تصمم شركة Betterment محفظة حول إجاباتك ، وتختار أين تستثمر وتوازن حسابك لإبقائك على الهدف.
تحسين يمنحك أيضًا خيار تلبية الحد الأقصى لمساهمة مصلحة الضرائب الأمريكية تلقائيًا ، وضبط استثماراتك الشهرية إذا تغير الحد. تتقاضى شركة Betterment رسومًا لإدارة حسابك ، تتراوح بين 0.25٪ و 40٪.
قد تعمل هذه الرسوم في الواقع لصالحك مقارنة بالرسوم الثابتة التي يتقاضاها البعض أفضل منافسيها ، مما يجعل حل الاستثمار المبسط لديهم مستشارًا آليًا قويًا لك روث إيرا.
حليف الاستثمار
بعد استحواذها مؤخرًا على Trade King ، حليف جعلت الاستثمار الآلي أسهل من أي وقت مضى ، بما في ذلك الاستثمار في Roth IRA.
من خلال تقييمات خدمة العملاء الممتازة ، يتمحور البرنامج سهل الاستخدام حول التطبيق العملي وسهولة الاستخدام وعدم وجود عمولات على تداولات الأسهم ، حليف الاستثمار هو خيار قوي لحساب التقاعد.
لا توجد رسوم صيانة أو رسوم سنوية على حسابات Ally Invest's Roth IRA ، مما يعني رسوم الحساب الوحيدة التي ستفرضها انظر لإلغاء حسابك أو إكمال تحويل كامل لجميع أموال Roth IRA الخاصة بك من حليفك الحساب.
الخط السفلي
إذا كان لديك 403 (ب) أو عدة حسابات تقاعد متبقية مع أصحاب العمل القدامى ، فمن الذكاء تحديد ما إذا كان يجب عليك إنشاء هذه الحسابات في حساب جديد.
في معظم الأحيان ، سيساعدك القيام بذلك على تبسيط حياتك من خلال دمج التقاعد في مكان واحد. بالإضافة إلى ذلك ، قد تصبح مؤهلاً للحصول على خيارات استثمار أكثر أو أفضل إذا اخترت IRA التقليدي أو Roth IRA للتمديد.
كما هو الحال دائمًا ، من الذكاء استشارة مستشارك المالي والمستشار الضريبي قبل إجراء أي تحركات مالية كبيرة أو ترحيل الحسابات القديمة. كلما عرفت أكثر وكلما طرحت المزيد من الأسئلة ، كنت أفضل حالًا.