15 Reduções de impostos para trabalhadores autônomos

Está se aproximando a temporada de cobrança de impostos. Não é o feriado favorito de todos (a menos que você seja um contador nerd, talvez), mas uma coisa é certa: estar no negócio por si mesmo permite muitas reduções de impostos que podem poupar dinheiro.

Você já deve estar ciente disso se for um proprietário de empresa experiente. Mas, devido à pandemia, é provável que haja um número maior de pessoas que trabalham por conta própria este ano. De qualquer forma, aqui está sua chance de obter algum dinheiro de volta.

Quem é legalmente considerado "autônomo"?

Para solicitar incentivos fiscais para trabalho autônomo, você precisa ser autônomo. Debaixo Regras fiscais do IRS, que inclui:

• S-corpo
• Parcerias
• Proprietários únicos 
• Empreiteiros independentes
• LLCs e outras designações de negócios em que você é o proprietário da empresa

É importante observar que você pode ser proprietário de uma empresa e ser empregado de outra pessoa. Se você tem um trabalho diurno e freelance como um

projeto pessoal, por exemplo, você ainda é considerado autônomo devido ao seu trabalho paralelo, apesar de ter um chefe em uma organização diferente.

Infelizmente, isso elimina os trabalhadores remotos que têm empregadores. Mesmo que você possa trabalhar em casa agora, você só pode reivindicar a dedução do escritório doméstico (mais sobre isso abaixo) se estiver realmente ganhando dinheiro com seu próprio negócio.

Como funcionam as deduções?

Quase todos os benefícios fiscais para pequenas empresas vêm na forma de deduções fiscais. É por isso que é importante entender como eles funcionam - felizmente, você não precisa ser um especialista em impostos. Você só precisa de uma calculadora simples.

A maioria dos incentivos fiscais tem duas formas: créditos fiscais e deduções fiscais. Os créditos fiscais reduzem sua conta fiscal dólar a dólar. Portanto, se você receber um crédito fiscal de $ 500, por exemplo, poderá reduzir sua conta de impostos em $ 500.

As deduções fiscais, por outro lado, reduzem apenas o valor da receita do seu negócio que está sujeito a impostos. Para calcular o quanto isso realmente significa para sua carteira no final do dia, você precisa saber em qual faixa fiscal você está. Para "entidades de passagem", como proprietários individuais, LLCs, etc., sua receita de negócios é tributada à mesma taxa que sua faixa de imposto de renda pessoal.

Para descobrir o valor de uma dedução do imposto de renda empresarial, basta multiplicar o valor da dedução pela sua faixa de imposto. Então, por exemplo, se você reivindicar uma dedução de $ 1.000 para seu escritório residencial e estiver na faixa de 12% de impostos, você economizará $ 120 de sua conta de impostos quando a poeira baixar. Infelizmente, isso significa que as deduções fiscais não são tão valiosas para pessoas de baixa renda porque sua faixa de impostos não é tão alta quanto uma pessoa de alta renda.

15 amortizações que todos os trabalhadores autônomos devem saber

Se você se qualifica como trabalhador autônomo de acordo com a definição do IRS e possui seu próprio negócio, aqui estão os principais incentivos fiscais a serem lembrados ao entrar com o pedido.

1. Dedução de Home Office

Vamos começar com a redução de impostos mais popular para trabalhadores autônomos: a dedução do escritório doméstico. Você pode reivindicar isso independentemente de ser um locatário ou proprietário. No entanto, você precisará passar por duas barras para se qualificar: primeiro, sua casa deve ser principalmente onde você faz negócios e, segundo, seu escritório residencial deve ser dedicado para exclusivo uso do seu negócio.

Você tem duas opções para calcular isso:

• Método regular. Você precisará fazer as contas para ver qual pode ser sua dedução, dependendo de fatores como os juros da hipoteca, depreciação da casa, seguro, etc.
• Método simplificado. Isso permite que você solicite uma dedução fixa de US $ 5 por pé quadrado (máximo de 300 pés quadrados), sem a necessidade de matemática além de calcular o tamanho do seu escritório.

2. Serviços de utilidade pública

Se você trabalha em casa, também pode reivindicar uma parte de seus serviços públicos como dedução de impostos. De acordo com o IRS, isso inclui coisas como lixo, eletricidade, internet, gás e até serviços de limpeza.

Você usará a porcentagem da sua casa que o escritório ocupa. Por exemplo, se o seu escritório doméstico ocupa 8% da sua casa, você pode reivindicar 8% das suas contas de serviços públicos como uma dedução.

3. Dedução de Renda de Negócios Qualificada

Outra joia é a Dedução de Renda de Negócios Qualificada (QBI), introduzida em 2017 e terminando em 2025 (a menos que o Congresso mude). Isso permite que você deduza até 20% de sua “renda profissional qualificada” como trabalhador autônomo.

O que realmente conta como receita de negócios “qualificada”? Boa pergunta.

Geralmente é a maior parte do dinheiro que você ganha em seu negócio, menos quaisquer deduções ou perdas de negócios. Certas coisas não contam, como receita de juros da conta de poupança de sua empresa ou quaisquer ganhos ou perdas de capital de investindo em ações. Para uma lista completa, veja o Recurso QBI do IRS.

4. Custos de inicialização

Muitas pessoas foram forçadas a trabalhar por conta própria, quisessem ou não em 2020. Se for você, anime-se: você pode deduzir até $ 5.000 em custos iniciais e $ 5.000 em custos organizacionais, contanto que seu negócio custe menos de $ 50.000 para começar.

Portanto, se você precisava comprar um novo laptop, pedir a um advogado que redigisse acordos e contratos, registrasse negócios papelada ou outras despesas para abrir seu negócio, você deve conseguir pelo menos parte das despesas voltar.

5. Prêmios de seguro saúde

Encontrar seguro saúde que não cause um ataque cardíaco é um dos maiores desafios do trabalho autônomo, especialmente se você não tem um cônjuge com acesso a um plano de trabalho.

Um pequeno consolo é que você pode receber de volta parte desse dinheiro na forma de dedução de prêmios pagos para planos de saúde, odontologia e até planos de seguro de assistência de longo prazo qualificados. Isso inclui até seguro saúde que você comprou para cobrir seus familiares, incluindo seus filhos e seu cônjuge.

No entanto, existem dois grandes problemas: primeiro, sua empresa deve ter tido lucro naquele ano. Em segundo lugar, você só pode fazer essa dedução se não for elegível para um plano de saúde patrocinado pelo empregador, seja de um empregador de trabalho diurno ou até mesmo do empregador de um cônjuge.

6. Prêmios de seguro de responsabilidade

Falando em seguro, outra grande chatice para os trabalhadores autônomos é o pagamento do seguro de responsabilidade civil. A verdade é que quase todos os trabalhadores autônomos deveriam adquirir algum tipo de seguro de responsabilidade civil, já que você está trabalhando por dinheiro e isso pode facilmente levar a disputas.

Se você dirige uma empresa de cuidados com os cães, por exemplo, pode precisar de um seguro de responsabilidade civil geral para se proteger contra donos de animais infelizes. Mesmo se você for um empreendedor digital que trabalha em casa, é uma boa ideia adquirir um seguro de responsabilidade de mídia ou seguro de responsabilidade profissional. De qualquer maneira, você pode deduzir esses prêmios de seus impostos.

7. Materiais para os bens que você vende

Proprietários de negócios habilidosos alegrar! Você pode deduzir o custo dos materiais comprados para montar os itens que vende. Para fazer essa dedução, no entanto, você precisará contabilizar seus estoques iniciais e finais a cada ano. Não é tão simples quanto apenas reivindicar suas despesas pelos materiais que você comprou.

Portanto, se você tem um negócio feio de suéteres de Natal, por exemplo, pode deduzir o custo dos fios e das ferramentas usadas para fazê-los. Isso também se aplica a negócios não relacionados a artesanato, como revendedores, editores, viveiros de plantas e outros do Ebay e da Amazon.

8. Dedução de imposto de trabalho autônomo

Outra realidade do autônomo é que você precisará pagar o dobro dos impostos FICA (assistência médica e previdência social). Normalmente, seu empregador paga pela metade, mas como você é seu próprio empregador, também precisará arcar com a conta dessa parcela. A boa notícia é que você pode deduzir pelo menos a parte do "empregador" dos impostos sobre trabalho autônomo (ou seja, metade do valor total) que você paga.

9. Contribuições de aposentadoria

Se você contribuir com um plano de aposentadoria para trabalhadores autônomos, como SEP IRA ou Solo 401 (k), e contribuir para ele durante o ano, poderá deduzir essas contribuições de sua renda.

Isso é semelhante a como o dedução para um IRA tradicional funciona. Infelizmente, se você trabalha para um empregador, não pode deduzir suas contribuições para o plano de trabalho, como o seu plano regular 401 (k) ou 403 (b). As regras de como a dedução funciona podem ficar um pouco confusas, especialmente se você tiver funcionários, por isso é uma boa ideia trabalhar com um CPA para reivindicar essa dedução.

10. Quilometragem do carro

Motoristas Rideshare, aqui está um para você! Se você usa seu carro pessoal para dirigir em seus negócios, pode deduzir o custo por quilometragem ou controlando suas despesas com o carro. A taxa de milhagem muda todo ano: por exemplo, para 2020, é 57,5 ​​centavos por milha.

Pegar a taxa de milhagem padrão é provavelmente o mais fácil, e você pode acompanhar sua milhagem em um livro de registro físico que você mantém em seu carro, ou através de um dos vários aplicativos, como MileIQ ou SherpaShare, apenas para isso propósito.

11. Despesas de viagem

Além de dirigir, você pode viajar para conferências do setor ou encontrar clientes como parte de seus negócios. Você pode deduzir o custo dessas despesas de viagem, como hospedagem, transporte, refeições, taxas de bagagem, etc.

Às vezes é fácil para as linhas se misturarem entre negócios e pessoais nesta categoria. Você não tem permissão para deduzir quaisquer custos de entretenimento (mesmo se você estiver levando clientes para um show da Broadway, por exemplo). Isso significa que se você viajar para algum lugar exótico para uma conferência de trabalho e ficar alguns dias extras para lazer, você não pode deduzir quaisquer despesas nesses dias de férias pessoais.

12. Associações

É especialmente importante permanecer ativo e interagir com outras pessoas se você for autônomo. É aí que muitas taxas de sócios entram, e às vezes podem ser substanciais, dependendo do setor em que você atua.

Você pode deduzir o custo de qualquer associação, no entanto, desde que faça parte do seu negócio. Por exemplo, se você é um designer de jogos de tabuleiro independente, pode amortizar suas taxas de filiação na Associação de Fabricantes de Jogos.

13. Propaganda

Você pagou por anúncios no Facebook, Instagram, Twitter, Pinterest ou outro site de mídia social? Nesse caso - ou se você pagou por qualquer outra publicidade, até mesmo para colocar sua empresa em uma lista telefônica antiquada ou em um outdoor de beira de estrada - você pode deduzir essas despesas de sua receita.

14. Material de escritório e software

Quer você seja uma empresa baseada em serviços ou em produtos, ainda precisará ter um escritório para poder administrar sua empresa. Você provavelmente precisará de suprimentos como canetas, impressoras, computadores e software para realizar tarefas como controlar o seu tempo, contabilidade, elaboração de seu orçamento de negócios, e mais. Você tem direito a deduzir todas essas despesas de sua receita.

Você também pode deduzir equipamentos e móveis para sua empresa dessa forma. Você pode ver a “Seção 179” ao fazer sua pesquisa. Isso permite que as pequenas empresas reivindiquem esses tipos de despesas como uma dedução única no mesmo ano, itens são comprados (ao invés de amortizar a depreciação nessas compras lentamente ao longo dos próximos anos).

Se você realmente precisa de um divã para pensar no estilo grego e pode argumentar ao IRS que é para uso comercial, essa também pode ser uma dedução valiosa.

15. Assinaturas, livros, revistas, cursos e outra educação

Não existe um manual de negócios que se aplique a todos os proprietários de pequenas empresas. Embora os princípios de gestão de uma empresa sejam todos iguais, cada empresa é única. Quer seu negócio seja assar pretzels, escrever artigos, paisagismo ou preparar cerveja, você precisará para se manter atualizado em sua indústria lendo livros, assinando revistas especializadas e tomando cursos.

Alguns desses custos podem aumentar muito. Se você precisa viajar pelo país para participar de um workshop de treinamento, por exemplo, até mesmo a taxa de inscrição pode ser enorme. E, embora as assinaturas sejam geralmente compras menores, com o tempo elas podem resultar em muito dinheiro. Felizmente, você pode amortizar essas despesas como deduções de sua receita.

Resultado

Não há dúvida de que administrar seu próprio negócio é estressante. Mesmo apenas lendo esta lista, você pode estar sobrecarregado de pensar sobre Como as exatamente essas deduções funcionam, e isso é válido.

Há muitas deduções e algumas delas têm regras específicas sobre como você pode reivindicá-las, como a dedução do escritório doméstico. É útil saber quais são essas deduções para que você possa planejar como usá-las em seu negócio.

Ainda recomendamos trabalhar com um CPA para orientá-lo através das regras fiscais para essas baixas, para que você possa se concentrar no que realmente importa para o seu negócio - o trabalho que traz dinheiro.